發(fā)布時間：2022-02-10 09:29:39
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的公司銀行貸款申請書樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
經銷商做手腳
據了解，在北京、上海、廣州三大城市中，北京實際貸款購車的人數比例最大，目前已接近30%。隨著貸款購車人數的增多，貸款購車投訴事件在北京頻頻發(fā)生。據北京消費者協(xié)會的消息，2003年北京消費者協(xié)會總共受理汽車投訴272件，平均每個工作日至少受理一起。
案例一：鄭女士2003年在某汽車經銷商購買一輛價值8.78萬元的“羚羊”轎車，加上各項稅費總價為10萬余元。鄭女士第一次買車，不知如何辦理，就聽信銷售業(yè)務員為其辦理了合同代簽手續(xù)，并算好了每月的還款數。交完首付款后從業(yè)務員手里取到了銀行存折，之后就按要求每月如期還款。今年鄭女士想一次付清尾款，就計算了一下該付的金額，結果發(fā)現自己實際交納的金額達到11萬余元。鄭女士找店方理論，店方借口是業(yè)務員算錯了?？蛇@個錯誤太明顯了，而且明知道多算了錢，店方就是不肯給鄭女士退錢。此外，購車時店方指定必須購買全險，而且要求買車人交納1300元保證金，以保證第二年繼續(xù)在該店購買保險。而鄭女士了解到，在別處購買保險要少交二三千元。鄭女士計算了一下，自己被經銷商多收了近6000元錢，多次找經銷商理論總是無人搭理，最后向消費者協(xié)會投訴才得以解決。
案例二：王先生以5年期貸款方式購得一輛標價為3.99萬元的吉利豪情輕型客車。辦理購車手續(xù)時，經銷商告訴王先生，交齊20%首付款后只需貸款3.2萬元，并讓王先生在空白合同上簽了字。幾天后，王先生接到信貸合同書時卻發(fā)現不但貸款多了5000多元，而且首付款、車險等各種附加費用、貸款及管理費相加后的總額竟比標價車款多了1.3萬元。王先生立即投訴了這家經銷商。
貸款購車七大陷阱
北京市消費者協(xié)會通過對貸款購車的投訴案件進行分析，歸納了貸款購車的“七大陷阱”。
1、多收款：這主要是指消費者在辦理貸款購車手續(xù)時，經銷商故意多收取款項，且不向消費者提供銀行的借貸合同，使消費者無法察覺。
2、不按約定標準辦理貸款：比如消費者與經銷商書面約定首付20%，剩余部分貸款，但經營者辦理的貸款手續(xù)中卻標明首付比例為18%。一旦消費者要求更改手續(xù)，經營者卻能躲就躲不予解決。
3、利用合同或協(xié)議欺騙消費者：一些消費者在訂購汽車時明明在訂單上注明了還款方式為“等額等息還款”，但消費者在銀行打印的個人購車貸款明細上卻為“本金遞增，利息遞減”的方式，實際上是經銷商搗了鬼。
4、貸款買車時，經營者強制消費者到指定銀行貸款或指定保險公司辦理保險，并收取高額手續(xù)費。
5、經銷商在合同上偽造消費者簽名，擅自更改車款總價及每月還款金額。
6、一些貸款公司在消費者辦理手續(xù)時往往給予很多承諾，但實際無法辦理成功，這時消費者要求退還手續(xù)費并承擔貸款利息損失時，貸款公司卻賴著不予解決。
7、還有一些經銷商口頭承諾即使非本市身份證也可辦理貸款，但在實際操作過程中卻無法兌現承諾，事后經銷商卻對承諾拒不承認，而是推脫為促銷員的個人行為。
貸款購車不妨自己辦
貸款購車，其過程主要有三個方面：一、申請人備齊個人資信材料向保險公司申請貸款履約保證保險（當你無力還款時由保險公司向銀行支付你所拖欠的按揭款，事后保險公司再來向你索討）；二、憑保險公司出具的貸款履約保險單向銀行申請購車貸款；三、與車商進行汽車買賣交易（貸款由銀行劃入購車人提供的車商帳戶）。
目前的市場情況一般是，購車人直接與車商進行買賣交易，讓車商代辦前兩項事宜。其實，從以上案例我們可以看到，讓車商代辦不僅不能省事，反而犧牲了購車人很多的權益：首先，車商會向購車人收取幾千元的手續(xù)費；其次，購車人在車價上與車商討價還價的余地比較小；第三，如果購車人的貸款資格沒通過，增添了購車人與車商的買賣糾紛；第四，購車人不能選擇心目中看好的銀行；第五，購車人不能選擇心目中看好的保險公司。
對購車者而言，貸款購車所涉及的保險公司、銀行、車商，哪一方面是最重要的呢？顯然是保險公司。這是因為取得保險公司出具的貸款履約保證保險單是向銀行申請購車貸款的前提，購車人的貸款買車是從備齊個人資信材料向保險公司申請貸款履約保證保險開始的。而且保險公司的專業(yè)人員在幫購車人辦理貸款履約保證保險時，會根據購車人對銀行和車商的要求給購車人建議，協(xié)助購車人選擇自己滿意的銀行和車商。此外，保險公司除了按保監(jiān)會的規(guī)定收取一定的保險費以外，不收取任何手續(xù)費用。
所以選擇分期付款購車的人士不妨先找保險公司，待取得銀行貸款后，再找車商買車。
請車商代辦要多個心眼
當然，一些購車人士如果覺得自己辦太麻煩的話，也可請車商代辦，但是在辦理過程中，一定要多個心眼。
出國留學需要大量的資金來支持，各國對留學生的存款要求基本在20-80萬元之間不等。然而在辦理留學簽證時，向所去國家的領事館出具的一份證明自己經濟實力的“存款證明書”，確給一些向往留學的學生帶來了阻礙。能夠出國留學的家庭，大多具備一定的經濟實力，但有的時候，由于種種的原因，先期投入的資金較大，如高昂的學費、生活費以及向中介機構支付的費用等，肯定會使一些超出原先預算并缺少現金的家庭感到難以應付。
生意做得有聲有色的私企老板劉先生一門心思想送兒子到英國去念大學，但留學中介都開出一個條件，要先準備80萬人民幣的留學保證金，并至少要在指定銀行存上三個月，但劉先生手上還少40萬的流動資金。這下可難為了劉先生，錢倒不是沒有，只是一部分資金投資股票市場，如果立即拋出，損失肯定不小;同時另一部分都投在了自己的企業(yè)，資金投在一個剛剛起步的項目，無法抽出。沒料想典當行幫了他大忙，劉先生把家中房產和一輛汽車拿到典當行質押，反正房產證“躺”在家里也沒什么用處，而汽車只不過是從自家的車庫轉移到了典當行的車庫，并沒有別的什么損失。就這樣，劉先生花了10個工作日辦完了全部抵押手續(xù)，順利地辦理了兒子的英國簽證，而當初如果把公司投資項目的資金抽出來，損失的不僅僅是幾十萬元，更重要的是一個企業(yè)的信譽。
現在典當行已經把目光投向了留學貸款上。提及貸款，除去銀行，不少家庭已經開始關注典當行。
兩種貸款方式的比較
目前在北京，招商銀行、中信實業(yè)銀行等都推出了留學貸款業(yè)務?？傮w來說，貸款時間長是銀行留學貸款的最大特點。以招商銀行推出的出國留學貸款為例:招商銀行可提供的教育學資貸款最長可達到8年(含8年)。據悉招行的此項業(yè)務主要面向出國留學人員在國內的直系親屬、監(jiān)護人或配偶發(fā)放的，用于出國留學人員在國外學習所需的學雜費。留學貸款的金額，則由招行根據學校出具的有關費用的證明資料，同時結合借款人提供的抵押物(質物)的種類和評估值確定。貸款最高可提供學生教育所需費用的100%。
與銀行貸款相比，典當貸款所需的手續(xù)費用相差不多，但更加簡便快捷，從客戶申請質押借款，到拿到現金，再到銀行開戶存款，開具“存款證明書”，也就10個工作日左右。同時，典當貸款解決了貸款過程中，抵押物單一的問題。房產、證券、汽車、照相機等物品都可以進行打包典當，根據總的抵押價值進行貸款。此外銀行一般只受理高額貸款，而典當貸款多少不限。
典當行一般以三個月為一個當期，需一次性歸還當金本息，即賬戶內全部金額，利息的收費標準因典當物品不同也不盡相同。以房產為例：由土地局等，對貸款人的騰空房進行評估后，按照評估價格的50%至60%提供貸款，貸款利息為每月3%，同時典當行還要按月收取0.5%的手續(xù)費。
辦理手續(xù)
具體程序如下
一、乙方填寫留學典當貸款申請書（貸款金額、期限、劃款時間、劃款銀行）。
二、甲方對乙方提供的抵押物進行評估（房地產、證券）。
三、甲、乙雙方就典當物價值、當金、利率、期限協(xié)商。
四、雙方簽署留學典當協(xié)議（如抵押物為房產應辦理登記，如為有價證券應辦理相應手續(xù)）。
五、辦理公證。
六、甲方向乙方指定銀行劃入款項。
新版購車貸款的合同范本
溫馨提示：本合同示范文本只是提供給當事人在簽訂合同時的一種參考，當事人須根據具體實際情況正確選擇適用的條款并作相應的調整，切勿套用，訂立重大合同或者內容復雜的合同最好咨詢相關的法律專業(yè)人士，感謝您的閱讀下載！
合同編號：__________
借款人：________________________________________
身份證號碼：____________________________________
貸款人（抵押權人）中國銀行__________分（支）行
抵押人：________________________________________
有效證件號碼：__________________________________
保證人：________________________________________
有效證件號碼：__________________________________
特別提示
借款人、保證人、抵押人請認真閱讀本合同項下的全部條款，尤其是用黑體字表明的條款，對于不理解的條款，可以向貸款人征詢，貸款人將進行解釋.借款人、保證人、抵押人一旦簽訂本合同，即認為借款人、保證人、抵押人已理解并同意本合同的所有條款.
本合同各方根據有關法律、法規(guī)，在平等、自愿的基礎上，為明確責任、恪守信用，經充分協(xié)商一致簽訂本合同，并保證共同遵守執(zhí)行.
借貸條款
第一條貸款金額.貸款人根據借款人的申請，經審查同意向借款人發(fā)放汽車消費貸款（以下稱貸款），金額為人民幣（大寫）____________________元，（小寫）___________元.
第二條貸款用途.貸款用于購買__________汽車______輛；型號：______；顏色：______；發(fā)動機號：____________；車架號碼：____________；車輛號碼：____________.借款人不得以任何理由將貸款挪作他用.如借款人未按本合同約定的用途使用貸款，貸款人有權就挪用貸款部分自挪用之日起按本合同約定的貸款利率上浮____%計收罰息.若遇本合同約定的貸款利率調整，則分段計收罰息.
第三條貸款利率.按照人民銀行有關規(guī)定，確定貸款利率為月利率______‰，利息從貸款放款之日起開始計算并按月結息.借款期限在______年（含）以下的，前述貸款利率為固定利率，無論法定利率是否調整，均執(zhí)行本合同的約定利率，不分段計息；借款期限在______年以上的，前述貸款利率一年一定，于每一年度的貸款發(fā)放日根據當天的法定利率確定應執(zhí)行的利率，貸款人將在營業(yè)場所對法定貸款利率調整情況進行公告.
第四條貸款期限為______月.自______年______月______日起至______年______月______日止.實際放款日與到期日以借款借據為準.借款借據為本合同的附件，與本合同具有同等法律效力.
第五條借款人不可撤銷地授權貸款人在本合同生效后（或抵押登記后），以借款人購車款的名義將貸款以轉帳形式劃入在銀行開立的帳戶（開戶行：____________；帳號：____________），以購買本合同第二條所列之車輛.上述行為視為借款人提用了借款，貸款人有權監(jiān)督貸款的使用.
第六條貸款人與借款人雙方商定，自貸款發(fā)放次月起，借款人按月歸還貸款本息，還款日為每月______日.借款人自愿按下列第______種方式歸還貸款本息（如放款日與扣款日不同，首期、末期還款金額按實際天數計算）
（一）等額本息還款法：每月歸還本息之和______元；
（二）等額本金還款法：首期歸還本息之和______元，逐月遞減；
（三）到期一次還本付息；
（四）其他：__________________
第七條借款人在中國銀行開立______帳戶，戶名____________，帳號____________，并保證在每期還款日前存入當期足額還本付息的存款，同時授權貸款人于每月還款日從該帳戶中扣收貸款本息.如果該帳戶內資金不足償還當期款項，貸款人可將借款人在貸款人處開立的其他帳戶內的資金與貸款債權相抵銷.帳戶幣種與貸款幣種不同的，按抵銷當天人民銀行對外公布的匯率折算.貸款人為上述扣收行為時，應通知借款人.
第八條借款人應按期償還貸款本息，如借款人未按本合同約定歸還貸款本息，貸款人有權對逾期貸款本息自逾期之日起按本合同約定的利率上浮______%計收罰息.若遇本合同約定的貸款利率調整，則分段計收罰息.借款人以長城信用卡歸還貸款本息發(fā)生透支，應立即無條件歸還透支本金，并按信用卡透支利率支付透支利息.貸款人有權按追償信用卡透支款辦法直接向借款人催收.
第九條本合同簽訂后且在貸款發(fā)放前，若銀行有確切證據證明借款人與汽車銷售商就該車輛有關質量、條件、權屬等事宜發(fā)生糾紛，且上述糾紛將會影響借款人償還貸款本息的，本合同即告終止.如糾紛已妥善解決需要借款的，須重新簽訂借款合同.
第十條貸款發(fā)放后，借款人與經銷商就該車輛有關質量、條件、權屬或其他事宜發(fā)生的任何糾紛，均與貸款人無關，本合同應正常履行.
第十一條借款人需提前還款的，應提前______個月書面通知貸款人.經貸款人確認后即不可撤銷.經貸款人同意提前還款部分，除計收正常利息外，貸款人有權按提前還款金額的______‰計收損失補償金.
第十二條本合同有效期內，發(fā)生下列事項的，貸款人有權在以下任何一項或多項事件發(fā)生時，宣布本合同項下的貸款提前到期，并向借款人、擔保人發(fā)出《提前還款函》，要求借款人在《提前還款函》規(guī)定的期限內清償部分或全部貸款本息（包括逾期利息）
（一）借款人違反本合同約定的條款，足以使貸款人認為借款人將不履行或不能履行歸還貸款本息的義務的；
（二）借款人本人因喪失民事行為能力、被宣告失蹤、死亡而無繼承人、監(jiān)護人、財產代管人或受遺贈人；
（三）借款人的繼承人、監(jiān)護人、財產代管人或受遺贈人拒絕為借款人履行償還貸款本息的義務；
（四）借款人連續(xù)三個付款期或在本合同期內累計六個付款期未按時償還貸款本息；
（五）借款人連續(xù)三個付款期以信用卡透支方式償還貸款本息；
（六）根據本合同擔保條款約定，因擔保人違反擔保條款的約定，致使擔保人需提前履行義務或貸款人提前處分抵押物的；
（七）借款人未按本合同約定向保險公司辦理指定的機動車輛保險；
（八）借款人挪用借款的；
（九）根據合同法第68條規(guī)定，貸款人有確切證據證明的借款人其他可能影響歸還貸款人貸款本息的情形.
第十三條貸款人和借款人雙方任何一方需變更合同借貸條款，均須書面通知對方，經雙方協(xié)商一致，達成書面意見，同時征得擔保人書面同意后方可變更.本合同另有約定的除外.
第十四條訂立、執(zhí)行本合同所需有關費用，按照以下方式承擔：____________.
抵押條款
第十五條抵押人自愿將其享有處分權的車輛抵押給貸款人（即抵押權人），作為償還本合同借貸條款項下之借款的擔保，并保證承擔法律責任.抵押物詳細情況見本合同所附《抵押物清單》.
第十六條抵押擔保范圍為本合同項下的貸款本金、利息（包括逾期罰息、挪用罰息）因歸還貸款本息而引起的信用卡透支款本息、違約金、賠償金以及實現債權的費用.
第十七條抵押期間從抵押登記之日起至本合同借貸條款項下全部債務履行完畢止.
第十八條抵押人在抵押期間應妥善保管抵押物，并負責維修、保養(yǎng)，保證抵押物完好無損、正常有效行駛，并隨時接受貸款人的監(jiān)督檢查.
第十九條抵押期間由于抵押人的過錯造成抵押物價值減少，應由抵押人承擔責任，抵押人應在三十天內或貸款人規(guī)定的期限內向貸款人提供與減少的價值相當的擔保.抵押人不能提供價值相當的擔保的，抵押權人可以選擇提前處分抵押物以行使抵押權.
第二十條抵押物抵押期間，抵押人出租抵押物的，須通知貸款人；抵押人以變賣、抵償債務、贈與等方式處分抵押物的所有權的，須征得貸款人同意.抵押人擅自處分抵押物引起貸款人的損失，由抵押人承擔責任.
第二十一條設定抵押物需要到主管部門進行抵押登記，抵押人應與貸款人、保證人合作.抵押人在本合同抵押設定并登記完畢之日，將該抵押物的權屬證明文件（登記證書）交抵押權人保管.
第二十二條因發(fā)生本合同第十二條所述情況，貸款人宣布提前收回貸款而未受清償的，貸款人有權提前處分抵押物.
第二十三條借款人須向保險公司辦理保險，并應以抵押權人為保險第一受益人.抵押期內，借款人不得以任何理由中斷或撤銷保險.為防止保險中斷，貸款人可以代替借款人投保，保險費用由借款人承擔，保險權益屬貸款人.抵押期間，如汽車發(fā)生賠償事故，貸款人有權根據事故性質及借款人的具體情況決定是否將保險賠款付給借款人.汽車如發(fā)生部分損失的情況，保險賠償金和損害賠償金應全部用于維修汽車，借款人應負責將汽車修復至完全正常狀態(tài)；如發(fā)生車輛全損或推定全損或全車被盜搶等保險事故，保險賠償應首先用于一次性清償貸款本息和支付有關費用.如保險賠償尚不足以清償貸款本息，借款人應繼續(xù)履行本合同項下的還本付息義務，并且該項還款義務應于保險賠款獲得之日起七日內履行完畢.
第二十四條本合同中“借貸條款”如因某種原因導致其部分或全部無效，不影響“抵押條款”的效力，抵押人仍應按照約定承擔責任.
保證條款
第二十五條保證人自愿為借款人在本合同借貸條款項下的全部債務提供連帶責任保證.在借款人沒有按合同約定履行還款義務時，保證人承諾按貸款人要求履行還款義務.
第二十六條保證責任范圍為本合同項下的貸款本金、利息（逾期罰息、挪用罰息）因歸還貸款本息而引起的信用卡透支款本息、違約金、賠償金以及實現債權的費用.
第二十七條保證期間從本合同生效之日開始到本合同借貸條款項下債務最后一期還款履行期屆滿之日起經過兩年.貸款人依據本合同第十二條的約定，宣布貸款提前到期要求借款人立即清償部分或全部債務，保證人應當承擔保證責任.
第二十八條若保證人不按合同履行保證責任，貸款人有權向保證人追索，而且僅需通知，貸款人即可將保證人在貸款人處開立的帳戶內的資金與擔保債權相抵銷.帳戶幣種與貸款幣種不同的，按抵銷當天人民銀行對外公布的匯率折算.
第二十九條保證人承諾督促借款人按時歸還貸款，并按貸款人的要求，幫助貸款人追收借款人的債務.
第三十條貸款人與借款人、保證人商定，在貸款人認為必要的情況下，貸款人僅需通知借款人，即可將債權轉讓給保證人或第三人.保證人同意接受轉讓的債權，轉讓的價格不低于借款人所欠貸款本息及罰息、違約金等之和.
第三十一條貸款人由于國家利率政策調整而執(zhí)行新利率的，無須征得保證人的同意.
第三十二條本合同中“借貸條款”如因某種原因導致其部分或全部無效，不影響“保證條款”的效力，保證人仍應按照約定承擔責任.
其他條款
第三十三條本合同履行過程中發(fā)生糾紛，合同各方應協(xié)商解決，協(xié)商不成的，雙方同意采用下述第種方式解決：
（一）由仲裁委員會進行仲裁；
（二）向下述第項所列人民法院起訴.
1.被告所在地；
2.合同履行地；
3.________________________.
第三十四條本合同自借款人、貸款人、抵押人、保證人簽字或蓋章之后生效，本合同中的抵押條款在辦妥抵押登記之后生效.
第三十五條借款人按期償還本合同約定的債務并履行本合同約定的義務后，本合同即告終止.貸款人將協(xié)助借款人到房地產行政主管部門辦理抵押注銷登記手續(xù)，并將抵押物的所有權權屬證明文件退還借款人.
第三十六條借款人、抵押人、保證人不依本合同約定償還本合同項下債務，貸款人享有追索權.貸款人因行使上述追索權而支出的合理費用，均由借款人承擔.
第三十七條借款人、保證人、抵押人違反本合同時，貸款人可以采用下述第______方式進行強制執(zhí)行：
（一）通過公證直接強制執(zhí)行，借款人、保證人、抵押人自愿接受強制執(zhí)行；
（二）經司法機關裁決后進行強制執(zhí)行.
第三十八條貸款人有權向有關個人征信系統(tǒng)提供貸款信息；借款人嚴重違約影響貸款人債權實現時，有權通過向社會公告的形式追究其違約責任.
第三十九條本合同一式份，具有同等法律效力，由借款人、貸款人、保證人各執(zhí)一份，登記、公證機構、各存檔一份.
第四十條其他約定事項________________________
貸款人（蓋章）____________授權代表人（簽字或蓋章）__________________
借款人（簽章）____________抵押人（簽章）____________________________
保證人（簽章）____________法定或授權代表人（簽字或蓋章）____________
合同簽訂地：______________________________________________________________
合同簽署日期：___________________年_________________月__________________日
借款人：
身份證號碼：
戶籍地址：
現住地址：
貸款人：_銀行_支行
地址：
借款人在本市_________________________（售貨單位）購買_________________________，向貸款人申請借款.根據《銀行個人消費貸款試行辦法》，貸款人經審核同意向借款人提供本合同項下貸款，經雙方協(xié)商一致，簽訂本合同，以資共同遵照執(zhí)行.
貸款金額及支付
一、貸款金額人民幣（大寫）___________________________________元整.
二、貸款支付的先決條件：借款人辦妥貸款擔保手續(xù).
三、借款人在此委托貸款人，在辦妥全部貸未手續(xù)之日起的5個營業(yè)日內將上述貸款金額全數以借款人購買耐用消費品名義劃入商品銷售單位在銀行開立的賬戶.
借款用途
四、借款專項用于《個人消費貸款申請書》（編號為_______________）所載購買公司所售耐用消費品.
貸款期限
五、本合同項下貸款期限________年________月，自________年_________月________日起至________年月_________日止.遇合同借款日期與借款憑證記載日期不一致的，以借款憑證載明的日期為準.
貸款利率
六、本合同貸款月利率現為______‰.本合同約定利率執(zhí)行期為一年，期滿后貸款人根據本合同約定的貸款期限和當時的利率水平確定下一年的利率.
貸款償還
七、本合同項下的貸款本息，采取掃月等額還款方式，分期9月）歸還，借款人授權貸款人在貸款發(fā)生的次月起每月二十日從借款人在貸款銀行開立的活期儲蓄存款賬戶扣收或由借款人在貸款發(fā)生的次月起每月二十日前銀行本貸款發(fā)放行還款，直至所有貸款本息、費用清償為止.
八、現每月還款本息額人民幣（大寫）_________萬_______仟________佰_________拾_________元_________角________分.本合同約定每月還款本息額執(zhí)行期為一年，期滿后根據貸款剩余本金、貸款剩余期限和當時的利率水平確定下一年的每月還款本息額.
提前還款
九、借款人可以提前還款：
（一）借款人提前歸還未到期貸款本金的，應至少提前三個銀行工作日書面通知貸款人，該書面通知送達貸款人處即為不可撤消.貸款人在該月_日至該月最后一個工作日內辦理提前還款手續(xù).
（二）借款人經貸款人同意可一次性提前歸還全部積欠本金，利隨本清.貸款人不計收提前期的利息，也不退還或減免按原合同利率已收取的貸款利息.
十、有下列情況之一項或幾項發(fā)生時，貸款人有權要求借款人提前歸還全部貸款本息，借款人無條件放棄抗辯權：
（一）借款人違反本合同之任何責任條款.
（二）借款人發(fā)生因不能履行本合同義務之疾病、事故、死亡等和擔保人發(fā)生因不能履行本合同義務之合并、重組、解散、破產等影響借款人、擔保人完全民事行為能力與責任能力之情況.
（三）借款人或擔保人涉入訴訟、監(jiān)管等由國家行政或司法機關宣布的對其財產的沒收及其處分權的限制，或存在該種情況發(fā)生的可能的威脅.
（四）借款人與耐用消費品銷售單位發(fā)生退回全部商品之情況.
合同公證
十一、貸款人和借款人在本合同簽訂后，貸款人認為必要時，在貸款人指定的公證機關辦理具有強制執(zhí)行效力的借款合同公證，如借款人不履行還款義務，且累計三個月未能按期如數還款的，貸款人有權向有管轄權的人民法院申請強制執(zhí)行，借款人自愿接受執(zhí)行，于此情況下不再適用本合同第九章規(guī)定.
十二、同時辦理個人住房貸款和本貸款的公證費用由貸款人負擔.
十三、單獨辦理本貸款的公證費用由借款人負擔.
違約責任
十四、借款人未按期償還貸款本息的，貸款人對其欠款加收每日萬之的逾期罰息.
十五、借款人連續(xù)三個月未償還貸款本息和相關費用，并且擔保人未代借款人履行償還欠款義務的，貸款人有權終止借款合同，并向借款人、擔保人追償，或依法處分抵押（質）物.
十六、借款人申請貸款時提供的資料不實或未經貸款人書面同意，擅自將抵押（質）物出售、出租、出售出借、轉讓、交換、贈予、再抵押或以其它方式處置抵押（質）物的，均屬違約，貸款人有權提前收回貸款本息或處置抵押（質）物，并有權向借款人或擔保人追索由此造成的損失和發(fā)生的相關費用.
十七、與耐用消費品銷售單位因質量原因發(fā)生糾紛時，不得以此為理由不歸還貸款本息.
合同糾紛的處理
十八、本合同履行期間如有爭議，雙方先協(xié)商解決.協(xié)商不成的，應向貸款人所在地的人民法院提起訴訟.
附則
十九、本合同及其附悠揚的任何修改、補充均須經雙方協(xié)商一致并訂立書面的協(xié)議方為有效.
二十、本合同經貸款人法定代表人或其授權代表簽名并加蓋公章，借款人簽名并加蓋私章后與貸款擔保合同一并生效，至借款人將本合同項下全部應付款項清償時終止.
二十一、下列附件均為本合同的組成部分，對合同雙方均有法律約束力：
（一）個人消費貸款申請書；
（二）借、還款憑證；
（三）《個人消費貸款抵押合同》、《個人消費貸款質押合同》、《個人消費貸款保證合同》；
（四）抵（質）押財產清單.
二十二、本合同正本一式五份，合同雙方及抵（質）押登記機關、擔保人、公證機關各執(zhí)一份，副本按需確定.
借款人：貸款人：
（私章）（簽名）
年月日簽訂于
（說明）授權書，銀行制發(fā)的文件，用于購車人成為貸款銀行貸款客戶后，授權銀行將其首付款及銀行貸款支付經銷商的文件.
此授權書簽署雙方為貸款銀行和購車人.
委托付款授權書
編號：
授權人（還款人）：
戶籍地址：
關鍵詞:股權質押;融資方式;風險
Abstract:The difficulty of mortgage and guaranty is always an important restriction factor for small enterprises' financing. Due to its function of turning the static shares into the dynamic available funds, the loan of share mortgage has become a new financing approach for businesses in the background of financial crisis. This paper takes the practices of the loan of share mortgage in Jining City as an example, analysing the feasibility and risks of the loan.We consider that the loan of share mortgage has provided the huge space for the enterprises to broaden the financing channels and for the banks to develop the credit operation. Furthermore, it's also an effective manner to break through the difficulty of mortgage and guaranty during the small enterprises' financing.
Key Words:share mortgage,financing manners;risks
中圖分類號:F832.42 文獻標識碼:B文章編號:1674-2265(2009)11-0041-04
一、引言
近年來,中小企業(yè)在我國經濟社會發(fā)展中發(fā)揮著舉足輕重的作用。調查顯示,目前,我國GDP的50%、工業(yè)生產總值的60%、銷售收入和出口額的60%、稅收的40%和就業(yè)崗位的75%來自中小企業(yè)。然而,中小企業(yè)所獲得的金融資源與其在國民經濟和社會發(fā)展中的地位作用卻極不相稱,融資難已成為其發(fā)展的首要瓶頸,而抵押擔保效力不足又成為融資難的重要制約因素。
目前,中小企業(yè)傳統(tǒng)的融資擔保方式主要有兩種:一種是通過擔保公司擔?；蚱髽I(yè)之間相互擔保,另一種是資產抵押。在擔保方面,由于經營風險加大,一些效益相對較好的大型企業(yè)不愿為中小企業(yè)擔保,而中小企業(yè)之間互保、聯(lián)保又難以真正達到規(guī)避風險的目的。與此同時,專業(yè)擔保機構發(fā)展緩慢,資金規(guī)模小,代償能力弱,信譽度不高,業(yè)務擴張能力不足,擔保能力有限;部分擔保公司經營信息不透明,資本抽逃、混業(yè)經營較為普遍,甚至脫離本業(yè),將業(yè)務重點集中在直接從事資金借貸方面,未能發(fā)揮應有的擔保作用。在抵押方面,由于中小企業(yè)自身規(guī)模較小,很多中小企業(yè)是租借土地、廠房從事生產經營活動,沒有土地和房產,或者生產經營設備遠遠低于貸款額度,有效的抵押資產不足;加上抵押手續(xù)繁瑣、程序復雜,評估登記收費較高,普通中小企業(yè)無力承擔,抵押之路異常難行。
對于大部分中小企業(yè)來說,以往債權融資的主要渠道是依靠土地、廠房等不動產抵押獲取銀行貸款,而很多企業(yè)由于不動產已做了抵押,進行二次債權融資非常困難。同時,企業(yè)的股權等動產雖具有很高價值,卻無法變成可用的資金,極大制約了企業(yè)的發(fā)展。在當前金融危機的大背景下,動產質押融資成為眾多中小企業(yè)的強烈需求。股權質押作為一種新興的擔保方式,以效率高、處置成本低等優(yōu)勢,為廣大中小企業(yè)提供了一條新的融資渠道。
二、開展股權質押貸款業(yè)務已具備成熟的條件
股權即股東權,是依據《公司法》隨公司成立而產生的一種股東權利,表現為公司的凈資產加收益總額,既是可由股東依法擁有、處置、質押或轉讓的公司股權,也是一種借款的擔保條件。股權質押作為權利質押中的一種形式,以可以依法轉讓的股份作為質物,使債務人或者第三人以其享有的所有權及可轉讓的股份作為質物為債權人提供擔保。股權質押貸款指借款人以自有或第三人合法持有的股權作為債權的擔保,向銀行業(yè)金融機構(以下簡稱為“銀行”)申請獲得貸款的融資活動。隨著我國金融市場的發(fā)展和完善,股份制企業(yè)愈來愈多,股權質押貸款既可在一定程度上擺脫由于企業(yè)經濟狀況欠佳而借貸的窘境,又可促使資金在更加廣闊的空間進行優(yōu)化配置,為企業(yè)拓寬融資渠道和銀行信貸業(yè)務的發(fā)展提供了巨大空間。
市場經濟發(fā)達國家或者地區(qū)對于股權質押均有明確的法律規(guī)定。如,法國的《商事公司法》,德國的《有限責任公司法》,日本的《有限公司法》和《商法》均對有限責任公司或者股份公司的股權質押進行了明確的規(guī)定。目前,我國《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》以及《工商行政管理機關股權出質登記辦法》等法律法規(guī),為開展股權質押貸款所涉及的股權登記、出質、凍結、轉讓等提供了法律和政策依據?！豆痉ā芬?guī)定,股東可以貨幣、實物、知識產權、土地使用權以外的其他財產出資。而股權恰恰符合公司法律制度確立的非貨幣出資“可評估、可轉讓”的基本要求。《物權法》第二百二十六條之規(guī)定:以基金份額、股權出質的,當事人應當訂立書面合同;以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的,質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立;以其他股權出質的,質權自工商行政管理部門辦理出質登記時設立?！渡虡I(yè)銀行法》第四十二條規(guī)定:商業(yè)銀行因行使抵押權、質押權而取得的不動產或者股權,應當自取得之日起二年內予以處分。以此可以確認,《商業(yè)銀行法》雖然沒有具體規(guī)定股權質押貸款,但在四十二條對股權質押進行了認可?！顿J款通則》第9條第5款規(guī)定:質押貸款,系按《擔保法》規(guī)定的質押方式以借款人或第三人的動產或者權利作為質物發(fā)放的貸款。2008年10月1日,國家工商總局頒布實施了《工商行政管理機關股權出質登記辦法》,對股權出質登記的范圍、申請條件、辦理原則和時限等內容都做出了規(guī)定,對金融機構、企業(yè)、工商三方參與股權出質貸款提出了明確的要求,使股權質押貸款業(yè)務流程程序化、規(guī)范化。
綜上所述,股權質押貸款在我國現有法制體系內是可行的,銀行辦理條件成熟。
三、濟寧市推出股權質押貸款
為解決中小企業(yè)融資抵押擔保方式單一瓶頸制約,人民銀行濟寧市中心支行積極實施產品創(chuàng)新,在全市推廣了股權質押貸款,把企業(yè)靜態(tài)股權變成動態(tài)的可用資金,在金融危機大背景下為企業(yè)開辟出新的融資通道。
(一)濟寧市開展股權質押貸款業(yè)務的主要做法
1. 出臺了特點鮮明、可操作性強的《指導意見》。2009年6月1日,人民銀行聯(lián)合濟寧市工商局出臺了《濟寧市股權質押貸款指導意見》(以下簡稱《意見》),規(guī)范和推動股權質押融資行為。一是明確了股權和股權質押貸款概念,將其分別定義為“在本市登記注冊的有限責任公司、股東人數在200人以下的非上市股份有限公司的股權”和“借款人以自有或第三人合法持有的股權作為債權的擔保,向銀行申請獲得貸款的融資活動”,并規(guī)定股權須是出質人合法持有,已經工商行政管理部門依法登記。二是對股權質押活動應遵循的原則、申請質押股權的條件、申請股權質押貸款的企業(yè)應具備的條件、借款人和貸款人的權利和義務、借款人需提交的申請材料、股權出質登記及須提交的材料做出了明確規(guī)定,并對質押適用股權、股權質押貸款用途和額度、股權登記處置手續(xù)等做出了排除性界定,使股權質押貸款含義更為具體、明確,可操作性更強。三是對貸款程序、貸款審查、資產評估、合同簽訂、工商登記、貸后管理、股權處置、信息共享等方面做了詳實規(guī)定。
2. 選取試點行,加快推進股權質押貸款業(yè)務。為把這項具有創(chuàng)新意義的金融業(yè)務落到實處,讓每家銀行深刻認識到,股權質押是破解中小企業(yè)貸款抵押難題的有效方式,人民銀行上下聯(lián)動,采取多項措施,掃清股權質押貸款推廣中的障礙。組織銀行信貸部門負責人認真學習《意見》,為加大營銷力度提供思想動力;聯(lián)合市工商局篩選了100余戶優(yōu)質企業(yè)予以推介,力爭在最短的時間內,完成客戶的調查、評估、評級和授信等工作;采取“以點帶面、步步推廣”的方式,選取濟寧市工行、交行、商業(yè)銀行三家銀行作為股權質押貸款業(yè)務試點行,重點開辦股權質押貸款,并不斷總結股權質押貸款發(fā)放中的經驗和風險點。
3. 制定操作細則,注重風險防范。各試點銀行根據本行實際,制定了詳實的《股權質押貸款操作細則》,具體操作流程見圖1。嚴格規(guī)定申請股權質押貸款的借款人和質押股權的基本條件,并規(guī)定暫不受理高度關聯(lián)企業(yè)之間的股權質押貸款登記申請。對股權質押貸款除審查股權質押貸款申請書、股權憑證等資料,還重點審查借款人的資信狀況、借款用途、還款來源和還款能力、股份出質人資信、身份情況以及經營狀況等要項。貸款額度根據質押股權價值、企業(yè)生產經營情況、貸款行審批權限確定,最高質押貸款額度不得超過股權凈值的70%。貸款期限根據借款人生產經營周期確定,一般在一年以內,最長不能超過三年。股權質押貸款利率按照央行利率規(guī)定執(zhí)行同檔次人民幣貸款利率。在貸后管理上,規(guī)定股權出質期間,未經貸款行書面同意,不得以任何形式處置被出質的股權。
(二)濟寧市股權質押貸款業(yè)務取得良好成效
自股權質押貸款業(yè)務開展以來,受到企業(yè)熱列歡迎。例如,梁山縣龍躍鋼球制造有限公司生產經營正常,經濟效益良好,受金融危機的影響,流動資金緊張,在其他抵押品難以抵押的情況下,梁山工行用其1500萬元股權作質押,向其發(fā)放股權質押貸款500萬元;工行濟寧分行對菱花集團公司股權進行評估后向其發(fā)放5年期1億元項目貸款;交行濟寧分行對永昌路橋集團公司股權進行評估后向其綜合授信4500萬元,成功化解了企業(yè)融資難題。截至2009年7月末,濟寧市辦理股權出質登記的企業(yè)近15家,股權出質數額20300萬股,融資金額達26800萬元。
據工商部門統(tǒng)計,濟寧市內現有2.38萬戶有限責任公司和非上市股份有限公司,涉及注冊資本約802.78億元。在當前經濟形勢下,如果其中的股權能夠進入出質狀態(tài),股權質押貸款業(yè)務具有巨大的運作空間和發(fā)展?jié)摿Α?/p>
四、股權質押貸款的風險分析
股權質押貸款作為融資擔保方式上的一種創(chuàng)新,促進了銀企雙贏,帶動了銀企雙方的積極性。對企業(yè)來說,股權質押貸款開辟了企業(yè)新的低成本的融資渠道,突破了以往不動產抵押貸款獲取資金的傳統(tǒng)方式,使企業(yè)可將核心資本―股權作為質押從銀行獲得資金支持,對盤活企業(yè)現有資產,提高資產使用價值,解決其無“資”可抵問題作用明顯。對銀行來說,使部分缺乏不動產抵押擔保品的優(yōu)秀企業(yè)被納入銀行信貸營銷范圍,有利于其培育新的利潤增長點,提升金融資源配置效率。同時,由于有工商部門的介入,企業(yè)股權在質押期間被工商部門鎖定,無法進行轉讓,風險有效降低,給銀行的信貸資金安全提供了有力的保障,增強了銀行信貸投放信心和積極性。但是,股權質押作為一種經濟行為,同時隱含著巨大的風險。
(一)股權價值評估方面的風險
一是缺乏統(tǒng)一的股權評估標準。目前我國雖然制定了無形資產評估準則,但是沒有獨立、系統(tǒng)的股權評估標準,造成股權價值難以準確評估,貸款銀行以此為據確定貸款金額,存在一定的風險。二是股權價值具有易變特性。股權質押屬于權利質押,相對于實物質押,企業(yè)股權價值存在較大的不確定性,股權的價格很有可能因企業(yè)經營不善或資金鏈斷裂而下跌,貸款銀行難以把握。從濟寧市開辦情況看,銀行對優(yōu)質企業(yè)的股權更感興趣,手中握有煤炭、電力企業(yè)股權的企業(yè)更易獲得股權質押貸款。例如,濟寧市商業(yè)銀行對汶上縣政府融資平臺發(fā)放6000萬元股權質押貸款,就是以該縣政府持有的汶上義橋煤礦的股權作質押。
(二)股權出質期間權益保全方面的風險
由于非上市企業(yè)不實行重大事項公示制,企業(yè)的真實經營情況及重大交易情況不用面向全社會公布,致使銀企信息不對稱,加大了質權人(銀行)風險防范難度。同時股權價值的易變特性使股權減值或貶值時,轉讓股權所得的價款極有可能不足以清償債權。雖然《擔保法》規(guī)定變價收入不足抵償債務時,債務人需要就不足部分繼續(xù)進行清償。但在實際操作過程中,債務人時常因缺少能力而使進一步清償成為泡影。即使貸款人繼續(xù)追討,不僅手續(xù)和程序極為繁瑣,而且最終未必能夠完全獲得清償。
(三)質押物處置方面的風險
根據我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定,商業(yè)銀行不得從事投資,其質權自取得之日起二年內應予以處分。由于我國的股權轉讓二級市場還不成熟,商業(yè)銀行在處置質押股權時會受到限制進而有可能達不到最佳的償付效果。另外,銀行所持股權的受償權后位于企業(yè)債權。這就意味著同樣是貸款,在公司清盤時以動產、不動產作為抵質押的貸款會優(yōu)先受償,而以股權質押的貸款受償權則靠后,其保障度降低。
因此,開展股權質押貸款一是離不開各方面的密切配合。開展股權質押貸款的主體是銀行,但針對推進中存在的問題,需要各方面給予大力支持。各級政府牽頭組織好銀企對接并給予政策支持,銀行規(guī)范操作程序和加強風險防范體系建設,工商部門做好規(guī)范股權出質登記和維護交易安全,擔保機構積極參與,產權交易機構提供股權信息監(jiān)測和股權轉讓平臺,以及引進PE、中介機構提供服務等,都會推動銀行股權出質融資業(yè)務的深入開展。二是加強對質押物的價值監(jiān)控?；诠蓹鄡r值波動性強的特點,股權質押貸款應以短期貸款為主。對中長期股權質押貸款,每年應對質押物價值重新評估。銀行應配備相應的專業(yè)人員,每月應對企業(yè)提供的會計報表及貸款卡信息進行監(jiān)測。監(jiān)控的重點在于質押股權所在企業(yè)的經營情況、財務狀況或有負債情況,及時發(fā)現影響質押股權價值實現的潛在風險。對股權價值跌價巨大或出現直接影響銀行債權實現的重大事項,應及時采取有效保全措施。三是積極穩(wěn)妥地推進股權轉讓二級市場的發(fā)展。隨著我國股份制經濟的快速發(fā)展,中小企業(yè)越來越多地開始采用股權融資。建議國家有關部門盡快出臺扶持企業(yè)股權轉讓二級市場的政策,構建和完善市場體系,增加企業(yè)股權的流動性和變現渠道。允許各地設立和完善權威、公平、公正、有公信力的中介評估機構和完善的產權交易市場,明確企業(yè)的股權轉讓流動程序,在公司審批和登記管理部門的統(tǒng)一監(jiān)管下推動企業(yè)股權的正常轉讓與流動。
五、小結
從濟寧市股權質押貸款的實踐可以看出,股權質押貸款符合國家鼓勵企業(yè)快速發(fā)展的政策導向,給銀行帶來巨大的資金運作和效益空間,對盤活整個國民經濟的存量資產起到積極的作用,為企業(yè)增添了新的“融資水源”,是破解中小企業(yè)抵押擔保難的有效方法。濟寧市操作股權質押貸款的做法也啟示我們,可以通過模仿發(fā)達地區(qū)的金融創(chuàng)新,結合本地實際,制定出切實可行的辦法,為我所用。當然,非上市公司的股權質押擔保對于銀行來說并不是價值保險箱,股權質押在某種意義上加劇了現金權和控制權的分離,其所伴生的風險不容忽視。如何防范股權質押的風險,確保交易的安全成為一個亟待解決的現實問題。
參考文獻:
[1]人民銀行西安分行金融研究處課題組.浙江全省推開非上市公司股權質押貸款的啟示[J].西南金融,2008,(11).
[2]宋林輝.淺析股權質押貸款[J].金融理論與實踐,2001,(7).
關鍵詞：中小企業(yè)融資企業(yè)信用銀行信貸
中小企業(yè)資金問題概況
資金問題一直是困擾中小企業(yè)進一步發(fā)展的突出問題，并且它具有重要性、長期性和普遍性三方面的特征。首先，中小企業(yè)資金問題的重要性，資金對于一個企業(yè)來說，是維持生存和發(fā)展的重要支柱。企業(yè)資金和人體血液在重要性、“發(fā)病機理”和問題解決等方面十分相似，因此資金對企業(yè)來說不可或缺。其次，中小企業(yè)資金問題的長期性，由于中小企業(yè)在規(guī)模、管理等方面的差距以及內部擴張的沖動，將使其在資金籌措競爭中長期處于不利地位，資金供需缺口將長期存在。在融資實踐中，經常會遇到這樣一些企業(yè)，當協(xié)助該企業(yè)完成一筆融資后，企業(yè)又出現了新的問題，需要籌措新的資金。最后，中小企業(yè)資金問題具有普遍性，即不管何種類型的企業(yè)，不管任何規(guī)模的企業(yè)，或早或晚，都存在資金問題。另外，中小企業(yè)資金問題的表現形式很多，不存在這種形式的問題，就存在那種形式的問題，資金短缺是資金問題的典型形式和表象。究竟有多少企業(yè)面臨資金問題，不妨借鑒英國理查德•科克著名的80/20定律，其核心觀點包括：絕大多數的結果，只來自極少部分的原因；80%的結果由20%的原因導致；80%的銷售量是由20%的客戶帶來的；80%的郵件只會發(fā)給地址簿中不足20%的聯(lián)系人；80%的交通事故是由不足20%的司機造成的。
本文認為，80/20定律也同樣適用于中小企業(yè)融資領域。在目前所有中小企業(yè)中，80%左右的中小企業(yè)面臨融資難問題，20%的中小企業(yè)暫時不存在融資難問題；企業(yè)融資不成功，80%是企業(yè)內部原因，20%是企業(yè)外部原因；在所有融資不成功的企業(yè)中，有80%是因為短期內不具備融資條件，存在這樣那樣的問題和缺陷，只有20%的企業(yè)有可能短期內融資成功；在20%有可能融資成功的企業(yè)中，僅僅有不到20%（總數的3.2%：16%×20%=3.2%）是由于信息不對稱造成的，短期內能夠成功，其余80%需要進行內外部資源整合后才能融資成功，如圖1所示。根據2005年10月中國民主建國會等單位組織的“2005中國民營企業(yè)經營者問卷跟蹤調查”統(tǒng)計結果：中小型民營企業(yè)融資困難的比例高達76.35%，屬于阻礙企業(yè)發(fā)展的第一障礙。
企業(yè)信用是解決中小企業(yè)融資問題的關鍵
西方發(fā)達國家的金融市場經過長期的演進和發(fā)展，已形成了較為完善的體系。在該體系下，企業(yè)在選擇融資方式時一般都遵循融資次序理論，即企業(yè)融資選擇總是先內源融資、后外源融資，在外源融資中，又總是先債務融資、后權益融資。
市場經濟是信用經濟，信用是融資的基礎。該融資次序實際上是一個企業(yè)信用等級逐步提升的過程。當中小企業(yè)信用能力很弱時，它們往往無法從銀行等金融機構得到貸款，主要依靠企業(yè)主的個人信用，以內源融資以及有限的民間借貸等非銀行渠道為主。隨著企業(yè)信用的逐步建立，公司規(guī)模和實力的增強以及公司治理的進一步規(guī)范，企業(yè)逐漸獲得銀行等金融機構的認同，可獲得中短期銀行貸款以及民營機構貸款。
而外源融資一旦發(fā)生，就涉及到企業(yè)的負債和信用能力問題，只有當企業(yè)的負債與其信用能力相符時，企業(yè)才能在融資過程中建立起自己的信譽，才能獲得更多融資來源并樹立誠實守信的企業(yè)形象。當企業(yè)建立了良好的信用后，便成為了銀行等金融機構青睞的對象，此時可以獲得更為充足的銀行中長期貸款，進一步可以公開發(fā)行債券融資甚至公開發(fā)行股票融資而成為上市公司。所以企業(yè)信用能力的提升是解決中小企業(yè)融資的關鍵和核心問題?；蛘哒f，企業(yè)信用缺失是當前我國中小企業(yè)融資難的根本所在。
中小企業(yè)信用建設的重要意義
（一）有利于企業(yè)獲得銀行信任并及時取得“關系型”貸款
中小企業(yè)自身的優(yōu)勢決定中小企業(yè)與大企業(yè)相比更能把握市場動態(tài)，對市場的變化和不確定因素的出現能迅速做出反應并調整自身經營，及時捕捉有利商機。但中小企業(yè)資金匱乏且缺少有效的融資渠道，導致中小企業(yè)大部分時間里只能看著商機轉瞬即逝。因此，對于掌握了商機的企業(yè)來講，擁有資金就等于擁有未來的收益。如果企業(yè)具有良好的信用，那么銀行在提供貸款時風險就會降低，并且對于信用良好的中小企業(yè)，銀行可以簡化貸前審查程序，從而降低銀行成本，進一步銀行就有能力、有意愿按照較低的利率，及時、方便地為中小企業(yè)提供“關系型”貸款?！瓣P系型”貸款與交易型貸款相對應，后者在對企業(yè)財務指標（“硬”信息）進行分析的基礎上作出，前者則一般基于良好的銀企關系所產生的“軟”信息作出。一般認為，中小企業(yè)在交易型貸款方面相對于大企業(yè)存在明顯的劣勢，但在關系型貸款方面卻可以獲得極大的便利（田曉霞，2004）。這樣，企業(yè)在貸款上取得了優(yōu)惠，降低了資金使用成本，同時由于及時獲得貸款，從而能把握商機，獲得收益。
（二）有利于降低融資交易成本
根據《最高人民法院關于審理借貸案件的若干意見》規(guī)定，民間借貸的利率可適當高于銀行利率，但最高不得超過同期銀行貸款利率的4倍。而2007年我國一年期貸款利率為7.47%，因此貸款利率最高可達29.88%。同時銀行在中小企業(yè)貸款問題上也有自身的難處，因為中小企業(yè)的貸款需求具有金額小、筆數多、時間緊等特點，銀行的固定成本不變而經營規(guī)模大大減小，因此，銀行貸款的交易成本是上升的。統(tǒng)計表明，國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)的貸款成本是對大企業(yè)成本的5倍。所以，貸款手續(xù)復雜、審批程序嚴格的國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款自然缺乏積極性。
中小企業(yè)信用建設和發(fā)展則可以有效解決銀企雙方的困難。企業(yè)信用的提高意味著企業(yè)還款能力和還款意愿的提高，從而企業(yè)的融資比較優(yōu)勢得到了改善，銀行對企業(yè)的信任也隨之增加，此時銀行可以酌情簡化貸款手續(xù)，從而幫助企業(yè)節(jié)約交易成本。
（三）有利于降低銀行貸款風險
中小企業(yè)經營的高風險導致銀行信貸資金的安全性降低，是銀行不愿意向中小企業(yè)提供貸款的主要原因。但是通過中小企業(yè)信用建設，則可以有效提升中小企業(yè)融資信息的可信度，從而達到降低銀行貸款風險的目的。企業(yè)信用是有價值的，在企業(yè)建立了一定的信用之后，企業(yè)在違約之前，首先要考慮的是對違約收益與信用受損所帶來的利益流失進行比較，這樣為銀行信貸資金的安全增加了一層保護網；另外，企業(yè)信用在一定程度上對信息不對稱具有替代作用，對自身信用差的企業(yè)，若銀行與企業(yè)間的信息不對稱，此時銀行只能提高貸款利率，這樣反而增加了貸款風險，而對信用優(yōu)良的企業(yè)，銀行相信企業(yè)有能力、有意愿在未來按時還款，不必刻意提高貸款利率以保證貸出資金的安全，從而降低了貸款風險。
（四）有利于形成銀行新的利潤增長點
由于我國金融市場的競爭主體眾多，競爭呈現多元化格局，不僅法人之間有競爭，而且同一法人的眾多分支機構間也有競爭。隨著我國信貸市場的發(fā)展規(guī)律，即“最頂端且本身數量極少的優(yōu)質客戶向直接融資轉移”、“頂端客戶市場賣方市場格局的進一步強化”以及“銀行業(yè)務由關系業(yè)務向價格業(yè)務轉變”等三大規(guī)律在中國市場的逐步顯現，這種多元化的競爭必然使得競爭從最頂端的信貸市場延伸到中小企業(yè)信貸市場（王自力，2004）。因此，銀行迫切需要尋求新的利潤增長點，中小企業(yè)就是銀行的發(fā)展契機。銀行在向中小企業(yè)提供貸款的過程，也是一個培育中小企業(yè)信用的過程。如果銀行能夠注重和中小企業(yè)長期合作的建立，利用自身的優(yōu)勢扶持和培育一批優(yōu)質的中小企業(yè)，從而形成穩(wěn)定的長期關系，這樣以后就能尋找到穩(wěn)定的利潤增長來源。中小企業(yè)信用的提高關系到銀行自身的競爭力的變化和未來的發(fā)展戰(zhàn)略。
中小企業(yè)信用金字塔模型
如果把所有中小企業(yè)按照信用等級的高低由上到下擺放在如圖2所示的金字塔中。那么，位于金字塔最頂端的企業(yè)信用等級最高，對貸款銀行來說，這類企業(yè)是風險最小、收益最高的優(yōu)質客戶，它們是銀行資金追逐的對象，屬典型的賣方市場，但是這類客戶的數量是有限的。在金字塔中，從上到下隨著企業(yè)信用等級越來越低時，企業(yè)的數量卻越來越多，貸款銀行所面臨的風險在逐漸增加而收益逐漸減少，銀行發(fā)放貸款的限制條件越來越多，從而企業(yè)獲得貸款的可能性越來越小，當企業(yè)信用等級下降到一定的程度時，企業(yè)將無法融到資金。顯然，處于金字塔底端的數量最多的中小企業(yè)是肯定無法獲得資金支持的，這也和中小企業(yè)融資的現實相符。
在圖2中，本文可以將金字塔分為A、B兩個集合，A集合代表融資成功和暫時不缺資金的企業(yè)群體；B集合代表融資不成功和擔心被拒絕而沒去融資的企業(yè)群體。在理論上，在A集合和B集合之間有條分界線，這條分界線的位置由企業(yè)、銀行以及融資環(huán)境等眾多因素共同決定，對銀行而言該分界線就是其盈虧平衡點，同時它還會受到融資企業(yè)對資金的需求程度、銀行之間的競爭程度以及貨幣供應是否充足等諸多因素的影響。
事實上，中小企業(yè)貸款難是一個世界性難題，即使在市場經濟發(fā)育成熟、中小銀行眾多的美國，同樣存在著中小企業(yè)貸款難的問題。相對于大企業(yè)，除了中小企業(yè)的信息透明度低、融資交易成本高、融資規(guī)模較小外，它們較高的倒閉或歇業(yè)率也是抑制銀行向其提供貸款的主要原因之一。根據美國中小企業(yè)管理局估計，在美國有近23.7%的小企業(yè)在2年內消失；近52.7%的小企業(yè)在4年內退出市場。在我國盡管沒有關于企業(yè)倒閉的官方統(tǒng)計，但可以判斷，我國中小企業(yè)倒閉的比率和美國的情況基本相近，并且，其比率也大大高于大企業(yè)。有銀行管理人員估計，我國有近30%的民營中小企業(yè)在2年內消失，近60%在4～5年內消失。中小企業(yè)高比例的倒閉情況使貸款銀行面臨較大的風險，所以，解決中小企業(yè)融資問題，并非要滿足所有企業(yè)的融資需求，對于處在信用金字塔底部的企業(yè)本身就不應該得到金融支持。
中小企業(yè)融資難問題的解決方案
從以上分析和圖2所示的信用等級金字塔模型來看，解決中小企業(yè)融資問題，實際上就是讓盡可能多的中小企業(yè)獲得資金。從微觀的角度，讓B集合內的企業(yè)提高信用等級并進入A集合；從宏觀的角度，通過改善融資環(huán)境而使分界線的位置下移（如圖2中的箭頭所示），使更多的企業(yè)滿足融資條件。這兩個方面的對策具有同樣的目的：擴大A集合，縮小B集合。
（一）中小企業(yè)信用增級技術
B集合中包括融資不成功和擔心被拒絕而沒去融資的企業(yè)，這些企業(yè)大致可以分為三類：滿足融資條件但僅僅因為信息不對稱導致融資失敗者、基本滿足融資條件但需要進行內外部資源整合后方能融資成功者、短期內不具備融資條件者。無論哪種情況，中小企業(yè)經營者都必須對企業(yè)有一個清楚的認識，在融資問題上不能過于依賴人情和關系，而要通過科學籌劃、戰(zhàn)略性的儲備和扎實的管理來逐步提升企業(yè)信用，因為企業(yè)能否融資成功最終還是要憑借自己的信用能力。
中小企業(yè)可通過內部信用增級技術和外部信用增級技術全面提升企業(yè)信用，使其從B集合能成功進入A集合。企業(yè)內部信用增級技術包括：融資主體選擇、融資資產基礎、融資報表基礎、融資團隊和融資知識、融資資料準備、融資陳述和溝通談判、企業(yè)經營者的品質和行為等方面；企業(yè)外部信用增級技術包括：抵押和擔保、約束性條款、關系型貸款、與融資服務機構的合作等。前者提升的是企業(yè)自身的信用能力，后者則提升的是企業(yè)的輔助信用能力。一般來說，企業(yè)自身信用能力是其獲得信用增級的條件和基礎，而輔助信用能力的介入則可以增強企業(yè)的整體信用能力。
1.內部信用增級技術主要有以下幾個方面：
融資主體選擇。這是被大多數企業(yè)忽視的融資基礎，也是在融資過程中至關重要的問題。銀行通常對貸款主體的資格都有嚴格要求。很多中小企業(yè)的經營者名下或實際控制多家公司，不同公司的信用等級差距很大，這就存在著融資主體選擇的問題。對已經建立母子公司體系的中小企業(yè)來講，也存在融資主體選擇的問題，也可以在企業(yè)、企業(yè)股東或企業(yè)經營團隊之間進行選擇。融資主體的選擇，對企業(yè)來說影響融資的成功率和融資工具的選擇，而對銀行來講，決定著融資風險是否能夠得到有效控制。
融資資產基礎。對于一個中小企業(yè)來說，最終能否融到資金，在很大程度上取決于它實際擁有資產的數額，尤其是優(yōu)良資產的數額。這些優(yōu)質資產主要是指可以作為抵押的資產，包括但不限于：變現能力較強的存貨；產權清晰的土地、廠房；信譽較好企業(yè)的應收賬款等。大多數資金方都傾向于以土地、房產作為抵押物，以存貨、應收賬款融資則受很多條件的限制。資產基礎除了資產的實物形態(tài)外，還特別強調資產的可變現性、產權是否清晰、價值是否穩(wěn)定等?，F在很多企業(yè)的土地沒有土地證，房產沒有房產證，嚴重影響了企業(yè)信用等級，成為銀行貸款的實質。
融資陳述和溝通談判。融資陳述與溝通是融資過程的重要環(huán)節(jié)，是在進入到融資洽談階段，融資企業(yè)把融資方情況、融資需求等資金方關心的問題，通過一定方式向資金方傳達，并對雙方關心的問題進行回答、交流和意見征詢。當融資雙方達成融資意向后，需要在充分溝通的基礎上，對融資的具體方式、金額、期限和安全保障等問題進行談判和討價還價?？傊?，融資陳述、溝通和談判是資金供求雙方解決信息不對稱問題的關鍵，也是企業(yè)控制成本和收益的關鍵環(huán)節(jié)。
企業(yè)經營者的品質和行為。對于中小企業(yè)來說，企業(yè)信用，主要是企業(yè)經營者的品質或者說是企業(yè)經營者的信用。中小企業(yè)能否融資成功取決于融資團隊尤其是經營者的品質和行為，因為大多數中小企業(yè)都是企業(yè)經營者控股或有實際控制權的企業(yè)，這種法人治理結構決定了無論是企業(yè)資金問題的產生，還是資金問題的解決都與企業(yè)經營者息息相關。所以企業(yè)經營者的品質在融資過程中會起到關鍵作用，而且對上述所有的信用增級技術都有重大影響，包括融資主體的選擇、資產基礎、報表基礎、融資陳述、溝通和談判等。其實，企業(yè)融資本質上是一種營銷行為，是對融資企業(yè)和企業(yè)經營者的營銷，企業(yè)融資問題的解決最終取決于企業(yè)團隊尤其是企業(yè)經營者的品質和行為。
2.外部信用增級技術主要有以下幾個方面：
抵押和擔保。無論從理論分析還是從實踐經驗來看，銀行貸款的抵押和擔保所涉及的都是企業(yè)信用能力問題。而且傳統(tǒng)的中小企業(yè)貸款尤其重視抵押和擔保。從美國的融資情況來看，90%左右的小企業(yè)貸款都是有抵押的，擔保貸款的比例在50%左右。林平（2005）對廣東中小企業(yè)融資調查的統(tǒng)計結果顯示，中小企業(yè)銀行貸款中，抵押貸款占89.5%，這一比重與美國的情況相似。它表明抵押和擔保在增強企業(yè)的信用能力方面至關重要。
在實際操作中，又可將抵押分為“內部抵押”和“外部抵押”兩大類。內部抵押是指將企業(yè)資產作為抵押品，外部抵押則指將企業(yè)以外的資產（主要指企業(yè)所有者的個人資產）作為抵押品。而擔保中也有相當一部分是由企業(yè)所有者提供的。因為中小企業(yè)的信用與企業(yè)主的個人信用有十分密切的聯(lián)系，目前貸款銀行越來越多地將信貸決策建立在企業(yè)所有者的信用上，而不是僅僅建立在企業(yè)自身的信用上。事實上，通過對企業(yè)信用能力的確認并以企業(yè)所有者的個人財產對銀行貸款進行擔保，這種融資模式在西方國家已經普遍。實踐證明，當第三方擔保的條件尚不具備的情況下，利用企業(yè)主自身的信用進行信貸融資確實是一條對借貸雙方都有利的融資途徑。
約束性條款。通常情況下，中小企業(yè)在與金融機構就具體條款的談判過程中往往處于較弱的地位，這就使得中小企業(yè)很難享受到優(yōu)惠性的條款。進一步，多數金融機構會在貸款合約中訂立相當數量的約束性條款，這些條款要求借款人定期提供有關財務信息，甚至要求用較短的期限來代替這些條款，以達到約束借款人行為的目的。從另一個角度來看，這些約束性條款有助于增強企業(yè)的信用能力，屬于企業(yè)的輔助信用能力范疇。
關系型貸款。前文中已經提到，中小企業(yè)在交易型貸款方面相對于大企業(yè)存在明顯的劣勢，但在關系型貸款方面卻可以獲得極大的便利。也就是說，關系型貸款在提升中小企業(yè)信用、提高貸款可獲得性、降低貸款成本方面能夠起到積極作用。研究表明，良好的銀企關系無論對于企業(yè)貸款成本，還是信貸可獲得性都會產生有利的影響，其中對信貸可獲得性的影響較為顯著，而且銀企關系持續(xù)的時間越長，中小企業(yè)的信貸可獲得性越強（陳鍵，2008）。然而我國很多中小企業(yè)生意上的關系資源很多，包括供應商、銷售商、政府有關部門的關系，而不重視銀企關系的培育，與其它資金渠道的關系資源則更少，在企業(yè)需要資金時，往往束手無策。
與融資服務機構的合作。前文提到許多中小企業(yè)由于缺乏融資資料的基礎以及融資知識和經驗的基礎，也沒有好的融資團隊，造成銀企之間的信息不對稱問題，妨礙了企業(yè)融資目標的實現。其實，中小企業(yè)可以通過加強與融資服務機構的合作來彌補這方面的缺陷，進一步提升企業(yè)信用度。有很多中小企業(yè)對融資服務機構的作用、職能認識不清，不能很好地整合資源為我所用。其實，融資服務機構包括的范圍很廣，包括會計師事務所、律師事務所、資產評估機構、擔保公司、信用評估機構等。
（二）中小企業(yè)信用增級的外部環(huán)境建設
政府的職責不是創(chuàng)造財富，而是集中稀缺的公共資源，營造一個有利于改善中小企業(yè)信用狀況和提高其融資能力的大環(huán)境，使信用金字塔模型中的分界線向下移動。具體對策包括：積極推進中小企業(yè)信用制度建設、完善中小企業(yè)法律法規(guī)建設、發(fā)展和完善中小金融機構、設立中小企業(yè)政策性金融機構、建立和完善中小企業(yè)信用擔保體系等。
積極推進中小企業(yè)信用制度建設。中小企業(yè)信用的培育需要多方面的共同努力，加快中小企業(yè)信用制度的建設，可以有效促進中小企業(yè)信用的培育。建議政府加快中小企業(yè)信用征集系統(tǒng)、信用等級評價系統(tǒng)以及信用管理法律法規(guī)系統(tǒng)的建立，實現中小企業(yè)信用信息查詢和服務的社會化，逐步形成企業(yè)立信、政府征信、專業(yè)評信、機構授信和社會重信的長效機制。通過這種制度的建設，減少金融機構和中小企業(yè)之間的信息不對稱所導致的逆向選擇和道德風險，達到規(guī)范中小企業(yè)信用行為，降低金融機構的信貸風險和中小企業(yè)貸款成本的目的，進而為中小企業(yè)融資營造良好的外部環(huán)境。根據世界銀行專家的有關研究認為，良好的社會征信系統(tǒng)能促使貸款成本降低20%。
完善中小企業(yè)法律法規(guī)建設。世界各國為促進中小企業(yè)的發(fā)展，都制定了一系列有針對性的法律法規(guī)，極大地改善了中小企業(yè)的融資狀況，并提升其核心競爭能力。因此建議借鑒西方發(fā)達國家的經驗，將我國中小企業(yè)視為一個整體，完善和貫徹2002年出臺的《中小企業(yè)促進法》，使中小企業(yè)的管理走上法制化軌道；建議成立專門機構，負責有關中小企業(yè)的配套法規(guī)體系的建設，并重新審視和修訂不利于中小企業(yè)融資發(fā)展、不符合市場經濟原則的法律法規(guī)；建議進一步完善會計、統(tǒng)計及稅收制度，培育值得信賴的外部獨立審計中介服務體系。
發(fā)展和完善中小金融機構。建立針對中小企業(yè)貸款的中小金融機構是學術界最認同的、呼聲最高的解決中小企業(yè)融資問題的途徑。英美等國的金融體系中，中小金融機構所占的比重很大，貸款市場具有很強的競爭性，隨著銀行貸款技術和風險能力的提高，它們的業(yè)務已經擴展到對中小企業(yè)貸款的爭奪上。在我國盡管也有十多家股份制商業(yè)銀行、幾十家城市商業(yè)銀行、三千多家城市信用社和四萬多家農村信用社等，但是四大國有商業(yè)銀行仍然占據著70%以上的市場份額，處于絕對壟斷地位。
設立中小企業(yè)政策性金融機構。參照日美等國的做法，設立專門為中小企業(yè)提供直接貸款或擔保貸款的政策性金融機構。目前我國只有國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農業(yè)銀行三家政策性銀行，從它們的分工和實際運營情況來看，它們與中小企業(yè)融資并無直接聯(lián)系。中小企業(yè)政策性金融體系除了具有與一般商業(yè)銀行類似的職能如信用中介、支付中介等職能外，還具有倡導性職能、選擇性職能、補充性職能、服務性職能等特殊職能。此外，政策貸款的作用可以通過所謂的“牛鈴效應”（cowbelleffects）得到放大。一旦某個企業(yè)從政策性金融機構獲得信貸，就會大大提升其信用等級，進而成為商業(yè)銀行和其它金融機構青睞的貸款對象。而目前我國采用的是一種變通的辦法，各大商業(yè)銀行響應政府號召，建立了中小企業(yè)貸款部，但效果不得而知。
建立和完善中小企業(yè)信用擔保體系。擔保機構作為連接中小企業(yè)和貸款銀行的橋梁和紐帶，中小企業(yè)可以通過擔保機構來提升自身信用，從而獲得銀行貸款；貸款銀行也可以通過擔保機構來減少或化解自身的信貸風險。與此同時，信用擔保還具有信用放大和杠桿作用，進而產生正的外部效應。建議政府加大中小企業(yè)信用擔保體系的建設力度，并建立健全中小企業(yè)擔保機構的風險防范、控制和分擔機制，通過建立中小企業(yè)再擔保機構或擔?；鸬姆绞剑行Щ庵行∑髽I(yè)擔保機構的經營風險，為解決中小企業(yè)融資難、擔保難問題創(chuàng)造條件。
參考文獻：
1.張建營.中小企業(yè)融資實戰(zhàn)[M]．中華工商聯(lián)合出版社，2007
2.陳鍵.銀企關系與信貸可獲得性及貸款成本[J].財貿經濟，2008
融資報表基礎。報表基礎是金融機構尤其是銀行融資特別關注的基本條件，但這恰恰是很多中小企業(yè)的“軟肋”。大部分中小企業(yè)的報表存在較多的問題：資產負債率過高、報表大多是明虧實盈、報表核算科目設置的隨意性很強、報表不合并、對外投資不規(guī)范等，甚至很多中小企業(yè)沒有現金流量表。更嚴重的是，有些中小企業(yè)有多套報表，分別針對稅務局、銀行以及企業(yè)股東和經營者等不同對象。這些問題嚴重影響了企業(yè)信用，制約了企業(yè)融資的成功，更為今后的經營發(fā)展埋下隱患。
