發(fā)布時(shí)間：2023-03-10 14:52:52
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的銀行信貸工作思路樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
一、統(tǒng)一思想，明確工作目標(biāo)，量化和細(xì)化考核評(píng)比辦法
繼全省分、支行長(zhǎng)會(huì)議之后，市分行召開(kāi)了20*年工作會(huì)議，把風(fēng)險(xiǎn)管理擺在了全行各項(xiàng)工作的首位，明確提出了年度工作的指導(dǎo)思想和努力方向：以規(guī)范化管理為基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，以績(jī)效管理為重點(diǎn)，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，以凸現(xiàn)機(jī)關(guān)處室的指導(dǎo)職能和服務(wù)職能為宗旨，靈活務(wù)實(shí)地開(kāi)展計(jì)劃信貸管理工作。并且對(duì)照省行資金計(jì)劃處的考核辦法，對(duì)資金計(jì)劃工作百分考核內(nèi)容進(jìn)行了量化和細(xì)化，從處室到基層行都相應(yīng)建立了計(jì)劃管理人員崗位責(zé)任制，健全了各項(xiàng)管理制度。在百分考核辦法中，把資金計(jì)劃工作細(xì)分為計(jì)劃管理、資金管理、財(cái)政補(bǔ)貼資金管理、現(xiàn)金及利率管理、統(tǒng)計(jì)管理、等級(jí)行管理、業(yè)務(wù)綜合管理七大塊，做到了崗位落實(shí)、人員落實(shí)、責(zé)任落實(shí)、工作落實(shí)，半年來(lái)的工作表明，年初制定的工作意見(jiàn)和考核評(píng)比辦法方向明確，切合實(shí)際，對(duì)做好全市資金計(jì)劃工作具有一定的指導(dǎo)性和針對(duì)性。
二、加強(qiáng)資金營(yíng)運(yùn)管理，提高資金使用效益。
今年以來(lái)，我行進(jìn)一步加強(qiáng)信貸資金營(yíng)運(yùn)管理，信貸資金回籠后及時(shí)歸還系統(tǒng)內(nèi)借款，貸款回籠和借款下降基本保持一致。上半年每月信貸資金運(yùn)用率均保持在99.5%以上，信貸資金保持較高的營(yíng)運(yùn)水平。
1、堅(jiān)持資金頭寸限額管理。今年以來(lái)我行計(jì)劃部門(mén)進(jìn)一步提高經(jīng)營(yíng)核算意識(shí)，嚴(yán)格對(duì)資金頭寸的管理，在省行核定的資金頭寸限額內(nèi)按季核定基層行的資金頭寸限額，并要求在保證正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的前提下，各行根據(jù)自身情況在限額內(nèi)盡量壓縮頭寸占用，對(duì)不合理占用及時(shí)調(diào)整，保證了各行科學(xué)合理占用頭寸資金，做到不閑置、不浪費(fèi)。
2、完善資金調(diào)度管理。在資金調(diào)度環(huán)節(jié)上，市縣明確專(zhuān)人負(fù)責(zé)資金調(diào)撥管理工作。在請(qǐng)調(diào)資金時(shí)，做到資金調(diào)撥與信貸計(jì)劃的銜接，增強(qiáng)了資金與計(jì)劃雙重宏觀(guān)調(diào)控作用，避免了資金供應(yīng)脫節(jié)情況的發(fā)生。今年以來(lái)電子聯(lián)行資金請(qǐng)調(diào)系統(tǒng)運(yùn)行正常，我行繼續(xù)堅(jiān)持“小額度、勤調(diào)度”的資金調(diào)度原則，尤其是總行調(diào)整了資金請(qǐng)調(diào)時(shí)間以后，更加方便了基層行的資金使用，減少了資金請(qǐng)調(diào)時(shí)間，減少了資金頭寸占用，今年上半年全行共請(qǐng)調(diào)資金87筆23350萬(wàn)元。同時(shí)我行嚴(yán)格按上級(jí)行的要求，規(guī)范使用《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸資金調(diào)撥通知書(shū)》、《資金請(qǐng)調(diào)單》、《資金申請(qǐng)審批情況表》等，建立了《系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)臺(tái)帳》，按月通過(guò)電子聯(lián)行系統(tǒng)與總行對(duì)賬，全年賬務(wù)無(wú)差錯(cuò)，保證了資金的安全運(yùn)行。
三、加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)管理工作，提高統(tǒng)計(jì)資料質(zhì)量
（一）我行各級(jí)統(tǒng)計(jì)人員克服統(tǒng)計(jì)工作量比往年有大幅提增、統(tǒng)計(jì)報(bào)表上報(bào)時(shí)間節(jié)假日不順延等實(shí)際情況，加班加點(diǎn)，任勞任怨，保質(zhì)、保量、按時(shí)做好統(tǒng)計(jì)工作。準(zhǔn)確及時(shí)地上報(bào)了省分行與人民銀行的各類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，統(tǒng)計(jì)工作質(zhì)量有了較大的提高。
（二）為加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金計(jì)劃執(zhí)行情況的監(jiān)測(cè)和分析。我行建立了現(xiàn)金投放、回籠月度分析報(bào)告制度，按月對(duì)轄內(nèi)支行、部現(xiàn)金收支情況及其特點(diǎn)進(jìn)行分析，并對(duì)造成當(dāng)期現(xiàn)金投放（或回籠）的原因予以重點(diǎn)分析。
（三）我行在統(tǒng)計(jì)管理上始終堅(jiān)持按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)法以及人民銀行和農(nóng)發(fā)行的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)完全來(lái)源于各支行（部）會(huì)計(jì)部門(mén)的各項(xiàng)報(bào)表，堅(jiān)持報(bào)真情、報(bào)真數(shù)，不擅自公開(kāi)發(fā)表統(tǒng)計(jì)資料和泄露統(tǒng)計(jì)機(jī)密，在按時(shí)完成好省分行規(guī)定的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)資料的同時(shí)，認(rèn)真地做好當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要求上報(bào)的各類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
四、加強(qiáng)財(cái)補(bǔ)資金管理，做好監(jiān)督撥付工作
今年以來(lái)我行對(duì)財(cái)政補(bǔ)貼資金管理的重點(diǎn)是加強(qiáng)與財(cái)政、糧食部門(mén)的聯(lián)系，積極向政府、財(cái)政、糧食主管部門(mén)匯報(bào)糧食銷(xiāo)售、保管情況，補(bǔ)貼資金能否及時(shí)撥付到位直接影響到我行各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。
（一）自糧食市場(chǎng)放開(kāi)后，國(guó)有糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼已逐步減少，加上歷史遺留問(wèn)題等因素給糧食企業(yè)經(jīng)營(yíng)和我行收息率的順利完成帶來(lái)了很大的難度，也嚴(yán)重影響到我行信貸資產(chǎn)的安全性和效益性。在新形勢(shì)下，我行年初對(duì)所轄支行、部的財(cái)政補(bǔ)貼情況進(jìn)行了調(diào)查摸底，及時(shí)掌握各級(jí)糧棉油儲(chǔ)備數(shù)量、庫(kù)存值的增減變化及其原因，對(duì)各項(xiàng)補(bǔ)貼的項(xiàng)目、金額、來(lái)源、時(shí)間要做到心中有數(shù)。并對(duì)已掌握的各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼政策和財(cái)政補(bǔ)貼資金撥補(bǔ)情況，認(rèn)真實(shí)施規(guī)范化操作，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政補(bǔ)貼資金的督促到位和監(jiān)督撥補(bǔ)等管理工作，按時(shí)正確上報(bào)各類(lèi)財(cái)政補(bǔ)貼報(bào)表及有關(guān)情況分析；認(rèn)真及時(shí)登記各類(lèi)財(cái)政補(bǔ)貼臺(tái)帳，確保臺(tái)帳間數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、銜接。
（二）積極加強(qiáng)宣傳，密切與財(cái)政、企業(yè)主管部門(mén)的聯(lián)系，爭(zhēng)取理解和支持，為管理財(cái)政補(bǔ)貼資金營(yíng)造了良好的內(nèi)外部環(huán)境。各支行、部落實(shí)配備了財(cái)政補(bǔ)貼資金管理的兼職人員，積極主動(dòng)督促同級(jí)財(cái)政和企業(yè)主管部門(mén)及時(shí)撥付財(cái)政補(bǔ)貼資金，弄清每一筆補(bǔ)貼資金的來(lái)龍去脈，及時(shí)將補(bǔ)貼資金到位情況反饋財(cái)政部門(mén)，督促下?lián)苜Y金，避免了由于職責(zé)不清、信息不對(duì)稱(chēng)造成補(bǔ)貼資金滯留的情況，并與會(huì)計(jì)部門(mén)積極配合，做好柜面監(jiān)督，共同做好了財(cái)政補(bǔ)貼資金專(zhuān)戶(hù)和撥付手續(xù)的管理。
（三）經(jīng)過(guò)我行與當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)、企業(yè)主管部門(mén)的共同努力，財(cái)政補(bǔ)貼資金到位情況及監(jiān)測(cè)管理水平有了較大的提高。至6月末，全市應(yīng)收各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼資金6243萬(wàn)元，實(shí)收各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼資金4857萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼資金到位率77.8％。
五、監(jiān)測(cè)和分析等級(jí)行管理指標(biāo)，適時(shí)調(diào)整工作思路
20*年度等級(jí)行考核與以前年度相比有很大的調(diào)整，首先市行要求各支行認(rèn)真領(lǐng)會(huì)等級(jí)行管理文件，掌握新的指標(biāo)精神，并對(duì)考核指標(biāo)提出反饋意見(jiàn)，分析各項(xiàng)指標(biāo)完成的難易程度，指導(dǎo)全年工作。其次根據(jù)各行按月經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的完成情況，市行對(duì)各行的失分項(xiàng)進(jìn)行原因和對(duì)策分析，通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的監(jiān)測(cè)反映，適時(shí)調(diào)整工作思路，找出工作重點(diǎn)，明確工作方向，為領(lǐng)導(dǎo)的預(yù)測(cè)決策提供了保障，有效提高了各行的經(jīng)營(yíng)管理水平。
六、加大調(diào)查研究深度，做好業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析，發(fā)揮業(yè)務(wù)綜合職能
為了充分發(fā)揮資金計(jì)劃業(yè)務(wù)部門(mén)的綜合職能作用，我行十分注重提高業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析水平，增強(qiáng)業(yè)務(wù)分析的實(shí)用性，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手。通過(guò)對(duì)所轄支行、部和糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)信貸資金運(yùn)用、糧油物資運(yùn)動(dòng)、信貸資金活動(dòng)的變化、信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變化及存貸款異常變化等收購(gòu)資金封閉管理動(dòng)態(tài)情況，深入分析影響全行業(yè)務(wù)活動(dòng)的各種因素，并且堅(jiān)持靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分態(tài)相結(jié)合、近期分析與遠(yuǎn)期分析相結(jié)合、銀行信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)分析與企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析相結(jié)合、微觀(guān)分析與宏觀(guān)分析相結(jié)合的分析方法，緊緊抓住收購(gòu)資金封閉管理重點(diǎn)和疑點(diǎn)，揭示規(guī)律，找出特點(diǎn)，反映問(wèn)題，提出對(duì)策，增強(qiáng)了全行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析的前瞻性和指導(dǎo)性。
七、加強(qiáng)現(xiàn)金和利率檢查，確保政策正確執(zhí)行
（一）今年以來(lái)，我行按照有關(guān)現(xiàn)金管理的文件精神及具體實(shí)施辦法，繼續(xù)抓好現(xiàn)金管理工作。一是做好現(xiàn)金計(jì)劃管理，現(xiàn)金計(jì)劃一經(jīng)下達(dá)，認(rèn)真組織執(zhí)行，同時(shí)要做好與當(dāng)?shù)厝诵鞋F(xiàn)金投放計(jì)劃的銜接工作。二是做好大額現(xiàn)金支付的內(nèi)部審批工作，嚴(yán)格按照大額現(xiàn)金支付三級(jí)審批制度。三是加強(qiáng)糧棉購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)現(xiàn)金帳戶(hù)管理，嚴(yán)格控制糧棉購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)帳戶(hù)現(xiàn)金的支取，合理核定企業(yè)淡旺季庫(kù)存現(xiàn)金限額，切實(shí)改進(jìn)金融服務(wù)，積極引導(dǎo)企業(yè)減少現(xiàn)金使用。各支行（部）在信貸監(jiān)管中強(qiáng)化了現(xiàn)金管理，并不定期地進(jìn)行現(xiàn)金專(zhuān)項(xiàng)檢查。市分行也在利率檢查的同時(shí)對(duì)各支行（部）進(jìn)行了檢查。從檢查情況來(lái)看，企業(yè)現(xiàn)金收支基本能按照管理要求執(zhí)行。
（二）我行利用多種形式向購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)宣傳利率政策，明確公布人行規(guī)定的企業(yè)存款利率、正常貸款利率，按合同利率計(jì)息、按利率調(diào)整分段計(jì)息以及逾期貸款、擠占挪用貸款加罰息等政策，指導(dǎo)企業(yè)計(jì)算好利息收支帳；銀行內(nèi)部嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)存貸款利率及收息政策，切實(shí)維護(hù)利率政策的嚴(yán)肅性，有效地發(fā)揮利率的調(diào)控、激勵(lì)和約束作用。在嚴(yán)格執(zhí)行利率政策的同時(shí)，我行要求各支行（部）每季對(duì)利率執(zhí)行情況進(jìn)行一次自查，并書(shū)面上報(bào)市分行。市分行也對(duì)各支行（部）全部貸款的利率執(zhí)行情況進(jìn)行了全面的檢查，從檢查情況來(lái)看，利率執(zhí)行情況基本能按照國(guó)家有關(guān)政策要求。
八、認(rèn)真做好夏季信貸資金需求預(yù)測(cè)，為經(jīng)營(yíng)決策服務(wù)。
為進(jìn)一步做好20*年夏季糧油收購(gòu)工作，保證糧油收購(gòu)資金的供應(yīng)，我行主動(dòng)和糧食、農(nóng)業(yè)等部門(mén)聯(lián)系，搜集相關(guān)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)部門(mén)的信息資料，如農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整變化情況，糧棉油種植面積變化、產(chǎn)量變化，糧棉企業(yè)改革改制進(jìn)程等。并深入企業(yè)，獲取企業(yè)的經(jīng)營(yíng)信息量，為計(jì)劃預(yù)測(cè)服務(wù)。通過(guò)對(duì)今年夏季糧油購(gòu)銷(xiāo)形勢(shì)的分析，預(yù)計(jì)前期收購(gòu)進(jìn)度較慢，收購(gòu)時(shí)間會(huì)拉長(zhǎng)，可能會(huì)出現(xiàn)收糧困難的現(xiàn)象。隨著糧食收購(gòu)準(zhǔn)入條件放開(kāi)，糧食收購(gòu)主體呈多元化，收購(gòu)量勢(shì)必降低。結(jié)合多方面因素考慮，預(yù)計(jì)全市將收購(gòu)小麥約6200萬(wàn)公斤、收購(gòu)油菜籽1945萬(wàn)公斤。
回顧20*年上半年我行資金計(jì)劃管理工作，雖然做了大量的工作，但是對(duì)照省分行的要求還有一定的差距，還存在一些薄弱環(huán)節(jié)，主要表現(xiàn)在：一是在新形勢(shì)下，全市計(jì)劃在崗人員的業(yè)務(wù)理論水平有待進(jìn)一步充實(shí)，業(yè)務(wù)綜合素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。二是所轄各支行、部每月（季）財(cái)政補(bǔ)貼資金到位情況不甚理想，有待進(jìn)一步加大與當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)協(xié)調(diào)力度。
九、下半年工作打算
二四年下半年我行資金計(jì)劃管理工作要積極適應(yīng)當(dāng)前新形勢(shì)，迎接新挑戰(zhàn)，緊緊圍繞年初制訂的資金計(jì)劃管理工作意見(jiàn)，積極性地開(kāi)展工作，充分發(fā)揮資金計(jì)劃管理工作的綜合職能作用，更好地為全行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作服務(wù)。
（一）根據(jù)年初確定的工作目標(biāo)和考核內(nèi)容，加大資金計(jì)劃工作考核力度，按季向所轄支行、部公布考核指標(biāo)完成情況，促進(jìn)全市資金計(jì)劃管理工作的順利進(jìn)行。
（二）建立適應(yīng)市場(chǎng)化要求的信貸投放預(yù)測(cè)機(jī)制。按照“購(gòu)得進(jìn)、銷(xiāo)得出、有效益”的原則預(yù)測(cè)年、季度企業(yè)購(gòu)銷(xiāo)量，編制年、季度糧棉購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃；根據(jù)糧棉市場(chǎng)供需情況和預(yù)期購(gòu)銷(xiāo)價(jià)格測(cè)算，按照“以效定貸，以銷(xiāo)定貸”的貸款原則預(yù)測(cè)信貸投放量，編制年、季度貸款投放計(jì)劃。同時(shí)結(jié)合我市實(shí)際情況和糧棉市場(chǎng)變化趨勢(shì)，及時(shí)修正年、季度糧棉購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃和貸款投放計(jì)劃，以逐步建立適應(yīng)市場(chǎng)化要求的信貸投放預(yù)測(cè)機(jī)制。
--無(wú)錫市分行二四年上半年資金計(jì)劃管理工作總結(jié)
今年以來(lái)，隨著糧食市場(chǎng)的進(jìn)一步放開(kāi)和深入，“三農(nóng)”問(wèn)題和糧食安全問(wèn)題已日趨突出，農(nóng)發(fā)行的管理職能和業(yè)務(wù)范圍也發(fā)生了變化，收購(gòu)資金封閉管理工作面臨新的形勢(shì)。我行資金計(jì)劃管理工作在市分行黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞收購(gòu)資金封閉管理這個(gè)中心，適時(shí)調(diào)整工作思路，以總行的規(guī)范化管理考核為工作準(zhǔn)則，以努力實(shí)現(xiàn)提高信貸資金運(yùn)用效率和切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)為雙重目標(biāo)，調(diào)動(dòng)資金計(jì)劃條線(xiàn)在崗人員的工作積極性，充分發(fā)揮資金計(jì)劃工作的職能作用，使我行資金計(jì)劃工作取得了較好的成效?，F(xiàn)將2004年上半年資金計(jì)劃管理工作總結(jié)如下：
一、統(tǒng)一思想，明確工作目標(biāo)，量化和細(xì)化考核評(píng)比辦法
繼全省分、支行長(zhǎng)會(huì)議之后，市分行召開(kāi)了2004年工作會(huì)議，把風(fēng)險(xiǎn)管理擺在了全行各項(xiàng)工作的首位，明確提出了年度工作的指導(dǎo)思想和努力方向：以規(guī)范化管理為基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，以績(jī)效管理為重點(diǎn)，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，以凸現(xiàn)機(jī)關(guān)處室的指導(dǎo)職能和服務(wù)職能為宗旨，靈活務(wù)實(shí)地開(kāi)展計(jì)劃信貸管理工作。并且對(duì)照省行資金計(jì)劃處的考核辦法，對(duì)資金計(jì)劃工作百分考核內(nèi)容進(jìn)行了量化和細(xì)化，從處室到基層行都相應(yīng)建立了計(jì)劃管理人員崗位責(zé)任制，健全了各項(xiàng)管理制度。在百分考核辦法中，把資金計(jì)劃工作細(xì)分為計(jì)劃管理、資金管理、財(cái)政補(bǔ)貼資金管理、現(xiàn)金及利率管理、統(tǒng)計(jì)管理、等級(jí)行管理、業(yè)務(wù)綜合管理七大塊，做到了崗位落實(shí)、人員落實(shí)、責(zé)任落實(shí)、工作落實(shí)，半年來(lái)的工作表明，年初制定的工作意見(jiàn)和考核評(píng)比辦法方向明確，切合實(shí)際，對(duì)做好全市資金計(jì)劃工作具有一定的指導(dǎo)性和針對(duì)性。
二、加強(qiáng)資金營(yíng)運(yùn)管理，提高資金使用效益。
今年以來(lái)，我行進(jìn)一步加強(qiáng)信貸資金營(yíng)運(yùn)管理，信貸資金回籠后及時(shí)歸還系統(tǒng)內(nèi)借款，貸款回籠和借款下降基本保持一致。上半年每月信貸資金運(yùn)用率均保持在99.5%以上，信貸資金保持較高的營(yíng)運(yùn)水平。
1、堅(jiān)持資金頭寸限額管理。今年以來(lái)我行計(jì)劃部門(mén)進(jìn)一步提高經(jīng)營(yíng)核算意識(shí)，嚴(yán)格對(duì)資金頭寸的管理，在省行核定的資金頭寸限額內(nèi)按季核定基層行的資金頭寸限額，并要求在保證正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的前提下，各行根據(jù)自身情況在限額內(nèi)盡量壓縮頭寸占用，對(duì)不合理占用及時(shí)調(diào)整，保證了各行科學(xué)合理占用頭寸資金，做到不閑置、不浪費(fèi)。
2、完善資金調(diào)度管理。在資金調(diào)度環(huán)節(jié)上，市縣明確專(zhuān)人負(fù)責(zé)資金調(diào)撥管理工作。在請(qǐng)調(diào)資金時(shí)，做到資金調(diào)撥與信貸計(jì)劃的銜接，增強(qiáng)了資金與計(jì)劃雙重宏觀(guān)調(diào)控作用，避免了資金供應(yīng)脫節(jié)情況的發(fā)生。今年以來(lái)電子聯(lián)行資金請(qǐng)調(diào)系統(tǒng)運(yùn)行正常，我行繼續(xù)堅(jiān)持“小額度、勤調(diào)度”的資金調(diào)度原則，尤其是總行調(diào)整了資金請(qǐng)調(diào)時(shí)間以后，更加方便了基層行的資金使用，減少了資金請(qǐng)調(diào)時(shí)間，減少了資金頭寸占用，今年上半年全行共請(qǐng)調(diào)資金87筆23350萬(wàn)元。同時(shí)我行嚴(yán)格按上級(jí)行的要求，規(guī)范使用《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸資金調(diào)撥通知書(shū)》、《資金請(qǐng)調(diào)單》、《資金申請(qǐng)審批情況表》等，建立了《系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)臺(tái)帳》，按月通過(guò)電子聯(lián)行系統(tǒng)與總行對(duì)賬，全年賬務(wù)無(wú)差錯(cuò)，保證了資金的安全運(yùn)行。
三、加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)管理工作，提高統(tǒng)計(jì)資料質(zhì)量
（一）我行各級(jí)統(tǒng)計(jì)人員克服統(tǒng)計(jì)工作量比往年有大幅提增、統(tǒng)計(jì)報(bào)表上報(bào)時(shí)間節(jié)假日不順延等實(shí)際情況，加班加點(diǎn)，任勞任怨，保質(zhì)、保量、按時(shí)做好統(tǒng)計(jì)工作。準(zhǔn)確及時(shí)地上報(bào)了省分行與人民銀行的各類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，統(tǒng)計(jì)工作質(zhì)量有了較大的提高。
（二）為加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金計(jì)劃執(zhí)行情況的監(jiān)測(cè)和分析。我行建立了現(xiàn)金投放、回籠月度分析報(bào)告制度，按月對(duì)轄內(nèi)支行、部現(xiàn)金收支情況及其特點(diǎn)進(jìn)行分析，并對(duì)造成當(dāng)期現(xiàn)金投放（或回籠）的原因予以重點(diǎn)分析。
（三）我行在統(tǒng)計(jì)管理上始終堅(jiān)持按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)法以及人民銀行和農(nóng)發(fā)行的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)完全來(lái)源于各支行（部）會(huì)計(jì)部門(mén)的各項(xiàng)報(bào)表，堅(jiān)持報(bào)真情、報(bào)真數(shù)，不擅自公開(kāi)發(fā)表統(tǒng)計(jì)資料和泄露統(tǒng)計(jì)機(jī)密，在按時(shí)完成好省分行規(guī)定的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)資料的同時(shí)，認(rèn)真地做好當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要求上報(bào)的各類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
四、加強(qiáng)財(cái)補(bǔ)資金管理，做好監(jiān)督撥付工作
今年以來(lái)我行對(duì)財(cái)政補(bǔ)貼資金管理的重點(diǎn)是加強(qiáng)與財(cái)政、糧食部門(mén)的聯(lián)系，積極向政府、財(cái)政、糧食主管部門(mén)匯報(bào)糧食銷(xiāo)售、保管情況，補(bǔ)貼資金能否及時(shí)撥付到位直接影響到我行各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。
（一）自糧食市場(chǎng)放開(kāi)后，國(guó)有糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼已逐步減少，加上歷史遺留問(wèn)題等因素給糧食企業(yè)經(jīng)營(yíng)和我行收息率的順利完成帶來(lái)了很大的難度，也嚴(yán)重影響到我行信貸資產(chǎn)的安全性和效益性。在新形勢(shì)下，我行年初對(duì)所轄支行、部的財(cái)政補(bǔ)貼情況進(jìn)行了調(diào)查摸底，及時(shí)掌握各級(jí)糧棉油儲(chǔ)備數(shù)量、庫(kù)存值的增減變化及其原因，對(duì)各項(xiàng)補(bǔ)貼的項(xiàng)目、金額、來(lái)源、時(shí)間要做到心中有數(shù)。并對(duì)已掌握的各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼政策和財(cái)政補(bǔ)貼資金撥補(bǔ)情況，認(rèn)真實(shí)施規(guī)范化操作，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政補(bǔ)貼資金的督促到位和監(jiān)督撥補(bǔ)等管理工作，按時(shí)正確上報(bào)各類(lèi)財(cái)政補(bǔ)貼報(bào)表及有關(guān)情況分析；認(rèn)真及時(shí)登記各類(lèi)財(cái)政補(bǔ)貼臺(tái)帳，確保臺(tái)帳間數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、銜接。
（二）積極加強(qiáng)宣傳，密切與財(cái)政、企業(yè)主管部門(mén)的聯(lián)系，爭(zhēng)取理解和支持，為管理財(cái)政補(bǔ)貼資金營(yíng)造了良好的內(nèi)外部環(huán)境。各支行、部落實(shí)配備了財(cái)政補(bǔ)貼資金管理的兼職人員，積極主動(dòng)督促同級(jí)財(cái)政和企業(yè)主管部門(mén)及時(shí)撥付財(cái)政補(bǔ)貼資金，弄清每一筆補(bǔ)貼資金的來(lái)龍去脈，及時(shí)將補(bǔ)貼資金到位情況反饋財(cái)政部門(mén)，督促下?lián)苜Y金，避免了由于職責(zé)不清、信息不對(duì)稱(chēng)造成補(bǔ)貼資金滯留的情況，并與會(huì)計(jì)部門(mén)積極配合，做好柜面監(jiān)督，共同做好了財(cái)政補(bǔ)貼資金專(zhuān)戶(hù)和撥付手續(xù)的管理。
（三）經(jīng)過(guò)我行與當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)、企業(yè)主管部門(mén)的共同努力，財(cái)政補(bǔ)貼資金到位情況及監(jiān)測(cè)管理水平有了較大的提高。至6月末，全市應(yīng)收各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼資金6243萬(wàn)元，實(shí)收各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼資金4857萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼資金到位率77.8％。
五、監(jiān)測(cè)和分析等級(jí)行管理指標(biāo)，適時(shí)調(diào)整工作思路
2004年度等級(jí)行考核與以前年度相比有很大的調(diào)整，首先市行要求各支行認(rèn)真領(lǐng)會(huì)等級(jí)行管理文件，掌握新的指標(biāo)精神，并對(duì)考核指標(biāo)提出反饋意見(jiàn)，分析各項(xiàng)指標(biāo)完成的難易程度，指導(dǎo)全年工作。其次根據(jù)各行按月經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的完成情況，市行對(duì)各行的失分項(xiàng)進(jìn)行原因和對(duì)策分析，通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的監(jiān)測(cè)反映，適時(shí)調(diào)整工作思路，找出工作重點(diǎn)，明確工作方向，為領(lǐng)導(dǎo)的預(yù)測(cè)決策提供了保障，有效提高了各行的經(jīng)營(yíng)管理水平。
六、加大調(diào)查研究深度，做好業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析，發(fā)揮業(yè)務(wù)綜合職能
為了充分發(fā)揮資金計(jì)劃業(yè)務(wù)部門(mén)的綜合職能作用，我行十分注重提高業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析水平，增強(qiáng)業(yè)務(wù)分析的實(shí)用性，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手。通過(guò)對(duì)所轄支行、部和糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)信貸資金運(yùn)用、糧油物資運(yùn)動(dòng)、信貸資金活動(dòng)的變化、信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變化及存貸款異常變化等收購(gòu)資金封閉管理動(dòng)態(tài)情況，深入分析影響全行業(yè)務(wù)活動(dòng)的各種因素，并且堅(jiān)持靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分態(tài)相結(jié)合、近期分析與遠(yuǎn)期分析相結(jié)合、銀行信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)分析與企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析相結(jié)合、微觀(guān)分析與宏觀(guān)分析相結(jié)合的分析方法，緊緊抓住收購(gòu)資金封閉管理重點(diǎn)和疑點(diǎn)，揭示規(guī)律，找出特點(diǎn)，反映問(wèn)題，提出對(duì)策，增強(qiáng)了全行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析的前瞻性和指導(dǎo)性。
七、加強(qiáng)現(xiàn)金和利率檢查，確保政策正確執(zhí)行
（一）今年以來(lái)，我行按照有關(guān)現(xiàn)金管理的文件精神及具體實(shí)施辦法，繼續(xù)抓好現(xiàn)金管理工作。一是做好現(xiàn)金計(jì)劃管理，現(xiàn)金計(jì)劃一經(jīng)下達(dá)，認(rèn)真組織執(zhí)行，同時(shí)要做好與當(dāng)?shù)厝诵鞋F(xiàn)金投放計(jì)劃的銜接工作。二是做好大額現(xiàn)金支付的內(nèi)部審批工作，嚴(yán)格按照大額現(xiàn)金支付三級(jí)審批制度。三是加強(qiáng)糧棉購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)現(xiàn)金帳戶(hù)管理，嚴(yán)格控制糧棉購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)帳戶(hù)現(xiàn)金的支取，合理核定企業(yè)淡旺季庫(kù)存現(xiàn)金限額，切實(shí)改進(jìn)金融服務(wù)，積極引導(dǎo)企業(yè)減少現(xiàn)金使用。各支行（部）在信貸監(jiān)管中強(qiáng)化了現(xiàn)金管理，并不定期地進(jìn)行現(xiàn)金專(zhuān)項(xiàng)檢查。市分行也在利率檢查的同時(shí)對(duì)各支行（部）進(jìn)行了檢查。從檢查情況來(lái)看，企業(yè)現(xiàn)金收支基本能按照管理要求執(zhí)行。
（二）我行利用多種形式向購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)宣傳利率政策，明確公布人行規(guī)定的企業(yè)存款利率、正常貸款利率，按合同利率計(jì)息、按利率調(diào)整分段計(jì)息以及逾期貸款、擠占挪用貸款加罰息等政策，指導(dǎo)企業(yè)計(jì)算好利息收支帳；銀行內(nèi)部嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)存貸款利率及收息政策，切實(shí)維護(hù)利率政策的嚴(yán)肅性，有效地發(fā)揮利率的調(diào)控、激勵(lì)和約束作用。在嚴(yán)格執(zhí)行利率政策的同時(shí)，我行要求各支行（部）每季對(duì)利率執(zhí)行情況進(jìn)行一次自查，并書(shū)面上報(bào)市分行。市分行也對(duì)各支行（部）全部貸款的利率執(zhí)行情況進(jìn)行了全面的檢查，從檢查情況來(lái)看，利率執(zhí)行情況基本能按照國(guó)家有關(guān)政策要求。
八、認(rèn)真做好夏季信貸資金需求預(yù)測(cè)，為經(jīng)營(yíng)決策服務(wù)。
為進(jìn)一步做好2004年夏季糧油收購(gòu)工作，保證糧油收購(gòu)資金的供應(yīng)，我行主動(dòng)和糧食、農(nóng)業(yè)等部門(mén)聯(lián)系， 搜集相關(guān)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)部門(mén)的信息資料，如農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整變化情況，糧棉油種植面積變化、產(chǎn)量變化，糧棉企業(yè)改革改制進(jìn)程等。并深入企業(yè)，獲取企業(yè)的經(jīng)營(yíng)信息量，為計(jì)劃預(yù)測(cè)服務(wù)。通過(guò)對(duì)今年夏季糧油購(gòu)銷(xiāo)形勢(shì)的分析，預(yù)計(jì)前期收購(gòu)進(jìn)度較慢，收購(gòu)時(shí)間會(huì)拉長(zhǎng)，可能會(huì)出現(xiàn)收糧困難的現(xiàn)象。隨著糧食收購(gòu)準(zhǔn)入條件放開(kāi)，糧食收購(gòu)主體呈多元化，收購(gòu)量勢(shì)必降低。結(jié)合多方面因素考慮，預(yù)計(jì)全市將收購(gòu)小麥約6200萬(wàn)公斤、收購(gòu)油菜籽1945萬(wàn)公斤。
回顧2004年上半年我行資金計(jì)劃管理工作，雖然做了大量的工作，但是對(duì)照省分行的要求還有一定的差距，還存在一些薄弱環(huán)節(jié)，主要表現(xiàn)在：一是在新形勢(shì)下，全市計(jì)劃在崗人員的業(yè)務(wù)理論水平有待進(jìn)一步充實(shí)，業(yè)務(wù)綜合素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。二是所轄各支行、部每月（季）財(cái)政補(bǔ)貼資金到位情況不甚理想，有待進(jìn)一步加大與當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)協(xié)調(diào)力度。
九、下半年工作打算
二四年下半年我行資金計(jì)劃管理工作要積極適應(yīng)當(dāng)前新形勢(shì)，迎接新挑戰(zhàn)，緊緊圍繞年初制訂的資金計(jì)劃管理工作意見(jiàn)，積極性地開(kāi)展工作，充分發(fā)揮資金計(jì)劃管理工作的綜合職能作用，更好地為全行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作服務(wù)。
（一）根據(jù)年初確定的工作目標(biāo)和考核內(nèi)容，加大資金計(jì)劃工作考核力度，按季向所轄支行、部公布考核指標(biāo)完成情況，促進(jìn)全市資金計(jì)劃管理工作的順利進(jìn)行。
（二）建立適應(yīng)市場(chǎng)化要求的信貸投放預(yù)測(cè)機(jī)制。按照“購(gòu)得進(jìn)、銷(xiāo)得出、有效益”的原則預(yù)測(cè)年、季度企業(yè)購(gòu)銷(xiāo)量，編制年、季度糧棉購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃；根據(jù)糧棉市場(chǎng)供需情況和預(yù)期購(gòu)銷(xiāo)價(jià)格測(cè)算，按照“以效定貸，以銷(xiāo)定貸”的貸款原則預(yù)測(cè)信貸投放量，編制年、季度貸款投放計(jì)劃。同時(shí)結(jié)合我市實(shí)際情況和糧棉市場(chǎng)變化趨勢(shì)，及時(shí)修正年、季度糧棉購(gòu)銷(xiāo)計(jì)劃和貸款投放計(jì)劃，以逐步建立適應(yīng)市場(chǎng)化要求的信貸投放預(yù)測(cè)機(jī)制。
關(guān)鍵詞：綠色信貸 信貸政策 信貸管理 國(guó)家 銀行
中圖分類(lèi)號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1004-4914（2012）02-203-02
綠色信貸是一項(xiàng)信貸政策，是中央銀行根據(jù)國(guó)家環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策的要求，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、法律及行政手段，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信貸總量、投向和質(zhì)量進(jìn)行引導(dǎo)、調(diào)控、監(jiān)督，促使金融機(jī)構(gòu)對(duì)研發(fā)生產(chǎn)環(huán)保產(chǎn)品和設(shè)備，從事生態(tài)保護(hù)建設(shè)、開(kāi)發(fā)利用新能源，從事循環(huán)經(jīng)濟(jì)、綠色制造和生態(tài)農(nóng)業(yè)的企業(yè)，提供傾斜性支持，而對(duì)污染企業(yè)進(jìn)行信貸限制的信貸政策。綠色信貸政策的貫徹落實(shí)，能取得引導(dǎo)資金向環(huán)境友好型企業(yè)流動(dòng)的良好效果。目前，已成為我國(guó)環(huán)境保護(hù)最主要的手段之一。
2007年7月，原國(guó)家環(huán)?？偩帧⒅袊?guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合了《關(guān)于落實(shí)環(huán)保法規(guī)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)》，對(duì)不符合產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境違法的企業(yè)、項(xiàng)目進(jìn)行信貸控制，遏制高耗能、高污染行業(yè)的盲目擴(kuò)張。
國(guó)家的綠色信貸政策是指銀行業(yè)依照環(huán)保法律、法規(guī)的要求，嚴(yán)格新建項(xiàng)目的環(huán)境監(jiān)管和信貸管理。銀行業(yè)依據(jù)國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)規(guī)定與環(huán)保部門(mén)通報(bào)情況，嚴(yán)格貸款審批、發(fā)放和監(jiān)督管理，對(duì)未通過(guò)環(huán)保審批或者環(huán)保設(shè)施驗(yàn)收的項(xiàng)目，不得新增任何形式的授信支持。銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)要求銀行業(yè)在審查企業(yè)流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)時(shí)，根據(jù)環(huán)保部門(mén)提供的相關(guān)信息，加強(qiáng)授信管理。對(duì)有環(huán)境違法行為的企業(yè)采取措施，嚴(yán)格控制貸款，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。
作為環(huán)保部門(mén)要嚴(yán)把建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響審批關(guān)，切實(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目環(huán)保設(shè)施“三同時(shí)”管理。同時(shí)，還要與銀行業(yè)密切配合建立信息溝通機(jī)制，按照職責(zé)權(quán)限和《環(huán)境信息公開(kāi)辦法（試行）》的規(guī)定，向銀行業(yè)提供環(huán)境信息。人民銀行及各分支行要引導(dǎo)和督促商業(yè)銀行認(rèn)真落實(shí)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護(hù)政策，將環(huán)保信息納入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，防范可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
環(huán)保部門(mén)、人民銀行、銀監(jiān)管理部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)都要加強(qiáng)合作與聯(lián)動(dòng)，以強(qiáng)化環(huán)境監(jiān)管促進(jìn)信貸安全，以嚴(yán)格信貸管理支持環(huán)境保護(hù)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)環(huán)境違反行為的經(jīng)濟(jì)制約和監(jiān)督，以改變“企業(yè)環(huán)境守法成本高，違法成本低”的狀況。
筆者長(zhǎng)期從事銀行金融工作，在多年的信貸管理工作中，深深感到：建立綠色信貸長(zhǎng)效管理體系是綠色信貸政策具體化、規(guī)范化的表現(xiàn)。依據(jù)國(guó)家綠色信貸政策，搞好銀行綠色信貸管理能充分發(fā)揮金融監(jiān)管部門(mén)和環(huán)保主管部門(mén)及銀行業(yè)實(shí)施國(guó)家綠色信貸政策的指導(dǎo)作用。這樣做，可以把可持續(xù)發(fā)展和社會(huì)責(zé)任提升到銀行的戰(zhàn)略層面，還能增進(jìn)地方黨政領(lǐng)導(dǎo)對(duì)銀行信貸政策導(dǎo)向及各金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行相關(guān)信貸政策情況的了解和認(rèn)知度。
怎樣依據(jù)國(guó)家綠色信貸政策，搞好銀行綠色信貸管理工作呢？這是擺在每一位從事信貸管理工作同行面前一道值得鉆研的深?yuàn)W課題。筆者認(rèn)真學(xué)習(xí)了發(fā)達(dá)國(guó)家金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行綠色信貸政策的經(jīng)驗(yàn)，探討了搞好綠色信貸管理工作先進(jìn)的理念和方法。并愿與業(yè)內(nèi)同行共同研討這一課題，力求通過(guò)認(rèn)真研討，闖出一條創(chuàng)新與發(fā)展綠色信貸管理工作的新路子。
一、建立綠色信貸評(píng)估管理體系
信貸評(píng)估是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的核心技術(shù)環(huán)節(jié)。建立綠色信貸評(píng)估管理體系，能有效地落實(shí)黨和國(guó)家綠色信貸政策，優(yōu)化配置銀行的信貸資源，對(duì)綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展可以起到引導(dǎo)、支持、保障和控制作用。筆者了解到，最近河北省環(huán)保廳與人民銀行石家莊中心支行、河北銀監(jiān)局聯(lián)合出臺(tái)的《河北省綠色信貸政策效果評(píng)價(jià)辦法》開(kāi)創(chuàng)了綠色信貸政策評(píng)價(jià)的先例，這個(gè)“效果評(píng)價(jià)辦法”對(duì)形成綠色信貸管理機(jī)制為各商業(yè)銀行的綠色信貸管理工作進(jìn)行有效監(jiān)督提供了一條可行之路。筆者認(rèn)為，銀行業(yè)可借鑒河北省環(huán)保廳、石家莊中心支行、河北省銀監(jiān)局的做法，采取以下措施，建立綠色信貸評(píng)估管理體系。（1）建立綠色信貸工作標(biāo)準(zhǔn)。銀行業(yè)可根據(jù)各企業(yè)的建設(shè)項(xiàng)目、潛在影響和風(fēng)險(xiǎn)程度，將項(xiàng)目分成A類(lèi)、B類(lèi)。對(duì)A類(lèi)和B類(lèi)項(xiàng)目分別進(jìn)行社會(huì)和環(huán)保評(píng)估并寫(xiě)出評(píng)估報(bào)告。針對(duì)分類(lèi)時(shí)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，責(zé)成貸款企業(yè)制定出以減輕和監(jiān)控環(huán)境社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)為內(nèi)容的環(huán)境管理方案和企業(yè)解決存在問(wèn)題的行動(dòng)計(jì)劃。（2）建立綠色信貸評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。銀行業(yè)可成立以經(jīng)濟(jì)研究專(zhuān)家和環(huán)境保護(hù)專(zhuān)家為成員的審查小組，對(duì)A類(lèi)項(xiàng)目和B類(lèi)項(xiàng)目遞交的環(huán)境評(píng)估報(bào)告進(jìn)行嚴(yán)格審查，并請(qǐng)專(zhuān)家小組成員根據(jù)審查情況擬定評(píng)估制度。制度一旦制定，就要嚴(yán)格執(zhí)行，決不能。銀行業(yè)每年還要向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)遞交綠色信貸評(píng)估過(guò)程報(bào)告和經(jīng)驗(yàn)報(bào)告。（3）建立綠色信貸審核制度。銀行業(yè)應(yīng)責(zé)成借款企業(yè)在融資文件中承諾事項(xiàng)：遵守社會(huì)和環(huán)境方面的法律、法規(guī)和在項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)作周期內(nèi)遵守行動(dòng)計(jì)劃要求，以及定期向貸款銀行提交項(xiàng)目報(bào)告等。同時(shí)，還要責(zé)成貸款企業(yè)建立公開(kāi)征詢(xún)意見(jiàn)和信息披露制度。銀行業(yè)應(yīng)建立投訴機(jī)制，征求當(dāng)?shù)厥苡绊懤嫦嚓P(guān)方的意見(jiàn)。只有這樣，才能利用金融杠桿，促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目在環(huán)境保護(hù)以及周?chē)鐣?huì)和諧發(fā)展方面發(fā)揮積極的作用。
二、積極創(chuàng)新綠色信貸管理模式，支持低碳發(fā)展
眾所周知，我國(guó)“十二五”時(shí)期，綠色環(huán)保已成為全球發(fā)展的核心內(nèi)容之一，金融資本也成為綠色環(huán)保的助推力。銀行業(yè)應(yīng)順應(yīng)這一趨勢(shì)，大力倡導(dǎo)和積極推進(jìn)以低碳、環(huán)保、節(jié)能為核心的綠色信貸，這不僅是貫徹國(guó)家宏觀(guān)調(diào)控政策和履行社會(huì)職責(zé)，也是改進(jìn)銀行業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展和調(diào)整結(jié)構(gòu)的內(nèi)在需求。目前，我國(guó)將新能源、節(jié)能環(huán)保等列入戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，這其中就蘊(yùn)涵著巨大商機(jī)。這就需要銀行業(yè)以國(guó)家宏觀(guān)政策和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求為導(dǎo)向，按照國(guó)際“巴塞爾協(xié)議”和“赤道原則”的理念，堅(jiān)持政策制定著眼綠色環(huán)保，資源配置優(yōu)先綠色環(huán)保，產(chǎn)業(yè)支持傾斜綠色環(huán)保，制度保障考慮綠色環(huán)保，客戶(hù)服務(wù)促進(jìn)綠色環(huán)保，積極創(chuàng)新綠色信貸管理模式，支持低碳發(fā)展。
筆者認(rèn)為，首先，銀行業(yè)應(yīng)在“綠色信貸”領(lǐng)域中加強(qiáng)滲透創(chuàng)新。要充分利用和發(fā)揮銀行在支持水電、風(fēng)電等清潔能源領(lǐng)域的傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，總結(jié)推廣經(jīng)驗(yàn)，繼續(xù)保持信貸資源配置向綠色環(huán)保傾斜的優(yōu)勢(shì)。同時(shí)，對(duì)生物質(zhì)等新興領(lǐng)域進(jìn)行跟蹤研究，積極拓展戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)與新一代信息技術(shù)、生物、高端設(shè)備制造、新能源、新材料等產(chǎn)業(yè)，謀求更多的發(fā)展空間。其次，滿(mǎn)足個(gè)性化要求，進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。筆者建議，銀行信貸部門(mén)應(yīng)根據(jù)客戶(hù)的特點(diǎn)與資金運(yùn)作模式，進(jìn)行跟蹤調(diào)查研究，加大供應(yīng)鏈融資、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品、并購(gòu)貸款、上市融資等產(chǎn)品的創(chuàng)新，使之成為一批綠色信貸品牌。然后，銀行業(yè)要進(jìn)一步提高專(zhuān)業(yè)化水平，加強(qiáng)服務(wù)創(chuàng)新。銀行領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)與信貸部門(mén)員工根據(jù)客戶(hù)、產(chǎn)品、區(qū)域的特點(diǎn)，組成金融專(zhuān)門(mén)團(tuán)隊(duì)，做好貸前、貸中、貸后的風(fēng)險(xiǎn)控制工作，加強(qiáng)對(duì)低碳環(huán)保運(yùn)作模式和清潔能源發(fā)展趨勢(shì)的研究，提高精細(xì)化管理水平，為客戶(hù)全面提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)。最后，充分調(diào)動(dòng)全體員工工作積極性，加強(qiáng)機(jī)制創(chuàng)新。銀行作為金融企業(yè)，必須履行對(duì)社會(huì)全面負(fù)責(zé)的義務(wù)，決不能見(jiàn)利忘義、袖手旁觀(guān)。要著眼于低碳環(huán)保大局，對(duì)低碳環(huán)保企業(yè)在信貸政策上繼續(xù)大力支持，在資金上重點(diǎn)做好保障，建立一條項(xiàng)目申報(bào)、評(píng)估、審批、放款、管理一條龍服務(wù)的“綠色通道”積極支持低碳環(huán)保事業(yè)的發(fā)展。
三、加強(qiáng)利率引導(dǎo)作用，創(chuàng)新金融產(chǎn)品多樣化
筆者在從事銀行綠色信貸工作中深深感到：作為金融機(jī)構(gòu)，銀行業(yè)應(yīng)積極發(fā)揮地方銀行優(yōu)勢(shì)，積極拓展新能源和環(huán)保、新材料等新興產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)，全力支持企業(yè)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整。尤其要突出對(duì)新能源和環(huán)保裝備制造業(yè)、電子信息、新材料、生物醫(yī)藥等重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)的支持。對(duì)以上產(chǎn)業(yè)要想盡一切方法確保信貸資金的優(yōu)先滿(mǎn)足。同時(shí)，銀行領(lǐng)導(dǎo)與信貸人員還要做好企業(yè)的投資顧問(wèn)，合理引導(dǎo)他們的貸款投向，加強(qiáng)利率引導(dǎo)作用，以提高他們的資金使用率，使企業(yè)降低融資成本，充分體現(xiàn)“擇優(yōu)扶優(yōu)，區(qū)別對(duì)待”的綠色信貸政策。銀行信貸部門(mén)要通過(guò)實(shí)施戰(zhàn)略合作伙伴、重點(diǎn)客戶(hù)、名單式管理、專(zhuān)項(xiàng)利率優(yōu)惠等政策，幫助企業(yè)進(jìn)一步降低融資財(cái)務(wù)成本。通過(guò)設(shè)置市場(chǎng)調(diào)研系數(shù)適度調(diào)節(jié)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，貢獻(xiàn)度系數(shù)及政策調(diào)節(jié)系數(shù)，有效發(fā)揮差別利率政策的投放作用。同時(shí)，銀行領(lǐng)導(dǎo)要將工作重點(diǎn)放到創(chuàng)新金融產(chǎn)品，滿(mǎn)足多樣化融資的方面上來(lái)。筆者在與同行共同探討“綠色信貸管理”工作情況時(shí)發(fā)現(xiàn)，目前市場(chǎng)融資情況是這樣的：一些中小企業(yè)、科技型企業(yè)由于擔(dān)保原因而導(dǎo)致融資困難，影響了節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。針對(duì)這種情況，銀行領(lǐng)導(dǎo)就要與信貸人員積極采取措施，支持他們的產(chǎn)業(yè)發(fā)展。銀行可采取擔(dān)保方式多樣化，以不動(dòng)產(chǎn)的抵押、動(dòng)產(chǎn)抵押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、企業(yè)保證、聯(lián)保等手段，不斷創(chuàng)新和完善貿(mào)易融資類(lèi)、置業(yè)按揭類(lèi)、聯(lián)貸聯(lián)保類(lèi)、權(quán)利質(zhì)押類(lèi)等產(chǎn)品，并形成一個(gè)比較完善的體系。銀行之間還應(yīng)聯(lián)手合作，積極解決有進(jìn)出口貿(mào)易背景的中小企業(yè)資金需求問(wèn)題，適度利用商票、敞口、進(jìn)出口銀行貸款、直接融資手段來(lái)滿(mǎn)足優(yōu)質(zhì)企業(yè)多方位的融資需求。在積極促進(jìn)環(huán)保企業(yè)發(fā)展的同時(shí)，銀行業(yè)一定要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家宏觀(guān)調(diào)控政策，對(duì)鋼鐵、水泥、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款實(shí)行余額控制，對(duì)違規(guī)建設(shè)項(xiàng)目采取限貸、停貸和收貸措施，對(duì)不符合國(guó)家政策的高耗能、高污染、高排放項(xiàng)目嚴(yán)禁發(fā)放任何形式的新增授信及用信，促使“綠色信貸管理”工作不斷提高、不斷完善。
四、支持綠色工業(yè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展
眾所周知，從我國(guó)的國(guó)情來(lái)看，我國(guó)人口眾多，人均資源匱乏，發(fā)展相對(duì)落后，環(huán)境承載力較弱。目前，我國(guó)正處于城市化、工業(yè)化的快速發(fā)展時(shí)期，建設(shè)任務(wù)十分繁重，特別是我國(guó)城市化波及13億人口，比世界現(xiàn)有56個(gè)高速度發(fā)展國(guó)家的人口總和還要多出3億多，這種形勢(shì)對(duì)資源環(huán)境形成巨大壓力和挑戰(zhàn)。這就需要我們國(guó)家必須加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，走資源節(jié)約型、環(huán)保友好型的綠色發(fā)展道路。在這樣的背景下，發(fā)展綠色工業(yè)是貫徹科學(xué)發(fā)展觀(guān)、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、實(shí)現(xiàn)人與自然和諧發(fā)展的內(nèi)在要求，也是我國(guó)在后金融危機(jī)時(shí)代把握戰(zhàn)略機(jī)遇，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的重要舉措。筆者認(rèn)為，支持綠色工業(yè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，可從以下三方面進(jìn)行。（1）銀行業(yè)要支持綠色工業(yè)發(fā)展，形成市場(chǎng)化、社會(huì)化、多元化投融資體系。因?yàn)榫G色工業(yè)屬于戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，大多數(shù)處于產(chǎn)業(yè)初創(chuàng)期，風(fēng)險(xiǎn)較大，所以在融資方面面臨很多困難。銀行作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心和資源配置樞紐，支持綠色工業(yè)發(fā)展是義不容辭的責(zé)任。銀行業(yè)要運(yùn)用開(kāi)發(fā)性金融的理念和方法發(fā)揮中長(zhǎng)期投融資優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，為發(fā)展綠色工業(yè)起到積極作用。（2）發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，聯(lián)合作戰(zhàn)。銀行業(yè)應(yīng)與工信部、科技部、環(huán)保部及地方政府等在綠色工業(yè)、生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域的企業(yè)聯(lián)合作戰(zhàn)，堅(jiān)持政府入口，開(kāi)發(fā)性金融孵化，市場(chǎng)出口的方法，引導(dǎo)社會(huì)向綠色工業(yè)投資。（3）嚴(yán)把貸款關(guān)。銀行業(yè)一定要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家“綠色信貸”政策，在審批企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)時(shí)，對(duì)因環(huán)保問(wèn)題不合格的項(xiàng)目一律不給貸款，并積極為綠色工業(yè)領(lǐng)域發(fā)展提供顧問(wèn)和融資服務(wù)。
五、結(jié)束語(yǔ)
節(jié)約能源，保護(hù)環(huán)境，促進(jìn)綠色工業(yè)發(fā)展，關(guān)系到人民群眾的根本利益和子孫后代的幸福。筆者希望業(yè)內(nèi)有識(shí)之士共同努力、加強(qiáng)合作、開(kāi)拓創(chuàng)新、積極進(jìn)取，依據(jù)國(guó)家綠色信貸政策，搞好銀行綠色信貸管理。為建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)，為實(shí)現(xiàn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。
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銀政企良好合作氛圍形成
今年上半年，普洱市金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額613億元，增長(zhǎng)14.6%；各項(xiàng)貸款余額431.2億元，增長(zhǎng)21.3%。全市金融機(jī)構(gòu)在產(chǎn)業(yè)培育、重大項(xiàng)目實(shí)施、民生改善中發(fā)揮了積極作用，形成了茶、林、電、礦、文化旅游養(yǎng)生等五大支柱產(chǎn)業(yè)和咖啡、煙草、蠶桑、橡膠、生物藥業(yè)、漁牧業(yè)等六大骨干特色產(chǎn)業(yè)。人行普洱市中心支行充分發(fā)揮政策引導(dǎo)作用，切實(shí)抓住重點(diǎn)有的放矢，創(chuàng)造性地開(kāi)展工作，促使區(qū)域金融與經(jīng)濟(jì)兩個(gè)輪子協(xié)調(diào)互進(jìn)；普洱銀監(jiān)分局充分發(fā)揮監(jiān)管職能，出臺(tái)了一系列支持性的監(jiān)管政策，對(duì)維護(hù)轄區(qū)內(nèi)金融秩序，確保一方金融平安發(fā)揮了重要作用；農(nóng)發(fā)行普洱分行、工行普洱分行大力支持地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)，不斷加大信貸投放力度，截至上半年未，兩家行信貸投放有力，帶動(dòng)普洱市金融系統(tǒng)存貸比首次超過(guò)70%。
總體上看，在政府各相關(guān)部門(mén)、各金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的共同努力下，銀政企呈現(xiàn)出相互依托、相互支持、相互合作、良性互動(dòng)的發(fā)展局面。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們必須清醒地認(rèn)識(shí)到，在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行壓力大的背景下，銀政企合作仍然存在一定的困難和問(wèn)題：一是今后一段時(shí)期，普洱市要加快建設(shè)國(guó)家綠色經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)示范區(qū)，資金需求非常大。今年以來(lái)，普洱市經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出增速回落的態(tài)勢(shì)，經(jīng)濟(jì)下行的壓力較大，可以說(shuō)，是近些年來(lái)普洱經(jīng)濟(jì)保持持續(xù)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)的進(jìn)程中碰到的一個(gè)難關(guān)。目前，國(guó)家財(cái)政項(xiàng)目資金有限，招商引資具有很大的不確定性，因此金融業(yè)在助推地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中背負(fù)了更多的責(zé)任。二是銀行信貸總量受限，經(jīng)營(yíng)壓力增大，銀行放貸“門(mén)檻”逐步提高，企業(yè)貸款難，抵押擔(dān)保難，銀行授信難。三是“三農(nóng)”工作和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍處于金融服務(wù)的薄弱環(huán)節(jié)，信貸結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化。這些問(wèn)題，需要我們進(jìn)一步統(tǒng)一認(rèn)識(shí)、堅(jiān)定信心，開(kāi)闊視野、創(chuàng)新思路，加大銀政企合作力度，有效促進(jìn)三方共贏發(fā)展。
助力地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展是己任
支持地方經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，實(shí)現(xiàn)金融資源的就地合理充分運(yùn)用，是各金融機(jī)構(gòu)的重要責(zé)任，也是各金融機(jī)構(gòu)自身發(fā)展的內(nèi)在需要。金融機(jī)構(gòu)在分享地方發(fā)展成果時(shí)，既要追求順風(fēng)順?biāo)献鲿r(shí)的“錦上添花”，又要在地方攻堅(jiān)克難時(shí)積極“雪中送炭”。
一是突出重點(diǎn)加大投放。各金融機(jī)構(gòu)要主動(dòng)服務(wù)，注重把貸款政策的原則性與實(shí)際工作的靈活性結(jié)合起來(lái)，加大信貸支持力度，積極支持現(xiàn)代生物產(chǎn)業(yè)和休閑度假養(yǎng)生產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大，特別是要支持好綠色工業(yè)和高原特色農(nóng)業(yè)的發(fā)展；大力支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保障性住房、治污項(xiàng)目、教育項(xiàng)目等民生工程，支持精品城鎮(zhèn)和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，打造“天賜普洱、世界茶源”普洱城市品牌。
二是創(chuàng)新方式拓展服務(wù)。加強(qiáng)與市外金融機(jī)構(gòu)的合作，通過(guò)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)合貸款等多種方式，多渠道擴(kuò)大信貸規(guī)模、增加可貸款資金。積極謀劃，不斷推出如原材料抵押貸款、存貨質(zhì)押貸款等為中小企業(yè)服務(wù)的金融新產(chǎn)品；研究完善和推廣農(nóng)戶(hù)聯(lián)保和中小企業(yè)聯(lián)保等信貸品種，進(jìn)一步完善推廣“貸免扶補(bǔ)”創(chuàng)業(yè)小額貸款，多渠道解決“三農(nóng)”貸款難問(wèn)題。
三是強(qiáng)化溝通爭(zhēng)取支持。一方面，各金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與上級(jí)銀行的溝通，積極向上反映普洱經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求和潛力。另一方面，要加強(qiáng)與重點(diǎn)項(xiàng)目的銜接，建立行之有效的項(xiàng)目對(duì)接機(jī)制，幫助項(xiàng)目化解融資難題，保障重點(diǎn)項(xiàng)目順利推進(jìn)。
四是認(rèn)真落實(shí)信貸協(xié)議。各金融機(jī)構(gòu)要統(tǒng)籌配置信貸資源，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目按照合同約定和項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，提前做好信貸資金安排，確保貸款及時(shí)發(fā)放。
共同創(chuàng)造銀行業(yè)發(fā)展良好環(huán)境
經(jīng)濟(jì)強(qiáng)、則金融強(qiáng)；反之，金融強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)也強(qiáng)。金融與地方經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，可以說(shuō)是風(fēng)雨同舟、休戚相關(guān)、相得益彰、水漲船高的關(guān)系，各級(jí)政府和企業(yè)要積極支持金融發(fā)展。
一是政府要搭建平臺(tái)，強(qiáng)化服務(wù)，創(chuàng)造良好合作環(huán)境。企業(yè)和銀行是經(jīng)濟(jì)建設(shè)的市場(chǎng)主體，為銀企合作牽線(xiàn)搭橋，創(chuàng)造條件，提供服務(wù)，這既是銀企雙方的共同愿望，也是各級(jí)政府的重要職責(zé)。各級(jí)政府要結(jié)合黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)，建設(shè)好服務(wù)型政府，努力打造誠(chéng)信普洱，改善金融環(huán)境，吸引更多的資本集聚普洱；要認(rèn)真總結(jié)推廣近年來(lái)全市各縣（區(qū)）加強(qiáng)銀政企合作的一系列做法，由政府牽頭，定期召開(kāi)銀企座談會(huì)或接洽會(huì)，加強(qiáng)銀企聯(lián)系，創(chuàng)建新型銀政企合作關(guān)系；要立足地方的比較優(yōu)勢(shì)，圍繞國(guó)家綠色經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)示范區(qū)和沿邊金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，進(jìn)一步理清項(xiàng)目工作思路，突出國(guó)家和省上重點(diǎn)支持的特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域，強(qiáng)化機(jī)遇意識(shí)，積極主動(dòng)作為。
二是企業(yè)要內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)，外樹(shù)形象，著力提高自身發(fā)展實(shí)力。普洱市“大、高、新”項(xiàng)目少，企業(yè)難以滿(mǎn)足銀行的貸款條件，是造成“貸款難、難貸款”的普遍因素。企業(yè)要按照現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，要注重提高企業(yè)的誠(chéng)信度，用誠(chéng)信架起企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)緊密合作的橋梁，用誠(chéng)信開(kāi)創(chuàng)銀企合作的新天地。企業(yè)要苦練內(nèi)功，開(kāi)展制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新活動(dòng)，不斷實(shí)現(xiàn)自我管理水平的超越與升級(jí)。積極學(xué)習(xí)天士力、康恩貝等大企業(yè)的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，不斷研發(fā)有市場(chǎng)、有銷(xiāo)路、有效益、附加值高的新產(chǎn)品，努力實(shí)現(xiàn)增收增效，增強(qiáng)企業(yè)借貸還貸的能力。
一、對(duì)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整和我行對(duì)公業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的認(rèn)識(shí)及定位
首先，對(duì)公業(yè)務(wù)是我行基礎(chǔ)性的支柱業(yè)務(wù)，對(duì)公客戶(hù)為我行帶來(lái)四分之三的利息收入、一半左右的中間業(yè)務(wù)收入、一半左右的存款，同時(shí)，也為我行發(fā)展工資、信用卡、電子銀行、投資銀行等業(yè)務(wù)提供了廣泛的客戶(hù)資源。在當(dāng)前和今后一段時(shí)間內(nèi)，對(duì)公業(yè)務(wù)仍然是我行主要利潤(rùn)來(lái)源。
其次，在宏觀(guān)調(diào)控形勢(shì)下，對(duì)公信貸業(yè)務(wù)不是不發(fā)展，也不是消極地發(fā)展，而是要科學(xué)發(fā)展，要與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)同步發(fā)展。
再次，對(duì)公業(yè)務(wù)的運(yùn)作是一個(gè)有機(jī)的整體，相關(guān)部門(mén)要形成合力，提高工作效率，要適應(yīng)新的體制和形勢(shì)。立足于全行的發(fā)展目標(biāo)，真正樹(shù)立起營(yíng)銷(xiāo)客戶(hù)而不僅僅是營(yíng)銷(xiāo)對(duì)公業(yè)務(wù)的觀(guān)念。
二、積極推進(jìn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)戰(zhàn)略業(yè)務(wù)發(fā)展
2011年初，總行就明確提出了加快推進(jìn)由傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)向零售業(yè)務(wù)、中小企業(yè)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的要求?；鶎有刑幐愫眯刨J業(yè)務(wù)與個(gè)人業(yè)務(wù)的有效融合，就能掌握市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的主動(dòng)權(quán)。宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)調(diào)控給銀行信貸經(jīng)營(yíng)活動(dòng)帶來(lái)了壓力和挑戰(zhàn)，迫使銀行必須進(jìn)行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)調(diào)整；同時(shí)內(nèi)、外部環(huán)境的變化，也為銀行加強(qiáng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型、結(jié)構(gòu)調(diào)整、提升價(jià)值創(chuàng)造能力提供了很好的機(jī)會(huì)。
公司業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的本質(zhì)是應(yīng)對(duì)當(dāng)前利差收入降低可能帶來(lái)的銀行網(wǎng)點(diǎn)盈利能力下降的風(fēng)險(xiǎn)，保持公司業(yè)務(wù)收入的持續(xù)增長(zhǎng)是根本目的。為此，業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型中業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)要由信貸業(yè)務(wù)主導(dǎo)轉(zhuǎn)向信貸業(yè)務(wù)與收費(fèi)業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)變；客戶(hù)結(jié)構(gòu)要實(shí)現(xiàn)從優(yōu)質(zhì)大客戶(hù)為主向優(yōu)質(zhì)大中小型客戶(hù)并重轉(zhuǎn)變；收入結(jié)構(gòu)要盡力保持利差收入最大的基礎(chǔ)上，全力發(fā)展非利差收入這塊短板。產(chǎn)品結(jié)構(gòu)要實(shí)現(xiàn)由單一傳統(tǒng)存貸款產(chǎn)品向多元化產(chǎn)品組合轉(zhuǎn)變，產(chǎn)品多樣化，收入多元化，實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)綜合經(jīng)營(yíng)。
三、深刻領(lǐng)會(huì)上級(jí)行政策，增強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)工作的主動(dòng)性
我們支行著重圍繞市行年初制定的工作計(jì)劃，認(rèn)清形勢(shì)，把握政策，找準(zhǔn)適合自己的發(fā)展方向。針對(duì)自身在國(guó)際業(yè)務(wù)方面的優(yōu)勢(shì)，研究制定了近期工作思路和遠(yuǎn)期發(fā)展目標(biāo)，積極實(shí)行差別化營(yíng)銷(xiāo)。通過(guò)對(duì)行業(yè)內(nèi)優(yōu)良客戶(hù)的科學(xué)把握和預(yù)測(cè)，挖掘新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)，增強(qiáng)對(duì)工作的預(yù)見(jiàn)性和計(jì)劃性。推行實(shí)施成本領(lǐng)先策略，努力優(yōu)化客戶(hù)結(jié)構(gòu)，不斷提升我行在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力和客戶(hù)的貢獻(xiàn)度。
四、我行公司業(yè)務(wù)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的幾點(diǎn)做法
（一）加強(qiáng)市場(chǎng)研究和客戶(hù)規(guī)劃。加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)企業(yè)市場(chǎng)的分析研究，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際制定客戶(hù)篩選標(biāo)準(zhǔn)。特別要加強(qiáng)對(duì)地方經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)勢(shì)客戶(hù)群體的研究，分析其對(duì)物價(jià)、退稅政策、勞動(dòng)力成本上升等因素的承受能力，真正將利潤(rùn)高、競(jìng)爭(zhēng)性強(qiáng)、科技含量高、成長(zhǎng)性好并經(jīng)得起各方面不利因素挑戰(zhàn)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶(hù)挑選出來(lái)。
（二）主動(dòng)調(diào)整企業(yè)信貸結(jié)構(gòu)，在加強(qiáng)存量客戶(hù)管理基礎(chǔ)上嚴(yán)格新客戶(hù)準(zhǔn)入，不斷提高企業(yè)信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量。嚴(yán)格客戶(hù)準(zhǔn)入，做到有進(jìn)有退。積極營(yíng)銷(xiāo)中低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品，有選擇、按比例地進(jìn)入高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品；重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和服務(wù)能力。
（三）加強(qiáng)產(chǎn)品定價(jià)管理和交叉營(yíng)銷(xiāo)，提高客戶(hù)服務(wù)水平和業(yè)務(wù)綜合收益。一方面要認(rèn)真研究企業(yè)客戶(hù)的多元化需求，學(xué)習(xí)吸收同業(yè)的先進(jìn)做法，豐富產(chǎn)品體系。另一方面要加強(qiáng)企業(yè)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的研究，科學(xué)合理定價(jià)，有效覆蓋風(fēng)險(xiǎn)；除信貸服務(wù)外，還要對(duì)客戶(hù)進(jìn)行包括存款、貸款承諾服務(wù)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、審價(jià)咨詢(xún)、“百易安”、個(gè)人高端客戶(hù)理財(cái)業(yè)務(wù)等多產(chǎn)品的交叉營(yíng)銷(xiāo)，提高客戶(hù)綜合貢獻(xiàn)。
（四）合理制定客戶(hù)授信方案，增強(qiáng)方案的可行性、靈活性，滿(mǎn)足結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求。授信方案中要體現(xiàn)資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)組合服務(wù)，可以根據(jù)客戶(hù)需求，宏觀(guān)形勢(shì)的變化，及時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)需求；資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款相結(jié)合，人民幣業(yè)務(wù)與貿(mào)易融資國(guó)際業(yè)務(wù)相結(jié)合；表外業(yè)務(wù)與表內(nèi)業(yè)務(wù)相結(jié)合。授信方案中的授信產(chǎn)品調(diào)劑原則可以注明：票據(jù)承兌業(yè)務(wù)可以占用流動(dòng)資金貸款額度；貿(mào)易融資何以占用流動(dòng)資金貸款及票據(jù)承兌額度；外匯資金產(chǎn)品可以占用流動(dòng)資金貸款、票據(jù)承兌及貿(mào)易融資額度等，增加方案的靈活性，適應(yīng)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要，及時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)需求。
（五）是要加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，繼續(xù)發(fā)揮客戶(hù)經(jīng)理的營(yíng)銷(xiāo)主渠道作用。進(jìn)一步優(yōu)化團(tuán)隊(duì)服務(wù)模式，加強(qiáng)現(xiàn)代營(yíng)銷(xiāo)方法和工具的培訓(xùn)應(yīng)用，加大培訓(xùn)力度。
五、今后公司業(yè)務(wù)發(fā)展的思路
（一）以客戶(hù)為中心，努力開(kāi)拓新形勢(shì)下公司業(yè)務(wù)發(fā)展新局面
我們?cè)诜?wù)上將進(jìn)一步深化“以客戶(hù)為中心”的經(jīng)營(yíng)理念，著力把客戶(hù)的深層次需求作為服務(wù)的主要目標(biāo)，進(jìn)一步完善差別化服務(wù)。做好客戶(hù)服務(wù)的要求是了解客戶(hù)、了解市場(chǎng)，只有對(duì)市場(chǎng)和客戶(hù)有全面、細(xì)致的把握，才能做好客戶(hù)服務(wù)。強(qiáng)化“二線(xiàn)為一線(xiàn)服務(wù)，一線(xiàn)為客戶(hù)服務(wù)，全行為客戶(hù)服務(wù)”的格局。充分發(fā)揮中小企業(yè)客戶(hù)三維一體工作流程的作用，大力營(yíng)銷(xiāo)中小企業(yè)客戶(hù)群體。
（二）把握新的貿(mào)易融資政策，開(kāi)啟國(guó)際業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)新局面
今年以來(lái)，針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的有關(guān)問(wèn)題，總行和省行及時(shí)調(diào)整有關(guān)政策，陸續(xù)下發(fā)了相關(guān)文件，對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式、市場(chǎng)準(zhǔn)入政策、產(chǎn)品政策及授權(quán)管理權(quán)限進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)整，積極促進(jìn)全行的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展，提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的支持和帶動(dòng)。加大對(duì)他行大客戶(hù)的攻關(guān)滲透力度，對(duì)重點(diǎn)客戶(hù)積極營(yíng)銷(xiāo)，緊追不放，深挖潛力，擴(kuò)大份額；對(duì)目標(biāo)客戶(hù)充分發(fā)揮員工人脈資源優(yōu)勢(shì)，掌握客戶(hù)需求，選準(zhǔn)介入策略，盡快開(kāi)展業(yè)務(wù)。大力改善客戶(hù)結(jié)構(gòu)，特別是對(duì)于經(jīng)常性的貿(mào)易進(jìn)出口類(lèi)客戶(hù)積極營(yíng)銷(xiāo)，深度介入，增強(qiáng)發(fā)展后勁。
現(xiàn)金流量分析是基于企業(yè)所編制的現(xiàn)金流量表，結(jié)合其他財(cái)務(wù)信息，對(duì)借款人在一定期間的現(xiàn)金收入、現(xiàn)金支出及現(xiàn)金收支凈額進(jìn)行分析，確定借款人的現(xiàn)實(shí)還款來(lái)源，為貸款管理決策提供最直接的依據(jù)。
一、一般性結(jié)構(gòu)分析
現(xiàn)金流量分析的基本分析依據(jù)是企業(yè)報(bào)送的現(xiàn)金流量表。該表按經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)鑫流量、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量三大塊進(jìn)行編制。現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)分析就是在現(xiàn)金流量有關(guān)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確現(xiàn)金收入、現(xiàn)金支出、現(xiàn)金余額的構(gòu)成情況。其中，現(xiàn)金上入構(gòu)成反映企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)現(xiàn)金收入(如經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金收入、投資活動(dòng)的現(xiàn)金收入、籌資活動(dòng)的現(xiàn)金收入等)在全部現(xiàn)金收入中的比重及各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)現(xiàn)金收入中具體項(xiàng)目的構(gòu)成情況，明確企業(yè)的現(xiàn)金來(lái)源及增加現(xiàn)金的可能途徑；現(xiàn)金支出構(gòu)成是指企業(yè)的各項(xiàng)現(xiàn)金支出占企業(yè)當(dāng)期全部現(xiàn)金支出的百分比，它具體地反映企業(yè)現(xiàn)金的投向和用途；現(xiàn)金余額結(jié)構(gòu)分析是指企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，包括經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)及非經(jīng)常性項(xiàng)目的現(xiàn)金收支金額占全部現(xiàn)金余額的百分比，反映企業(yè)現(xiàn)金余額的形成。一般而言，對(duì)于成長(zhǎng)型公司來(lái)說(shuō)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量應(yīng)為正數(shù)，投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量為負(fù)數(shù)，籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流量則是正負(fù)相間的。
通過(guò)結(jié)構(gòu)分析，銀行可以進(jìn)一步了解企業(yè)當(dāng)期財(cái)務(wù)狀況的形成過(guò)程、變動(dòng)過(guò)程及變動(dòng)原因，把握企業(yè)或產(chǎn)品生命周期所在的不同階段，預(yù)測(cè)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的變化趨勢(shì)，以便有針對(duì)性地選擇信貸進(jìn)入或退出，降低不良貸款比例，有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。
二、償債能力分析
運(yùn)用現(xiàn)金比率、償付全部債務(wù)比率、到期債務(wù)償還能力比率三個(gè)指標(biāo)，測(cè)定企業(yè)債務(wù)償還能力，以此作為貸款決策的基本依據(jù)。
1、現(xiàn)金比率
現(xiàn)金比率：期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額/流動(dòng)負(fù)債
這一指標(biāo)值越大，說(shuō)明還債能力越強(qiáng)；如該值過(guò)小，說(shuō)明短期還債能力較差，負(fù)債經(jīng)營(yíng)較嚴(yán)重?，F(xiàn)金比率能最直接、最現(xiàn)實(shí)地反映企業(yè)短期還債能力。
2、償付全部債務(wù)比率
償付全部債務(wù)比率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量/債務(wù)總額
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)整個(gè)企業(yè)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)中心，現(xiàn)金凈流量是整個(gè)現(xiàn)金流量的主要部分，用經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量來(lái)作為全部債務(wù)償還的基礎(chǔ)，更安全、更有效。該指標(biāo)值越大，說(shuō)明還債能力越強(qiáng)，它與資產(chǎn)負(fù)債率相比，更能反映企業(yè)舉債經(jīng)營(yíng)能力。
3、到期債務(wù)本息償還比率
到期債務(wù)本息償還比率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量/(本期到期債務(wù)本金+現(xiàn)金利息支出)
公式中分母數(shù)字來(lái)源于現(xiàn)金流量表中“籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量”。該指標(biāo)可大致判斷企業(yè)的即期償債能力和以現(xiàn)金償付到期債務(wù)的程度。
三、獲利能力分析
根據(jù)企業(yè)現(xiàn)金凈流量與投入資源這間的比值關(guān)系，揭示企業(yè)保持現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)水平，創(chuàng)造未來(lái)盈利能力。通過(guò)銷(xiāo)售現(xiàn)金流量比率、總資產(chǎn)凈現(xiàn)率、再投資比率、盈利現(xiàn)金比率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)現(xiàn)金含量、現(xiàn)金購(gòu)銷(xiāo)比率、主營(yíng)業(yè)務(wù)資金回籠率等技術(shù)指標(biāo)的分析，可以較為準(zhǔn)確地判斷和把握企業(yè)獲利趨勢(shì)和還貸能力。
1、銷(xiāo)售現(xiàn)金流量比率
銷(xiāo)售現(xiàn)金流量率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量/當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
該指標(biāo)值揭示的是每實(shí)現(xiàn)1元的營(yíng)業(yè)收入能帶回多少現(xiàn)金凈流量。如它大于銷(xiāo)售利潤(rùn)率，說(shuō)明銷(xiāo)售前景看好；反之，則可能存在一定的問(wèn)題，應(yīng)引起銀行的注意。
2、總資產(chǎn)凈現(xiàn)率
總資產(chǎn)凈現(xiàn)率：年度內(nèi)實(shí)現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量/(年初總資產(chǎn)值+年末總資產(chǎn)值)
該指標(biāo)說(shuō)明企業(yè)在會(huì)計(jì)年度內(nèi)平均每1元資產(chǎn)所獲得的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量，衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的利用效果?？疾旖鼛啄甑闹笜?biāo)數(shù)列，可揭示經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)利用效率的發(fā)展變化趨勢(shì)。該指標(biāo)值越大越好，結(jié)合同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值比較，可幫助判斷企業(yè)的行業(yè)地位和行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。
3、再投資比率
再投資比率：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量／資本性支出
該指標(biāo)反映的是企業(yè)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量是否足以支付資本性支出(固定資產(chǎn)的投資)所需要的現(xiàn)金。該比率越高，企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、創(chuàng)造未來(lái)現(xiàn)金流量獲利潤(rùn)的能力越強(qiáng)。如果該比率小于1，說(shuō)明企業(yè)資本性支出所需的現(xiàn)金，除由經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供以外，還包括外部籌措的資金。 4、盈利現(xiàn)金比率 盈利現(xiàn)金比率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量/凈收益
這是一個(gè)評(píng)價(jià)收益品質(zhì)的綜合指標(biāo)，對(duì)于防范因企業(yè)人為操縱利潤(rùn)導(dǎo)致銀行決策失誤有重要作用。由于賬面利潤(rùn)易受采用的會(huì)計(jì)方法、會(huì)計(jì)估計(jì)等人為因素的影響，往往會(huì)有虛飾情況。如企業(yè)通過(guò)虛計(jì)收入、少計(jì)費(fèi)用而虛增賬面盈利，但虛增的利潤(rùn)不會(huì)有相應(yīng)的現(xiàn)金流人，利用這個(gè)指標(biāo)則有助于洞察實(shí)情。該指標(biāo)低，說(shuō)明企業(yè)凈收益質(zhì)量不高；該指標(biāo)較高則說(shuō)明收入、費(fèi)用的確認(rèn)與現(xiàn)金收入之間的差距較小，凈收益有足夠的現(xiàn)金保障，凈收益質(zhì)量較好。從長(zhǎng)期來(lái)看，這一指標(biāo)也可以作為評(píng)價(jià)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)是否正常、能否持續(xù)經(jīng)營(yíng)的參考。為使凈收益與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量計(jì)算口徑一致，在具體分析時(shí)，該指標(biāo)中凈收益應(yīng)扣除投資收益和籌資費(fèi)用。 5、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)現(xiàn)金含量 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)現(xiàn)金含量=(經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量-利息支付)/營(yíng)業(yè)利潤(rùn)×(1―所得稅率)
該指標(biāo)是一個(gè)良好的警示標(biāo)志。當(dāng)該值過(guò)小時(shí)，警示銀行關(guān)注企業(yè)利潤(rùn)的真實(shí)性。
6、現(xiàn)金購(gòu)銷(xiāo)比率
現(xiàn)金購(gòu)銷(xiāo)比率：購(gòu)買(mǎi)商品及接受勞務(wù)的現(xiàn)金支出/銷(xiāo)售商品及提供勞務(wù)的現(xiàn)金收入
該值應(yīng)接近銷(xiāo)售成本率。如該值過(guò)大，很可能是下面兩個(gè)環(huán)節(jié)出了問(wèn)題：一是采購(gòu)環(huán)節(jié)購(gòu)進(jìn)了大量質(zhì)次價(jià)高或呆滯的商品；二是銷(xiāo)售出現(xiàn)了嚴(yán)重滑坡，應(yīng)引起銀行高度重視。
7、主營(yíng)業(yè)務(wù)資金回籠率
主營(yíng)業(yè)務(wù)資金回籠率：銷(xiāo)售商品及提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
該值反映了在收付實(shí)現(xiàn)制下當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)資金回籠情況。資金回籠率越接近1，說(shuō)明資金回籠越快，積壓貸款越少；反之，則會(huì)造成大量資金積壓，加大籌資成本和難度，更嚴(yán)重的是會(huì)形成大量壞賬損失，增加企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
下面以遼寧省某股份有限公司2002年年報(bào)披露的有關(guān)數(shù)據(jù)對(duì)該公司進(jìn)行分析評(píng)估，演示現(xiàn)金流量分析在實(shí)際工作中的運(yùn)用。
銷(xiāo)售收入56000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)3600萬(wàn)元，每股收益0．23元，每股凈資產(chǎn)2．68元，凈資產(chǎn)收益率8．4％，每股現(xiàn)金流量0．48元。
現(xiàn)金總流人10474．89萬(wàn)元，由以下三個(gè)部分構(gòu)成；①經(jīng)營(yíng)性流人4269．89萬(wàn)元，占40．76％，其中主要業(yè)務(wù)銷(xiāo)售收入帶來(lái)的流人86．6％，其他13．4％；②投資流人2085萬(wàn)元，占19．9％，其中股利流人為0，投資收回和處置固定資產(chǎn)帶來(lái)的現(xiàn)金流人100％；③籌資流人4120萬(wàn)元，占39．4％，其中借款流人52．18％，吸收權(quán)益資金流人47．82％。
現(xiàn)金總流出13382．58萬(wàn)元，由以下三個(gè)部分構(gòu)成：①經(jīng)營(yíng)牲流出3234．90萬(wàn)元，占24．1896，其中購(gòu)買(mǎi)商品和勞務(wù)54．38％，支付給職工的以及為職工支付的現(xiàn)金10．81％，稅費(fèi)3．6％，支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金為31．21％，②投資流出3833．19萬(wàn)元，占28．64％，其中權(quán)益性投資支付的現(xiàn)金60．74％，購(gòu)置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金39．26％；③、籌資流出6314．49萬(wàn)元，占47．1％，其中償還本金47．51％，籌資費(fèi)和利息支出52．49％。
對(duì)以上數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算分析，不難看出：現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出的結(jié)構(gòu)合理、比例適中。雖然現(xiàn)金流出較大，但這種流出主要是用于投資，且權(quán)益性投資又占最大比例，說(shuō)明該公司股權(quán)擴(kuò)張較快，每股效益又能跟上股本擴(kuò)張。同時(shí)，從盈利現(xiàn)金比率、現(xiàn)金比率、償付債務(wù)比率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)現(xiàn)金含量、主營(yíng)業(yè)務(wù)資金回籠率等主要技術(shù)指標(biāo)反映的數(shù)據(jù)看，該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常，贏利能力較強(qiáng)，現(xiàn)金流量充裕(每股現(xiàn)金流量達(dá)0．48元)，屬于成長(zhǎng)型公司，還款能力能夠得到保證，對(duì)其放貸是可行的。
綜上所述，現(xiàn)金流量分析在信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的作用是顯而易見(jiàn)的。雖然現(xiàn)階段它還只是作為一種輔助方法在必要時(shí)使用，隨著銀行對(duì)其認(rèn)識(shí)的加深，其優(yōu)越性會(huì)得到充分體現(xiàn)，在信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中發(fā)揮重要作用。在重點(diǎn)搞好現(xiàn)金流量分析的同時(shí)，還要做好以下幾個(gè)方面的工作：
一、正確對(duì)待現(xiàn)金流量分析與財(cái)務(wù)分析的關(guān)系。因?yàn)楝F(xiàn)金流量分析是建立在完整的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表體系之上的，這個(gè)體系主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表。這三張報(bào)表分別從不同角度反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。資產(chǎn)負(fù)債表反映企業(yè)一定時(shí)期所擁有的資產(chǎn)、需償還的債務(wù)以及投資者所擁有的凈資產(chǎn)的情況；損益表反映企業(yè)一定期間內(nèi)的經(jīng)營(yíng)成果，即利潤(rùn)或虧損的情況，表明企業(yè)運(yùn)用所擁有的資產(chǎn)獲利的能力；現(xiàn)金流量表反映企業(yè)一定期間內(nèi)現(xiàn)金的流人和流出，表明企業(yè)獲得現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的能力。因此，利用這三張報(bào)表所進(jìn)行的財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析各有側(cè)重，各有優(yōu)勢(shì)，前者擅于捕捉有關(guān)企業(yè)長(zhǎng)期財(cái)務(wù)狀況的變動(dòng)信息；后者在分析企業(yè)短期流動(dòng)性和盈利性方面更有建樹(shù)。
由于實(shí)踐中缺乏完善的有關(guān)企業(yè)現(xiàn)金流量指標(biāo)的同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)(《2001年度企業(yè)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值》中僅涉及“全部債務(wù)比率：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量／總債務(wù)”、“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流人量／銷(xiāo)售收入”兩項(xiàng)現(xiàn)金流量指標(biāo))，目前實(shí)際工作中現(xiàn)金流量分析只是對(duì)現(xiàn)金流量的趨勢(shì)進(jìn)行分析，即通過(guò)觀(guān)察企業(yè)連續(xù)期(至少是兩年)的現(xiàn)金流量表，比較各期有關(guān)的項(xiàng)目金額，分析某些指標(biāo)的增減變化情況做出預(yù)測(cè)。在這種情況下，對(duì)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、損益表的分析必不可少，尤其是當(dāng)其用于同業(yè)橫向比較分析時(shí)。只有科學(xué)組合兩種分析方法，銀行才能對(duì)企業(yè)做出客觀(guān)、全面的評(píng)價(jià)。
二、舉辦業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實(shí)提高銀行信貸人員的財(cái)務(wù)分析能力，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的工作思路，重視現(xiàn)金流量分析在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的充分運(yùn)用。
科學(xué)發(fā)展觀(guān)強(qiáng)調(diào)發(fā)展是第一要?jiǎng)?wù)。當(dāng)前融資瓶頸問(wèn)題不僅制約著張家界市中小企業(yè)發(fā)展后勁，而且也嚴(yán)重地影響著張家界市經(jīng)濟(jì)金融的持續(xù)健康發(fā)展。經(jīng)濟(jì)活，金融活，經(jīng)濟(jì)搞不上去意味著金融也停滯不前。解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，就是解決經(jīng)濟(jì)發(fā)展問(wèn)題。如何緩解中小融資瓶頸問(wèn)題，解決中小企業(yè)發(fā)展中資金“短板”問(wèn)題，值得迫切思考，應(yīng)全面摸清造成中小企業(yè)融資難的根本原因。
近年來(lái)，張家界市中小企業(yè)發(fā)展迅速，遍布于旅游、現(xiàn)代服務(wù)、新型工業(yè)、能源開(kāi)發(fā)、交通運(yùn)輸、房地產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品加工、化工、物流、養(yǎng)殖等行業(yè)，在全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮了巨大推動(dòng)作用，對(duì)促進(jìn)轄內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、刺激消費(fèi)、增加就業(yè)、構(gòu)建和諧社會(huì)起著至關(guān)重要的作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前全市中小企業(yè)已超過(guò)2.87萬(wàn)家，占全部注冊(cè)企業(yè)總數(shù)的85.16%，其總產(chǎn)值和利稅分別占到了87.25%和78.45%，上繳稅收占全市財(cái)政收入的 69.85%，吸收員工23.78萬(wàn)人，解決了全市85.44%可上崗人員的就業(yè)問(wèn)題。但是，隨著全市中小企業(yè)迅速發(fā)展，融資難問(wèn)題日益凸現(xiàn)。經(jīng)測(cè)算，至2007年末，投入全市中小企業(yè)每百萬(wàn)元產(chǎn)值的信貸資金僅為1.5萬(wàn)元，遠(yuǎn)低于全市平均水平，僅為投入全市經(jīng)濟(jì)每百萬(wàn)元產(chǎn)值信貸資金的8%，這與中小企業(yè)對(duì)全市經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)極不對(duì)稱(chēng)（全市中小企業(yè)總產(chǎn)值占比高達(dá)78%）（如圖：全市中小企業(yè)每百萬(wàn)元產(chǎn)值投入的信貸資金與投入全市經(jīng)濟(jì)每百萬(wàn)元產(chǎn)值信貸資金的對(duì)比圖）。
張家界建市較遲，資源偏少，經(jīng)濟(jì)起步較晚，中小企業(yè)發(fā)展正處于原始積累階段，資金相當(dāng)缺乏。在債券、股票等融資渠道還未破題的情況下，金融信貸仍為中小企業(yè)融資的唯一渠道，這決定了張家界市中小企業(yè)發(fā)展對(duì)銀行機(jī)構(gòu)信貸資金的依賴(lài)程度高。而當(dāng)前又普遍存在著“銀行機(jī)構(gòu)有錢(qián)對(duì)中小企業(yè)怕放貸，中小企業(yè)貸款難度大”的兩難局面。調(diào)查情況表明，張家界市中小企業(yè)融資之所以難，有其特殊性。
（一）金融機(jī)構(gòu)少而單一。全市金融組織體系僅由是家國(guó)有商業(yè)銀行、一家政策性銀行（農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行）、一家郵政儲(chǔ)蓄銀行、四家農(nóng)村信用社等構(gòu)成。且中小企業(yè)的貸款需求數(shù)額小、周期短、頻率高，容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。在中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)偏高的情況下，四家國(guó)有商業(yè)銀行貸款偏好于傍大項(xiàng)目、大客戶(hù)、大集團(tuán)，對(duì)支持中小企業(yè)意愿不強(qiáng)，因此，真正擔(dān)負(fù)支持中小企業(yè)發(fā)展的金融機(jī)構(gòu)屈指可數(shù)，明顯地制約著中小企業(yè)融資水平。
（二）中小企業(yè)自身缺陷較多。中小企業(yè)規(guī)模普遍較小，自有資金少，技術(shù)水平落后，財(cái)務(wù)管理水平低下，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不穩(wěn)定，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差，虧損企業(yè)偏多，家族式經(jīng)營(yíng)管理，財(cái)務(wù)管理制度不健全,財(cái)務(wù)報(bào)告的隨意性大、真實(shí)性差、透明度不高,信譽(yù)度低其融資條件與銀行貸款審查要求的差距越來(lái)越大。且即使?jié)M足了中小企業(yè)信貸需求，貸款也很可能因中小企業(yè)自身難消化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，直接轉(zhuǎn)嫁給銀行機(jī)構(gòu)，使信貸資金蒙受損失。
（三）信用基礎(chǔ)薄弱。信用是融資的基礎(chǔ)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，當(dāng)前全市中小企業(yè)中達(dá)到銀行資信評(píng)級(jí)條件的僅占24.6%。少數(shù)中小企業(yè)企業(yè)屢見(jiàn)不鮮的拖欠銀行貸款和逃廢銀行債務(wù)的行為，很大程度上影響著中小企業(yè)企業(yè)融資的整體信用形象。此外，不少中小企業(yè)還為避稅而做假賬、不合規(guī)經(jīng)營(yíng)等直接影響了信用狀況，陷入信用不良記錄。
（四）涉農(nóng)企業(yè)（農(nóng)戶(hù)或個(gè)體）發(fā)展缺乏保障機(jī)制。張家界市是除旅游產(chǎn)業(yè)外，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)仍占主導(dǎo)地位。涉農(nóng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展受自然環(huán)境影響較大。近年來(lái)，自然環(huán)境破環(huán)較大，自然災(zāi)害平凡出現(xiàn)。由于收益低下，涉農(nóng)保險(xiǎn)不愿涉足，因此影響著銀行機(jī)構(gòu)對(duì)涉農(nóng)企業(yè)發(fā)展的支持力度。
（五）無(wú)法提供足額的擔(dān)保抵押。調(diào)查了解到，除全市大多數(shù)中小企業(yè)向銀行機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款，自身缺乏相應(yīng)的擔(dān)?；虻盅和猓幸矝](méi)有發(fā)展起各種形式的擔(dān)保公司，中小企業(yè)貸款也無(wú)法向外界尋求足額、有效的擔(dān)保服務(wù)。
二、踐行科學(xué)發(fā)展觀(guān)，尋求緩解中小企業(yè)融資難的有效途徑
（一）樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀(guān)，創(chuàng)新緩解中小企業(yè)融資難的思路與方法
科學(xué)發(fā)展觀(guān)的核心是以人為本，基本要求是全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，根本方法是統(tǒng)籌兼顧。緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題，必須堅(jiān)持以人為本，充分考慮中小企業(yè)自身因素，在理念、方法、方式、手段上，應(yīng)加大創(chuàng)新金融力度，強(qiáng)化金融服務(wù)方式。
一是對(duì)癥下藥，因勢(shì)而導(dǎo)。為有效緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題，要因地制宜強(qiáng)化“窗口”指導(dǎo)作用，督促轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)適時(shí)開(kāi)辦適合中小企業(yè)融資需求的信貸產(chǎn)品，分行業(yè)分階段支持全市各產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
1.以經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押為契機(jī)，加大旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展的信貸支持為突破口，促進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)全面發(fā)展。張家界1988年建市，下轄永定、武陵源兩區(qū)和桑植、慈利兩縣，總?cè)丝?65萬(wàn)。轄內(nèi)具有得天獨(dú)厚的生態(tài)旅游資源，而其他資源相當(dāng)貧乏，發(fā)展經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵在于加快旅游資源的開(kāi)發(fā)利用和發(fā)揮旅游產(chǎn)業(yè)的帶動(dòng)作用。但由于全市財(cái)政十分有限，地方政府對(duì)投資大、回收周期長(zhǎng)的旅游開(kāi)發(fā)建設(shè)顯得力不從心。對(duì)此，地方政府和人民銀行要及時(shí)利用企業(yè)或相關(guān)管理部門(mén)在一定時(shí)期內(nèi)只擁有占有、使用其經(jīng)營(yíng)權(quán)等特征，積極尋求法律依據(jù)和法律保障，及時(shí)出臺(tái)《實(shí)施景區(qū)經(jīng)營(yíng)權(quán)、門(mén)票收入質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)》相關(guān)指導(dǎo)意見(jiàn)，以此來(lái)促進(jìn)全市銀行機(jī)構(gòu)加大對(duì)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、景區(qū)綜合開(kāi)發(fā)及旅游服務(wù)設(shè)施建設(shè)的信貸支持力度，促使旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)再上新水平。
2.積極拓展動(dòng)產(chǎn)抵押貸款業(yè)務(wù)，努力緩解中小企業(yè)融資瓶頸，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集群和諧發(fā)展。地方政府和人民銀行要助《物權(quán)法》擴(kuò)寬抵押物范疇等契機(jī)，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，制定拓展動(dòng)產(chǎn)抵押融資方式的指導(dǎo)意見(jiàn)，引導(dǎo)全市金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步全面整合企業(yè)自有資源，靈活采用動(dòng)產(chǎn)抵押、動(dòng)產(chǎn)抵押與不動(dòng)產(chǎn)抵押相捆綁等融資方式，加大對(duì)旅游產(chǎn)業(yè)集群以及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的信貸支持力度，將茂源化工、張家界軍聲畫(huà)院、金秋食品有限公司、旅游行業(yè)、餐飲服務(wù)等企業(yè)作為動(dòng)產(chǎn)抵押貸款業(yè)務(wù)首批推廣試點(diǎn)單位，分別開(kāi)展專(zhuān)利權(quán)質(zhì)押，存貨、原材料、應(yīng)收賬款與設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)抵押貸款業(yè)務(wù)。
3.嘗試“公司（農(nóng)戶(hù)或個(gè)體戶(hù)）+協(xié)會(huì)+聯(lián)?；?銀行機(jī)構(gòu)（農(nóng)信社）”聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)，著力解決“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)和縣域經(jīng)濟(jì)融資難題。為充分利用自發(fā)性協(xié)會(huì)（商會(huì)）的橋梁紐帶和協(xié)調(diào)配合作用，促使企業(yè)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體自愿入會(huì)，自發(fā)形成聯(lián)保體，形成會(huì)員聯(lián)保機(jī)制，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)銀行機(jī)構(gòu)支持涉農(nóng)企業(yè)發(fā)展的積極性，加大對(duì)原材料培植、產(chǎn)品加工、商品流通（或酒店服務(wù)、旅游車(chē)隊(duì)、旅行社）以及公司之間控股，產(chǎn)品統(tǒng)一銷(xiāo)售為一體的企業(yè)集團(tuán)信貸扶持力度，促進(jìn)中小企業(yè)通過(guò)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合進(jìn)一步做大做強(qiáng)。同時(shí)健全機(jī)制，規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，盡力減少銀行機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)損失，促成了全市經(jīng)濟(jì)金融共贏發(fā)展。
二是“動(dòng)聯(lián)”搭配，互補(bǔ)不足。
1.將動(dòng)產(chǎn)抵押與聯(lián)合基金貸款相結(jié)合，拓寬企業(yè)融資渠道。推出動(dòng)產(chǎn)抵押貸款業(yè)務(wù)，通過(guò)動(dòng)產(chǎn)物抵押，滿(mǎn)足中小企業(yè)請(qǐng)流動(dòng)資金貸款需求；通過(guò)動(dòng)產(chǎn)抵押與不動(dòng)產(chǎn)抵押相捆綁，解決大額貸款問(wèn)題。啟動(dòng)聯(lián)?；鹳J款業(yè)務(wù)，利用關(guān)聯(lián)企業(yè)形成“合力”，徹底擺脫了企業(yè)融資個(gè)體實(shí)力抵押不足的局面。
2.將動(dòng)產(chǎn)抵押與聯(lián)合擔(dān)保相結(jié)合，緩解企業(yè)貸款不均的現(xiàn)象。參與聯(lián)保的中小企業(yè)可憑借資產(chǎn)優(yōu)勢(shì)，實(shí)施抵押，并通過(guò)聯(lián)保，獲取銀行機(jī)構(gòu)授信；銀行機(jī)構(gòu)通過(guò)“一次授信，分批借款”方式對(duì)聯(lián)保成員實(shí)行貸款授信額度管理，進(jìn)一步解決企業(yè)抵押不足問(wèn)題，使更多企業(yè)能得到銀行信貸資金的扶持。與此同時(shí)，利用聯(lián)保企業(yè)具有的知情權(quán)、享受貸款權(quán)、參與內(nèi)部管理權(quán)等權(quán)利，主動(dòng)履行相互監(jiān)督、償還債務(wù)、聯(lián)保協(xié)議等義務(wù)，進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理行為，改善信用狀況，規(guī)避銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。
三是搭建平臺(tái)，改善環(huán)境。首先，強(qiáng)化法律保障。借助全市金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)工作契機(jī)，各級(jí)政府要與司法部門(mén)簽定金融案件優(yōu)先處理責(zé)任狀，加快轄內(nèi)各級(jí)人民法院金融案件受理，加大結(jié)案和執(zhí)結(jié)力度，提高辦案實(shí)效，強(qiáng)化拓展動(dòng)產(chǎn)抵押貸款業(yè)務(wù)和聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的法律保障，進(jìn)一步優(yōu)化轄內(nèi)金融業(yè)務(wù)發(fā)展的法治環(huán)境。其次，強(qiáng)化指導(dǎo)。利用季度形勢(shì)分析會(huì)，加強(qiáng)相互交流，探討工作中存在的焦點(diǎn)，解決動(dòng)產(chǎn)抵押貸款與聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)中遇到的新問(wèn)題。加強(qiáng)與銀監(jiān)部門(mén)溝通，為轄內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)辦動(dòng)產(chǎn)抵押貸款業(yè)務(wù)與聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)及時(shí)提示預(yù)警信息，幫助經(jīng)辦行及早掌握相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展動(dòng)態(tài)，加大防范風(fēng)險(xiǎn)舉措。其次，充分發(fā)揮社會(huì)中介作用。在進(jìn)一步規(guī)范中介機(jī)構(gòu)評(píng)估行為，提高資產(chǎn)登記質(zhì)量的基礎(chǔ)上，讓協(xié)會(huì)（商會(huì)）為企業(yè)聯(lián)保牽線(xiàn)搭橋，促使企業(yè)之間聯(lián)合，形成和諧的聯(lián)保統(tǒng)一體；督促協(xié)會(huì)（商會(huì)）做好行業(yè)內(nèi)的誠(chéng)信意識(shí)教育，提高參保企業(yè)誠(chéng)信行為。最后，加大正向激勵(lì)。督促政府建立專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)基金，加大獎(jiǎng)勵(lì)力度，對(duì)在開(kāi)辦動(dòng)產(chǎn)抵押貸款業(yè)務(wù)與聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)中成績(jī)突出的銀行機(jī)構(gòu)、企業(yè)協(xié)會(huì)、工商、企業(yè)、協(xié)會(huì)等部門(mén)及相關(guān)經(jīng)辦人員將給予一定的物質(zhì)及精神獎(jiǎng)勵(lì)。
四是完善舉措，防范風(fēng)險(xiǎn)。為防范推廣動(dòng)產(chǎn)抵押貸款和聯(lián)?；鹳J款可引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，還要制定相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范辦法，將著重強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范舉措。
1.規(guī)范抵押物評(píng)估程序，強(qiáng)化抵押登記管理，有效防范動(dòng)產(chǎn)抵押操作風(fēng)險(xiǎn)。①成立由銀行、企業(yè)協(xié)會(huì)、工商、中介機(jī)構(gòu)、法律事物所等相關(guān)部門(mén)組成的抵押評(píng)估小組。②以產(chǎn)權(quán)明確、容易變現(xiàn)、較長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)價(jià)格穩(wěn)定、便于保存等四個(gè)方面為基本要素選定抵押物和質(zhì)押物。③分類(lèi)確定抵押物價(jià)值，查閱企業(yè)存貨、原材料、車(chē)輛及設(shè)備、應(yīng)收賬款等購(gòu)貨付款憑證與貨物入庫(kù)驗(yàn)收單確定資產(chǎn)的所有權(quán)，以資產(chǎn)賬面價(jià)值為基礎(chǔ)，綜合考慮市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)或固定資產(chǎn)折舊、損耗預(yù)測(cè)等確定抵押物的價(jià)值，以其凈值的50%為限確定貸款額度；經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押以國(guó)家賦予企業(yè)經(jīng)營(yíng)的使用期限扣除已使用年限，所剩余年限的價(jià)值按一定比例折扣后作為貸款發(fā)放的依據(jù)；門(mén)票收入質(zhì)押以公司實(shí)際占有部分為基數(shù)，折以一定比例作為貸款還款的來(lái)源；在建工程抵押，企業(yè)自有資金比例須達(dá)金融機(jī)構(gòu)規(guī)定要求。
2.規(guī)范貸款受理與發(fā)放程序，督促協(xié)會(huì)強(qiáng)化內(nèi)部管理，落實(shí)擔(dān)保與反擔(dān)保，積極防范聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)。一是按照“自愿申請(qǐng)，相互聯(lián)保”原則，協(xié)會(huì)（或商會(huì)）等機(jī)構(gòu)嚴(yán)把成員聯(lián)保企業(yè)入會(huì)關(guān)。二是依據(jù)“共同出資抵押，債務(wù)連帶償還”等聯(lián)保協(xié)議，聯(lián)保成員全面落實(shí)擔(dān)保與反擔(dān)保。三是協(xié)會(huì)與銀行共同制定考核標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)對(duì)聯(lián)保成員進(jìn)行考核，聯(lián)保成員在考核中不合格者，協(xié)會(huì)與銀行及時(shí)取消聯(lián)保成員資格。四是依據(jù)聯(lián)保成員的信用狀況、聯(lián)?；鸬臄?shù)額、聯(lián)保成員的資產(chǎn)等因素確定，授信額度實(shí)行一年一次調(diào)整，授信額度嚴(yán)格控制在聯(lián)保體凈資產(chǎn)總額之內(nèi)。
3.建立失信懲處機(jī)制，全面防范動(dòng)產(chǎn)抵押貸款與聯(lián)保貸款的道德風(fēng)險(xiǎn)。一方面，在辦理動(dòng)產(chǎn)抵押貸款的業(yè)務(wù)中，對(duì)發(fā)生詐騙、挪用、貪污信貸資金行為的企業(yè)，當(dāng)?shù)毓ど滩块T(mén)不予年檢，情節(jié)嚴(yán)重者，吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和不予重新注冊(cè)。企業(yè)因違規(guī)被關(guān)停后，原管理人員不得在其他任何企業(yè)或部門(mén)擔(dān)任管理職務(wù)。另一方面，協(xié)會(huì)（商會(huì)）對(duì)失信聯(lián)保成員，按照協(xié)會(huì)章程及時(shí)取消聯(lián)保成員資格，扣收其聯(lián)?；?，杜絕續(xù)會(huì)。
（二）堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀(guān)，健全解決中小企業(yè)融資難的運(yùn)行機(jī)制
中小企業(yè)融資難問(wèn)題非一朝一夕能夠得到根本解決，必須按照科學(xué)發(fā)展觀(guān)的要求，建立長(zhǎng)效機(jī)制。大膽踐行科學(xué)發(fā)展觀(guān)，全力打造“誠(chéng)信張家界”，促使張家界信用環(huán)境得到根本性改善，進(jìn)一步緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題。
1.強(qiáng)化發(fā)展意識(shí)。張家界市是一個(gè)新興的旅游城市，中小企業(yè)是推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、構(gòu)造市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體、促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量,特別是當(dāng)前在確保國(guó)民經(jīng)濟(jì)適度增長(zhǎng)、緩解就業(yè)壓力、實(shí)現(xiàn)科技興國(guó)、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等方面都發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。面對(duì)中小企業(yè)融資瓶頸問(wèn)題，全市各界尤其是金融系統(tǒng)一定加以重點(diǎn)關(guān)注，理清工作思路，堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，有保有壓，扶優(yōu)限劣”的原則，繼續(xù)加大有效的信貸投入，實(shí)現(xiàn)全市經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展。
2.充分發(fā)揮政府為經(jīng)濟(jì)服好務(wù)的作用。一是進(jìn)一步完善轄內(nèi)經(jīng)濟(jì)內(nèi)部結(jié)構(gòu)治理，引導(dǎo)家族式和個(gè)體工商戶(hù)轉(zhuǎn)化有限責(zé)任公司，具有一定規(guī)模的中型企業(yè)轉(zhuǎn)化為股份制公司。二是加強(qiáng)社會(huì)信用體系建設(shè)，維護(hù)好金融發(fā)展秩序，規(guī)范和引導(dǎo)民間融資，促使轄內(nèi)信用環(huán)境好轉(zhuǎn)。三是及時(shí)建立中小企業(yè)融資信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，完善中小企業(yè)貸款擔(dān)保體系，充實(shí)擔(dān)?；?，積極為中小企業(yè)融資提供全方位的信用擔(dān)保，切實(shí)強(qiáng)化中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)保障。
3.利用好國(guó)家西部大開(kāi)發(fā)政策。借助國(guó)家西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略出臺(tái)的優(yōu)惠政策，堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，有保有壓，扶優(yōu)限劣”的原則，在信貸投放、票據(jù)承兌貼現(xiàn)、利率浮動(dòng)、新業(yè)務(wù)開(kāi)辦等領(lǐng)域適度向中小企業(yè)傾斜，增強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的金融滲透和支持能力。
4.進(jìn)一步加大金融創(chuàng)新力度。充分挖掘企業(yè)自身優(yōu)勢(shì)資產(chǎn)，開(kāi)發(fā)出不同的信貸品種，為不同層次的中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)提供與之配套的信貸支持，增強(qiáng)金融信貸支持的層次性和覆蓋面。在繼續(xù)加大推廣動(dòng)產(chǎn)抵押和聯(lián)?；鹳J款的基礎(chǔ)上，加快訂單、倉(cāng)單、存單、農(nóng)村集體土地經(jīng)營(yíng)權(quán)等新型質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的推廣。與此同時(shí)，改善對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量，簡(jiǎn)化貸款擔(dān)保手續(xù)，減少審批程序，調(diào)整貸款期限，切實(shí)提高對(duì)中小企業(yè)信貸支持的時(shí)效性。
[關(guān)鍵詞] 農(nóng)業(yè)銀行；中小企業(yè)；信貸服務(wù)
[中圖分類(lèi)號(hào)] F830.5 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1006-5024(2007)04-0151-03
[作者簡(jiǎn)介] 吳利萍，農(nóng)行新余市分行黨委書(shū)記、行長(zhǎng)、經(jīng)濟(jì)師，研究方向?yàn)樯虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理；
鞠瑞麟，農(nóng)行新余市分行辦公室主任、經(jīng)濟(jì)師，研究方向?yàn)榻鹑冢?/p>
周水根，農(nóng)行新余市分行辦公室副主任、經(jīng)濟(jì)師，研究方向?yàn)樯虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理；
敖皖秋，農(nóng)行新余市分行風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理、經(jīng)濟(jì)師，研究方向?yàn)榻鹑凇?江西 新余 338000)
近年來(lái)，國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行為爭(zhēng)奪中小企業(yè)貸款，紛紛出臺(tái)了一系列政策、措施，農(nóng)業(yè)銀行制定下發(fā)了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行小企業(yè)信貸管理辦法(試行)》等，新余市各商業(yè)銀行紛紛加大了對(duì)中小企業(yè)的信貸投放力度。增加中小企業(yè)信貸投入，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，不僅有利于改善地方經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，加快經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，而且有利于農(nóng)業(yè)銀行優(yōu)化信貸投向，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營(yíng)效益，實(shí)現(xiàn)銀企雙贏。為深入了解中小企業(yè)信貸需求情況，改善對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)，我們組織力量對(duì)新余市中小企業(yè)信貸融資情況進(jìn)行了專(zhuān)題調(diào)查。
一、新余市中小企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及融資障礙分析
近幾年，新余市中小企業(yè)發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁，已成為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱。至2005年底，全市共有中小企業(yè)25000多戶(hù)，實(shí)現(xiàn)總產(chǎn)值112.1億元，占全市63%，完成銷(xiāo)售收入110.4億元，上繳稅金3.8億元，利潤(rùn)總額達(dá)7.1億元。其中規(guī)模以上中小企業(yè)140家，完成銷(xiāo)售收入53.6億元，上繳稅金2.4億元，利潤(rùn)總額達(dá)3.5億元，增幅明顯高于全市中小企業(yè)平均增長(zhǎng)幅度。2006年前6個(gè)月，全市中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入66.7億元，同比增長(zhǎng)51.8%，高出全省平均增長(zhǎng)水平29.8個(gè)百分點(diǎn)，增速列全省第二位。中小企業(yè)已成為地方財(cái)政增收的主體力量。
從調(diào)查情況來(lái)看，有關(guān)部門(mén)和企業(yè)反映當(dāng)前新余市中小企業(yè)發(fā)展的資金瓶頸仍然沒(méi)有得到很好地解決，存在的主要問(wèn)題是信貸需求得不到滿(mǎn)足，有效信貸投入不足。主要表現(xiàn)在：一方面，信貸結(jié)構(gòu)不合理，許多中小企業(yè)存在零貸款經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題。據(jù)調(diào)查，有60%以上中小企業(yè)為零貸款，其中小企業(yè)貸款戶(hù)數(shù)僅為38%，貸款余額只占五分之一。在現(xiàn)有中小企業(yè)貸款中，農(nóng)村信用社的投放占全部貸款近百分之五十。企業(yè)靠自身積累、滾動(dòng)發(fā)展，很難短時(shí)間內(nèi)做大產(chǎn)能規(guī)模。另一方面，銀行流動(dòng)資金跟進(jìn)配套不足。近年來(lái)，一大批外資和本地民營(yíng)企業(yè)，把有限的資金都投入到項(xiàng)目建設(shè)上，并形成了一定的產(chǎn)能規(guī)模，由于配套流動(dòng)資金不足，致使一些項(xiàng)目無(wú)法滿(mǎn)負(fù)荷生產(chǎn)。
當(dāng)前，新余市中小企業(yè)融資渠道仍然狹窄，一是自籌資金。二是銀行借款。企業(yè)成立時(shí)，基本是自籌資金，民間融資。當(dāng)企業(yè)希望發(fā)展壯大時(shí)，大都依靠銀行貸款。中小企業(yè)信貸需求得不到滿(mǎn)足，銀行有效信貸支持不足的問(wèn)題具體可以從企業(yè)、銀行兩方面進(jìn)行分析。
(一)從企業(yè)方面看
1.中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平較低，銀行不愿支持。許多小型企業(yè)負(fù)責(zé)人自身文化程度不高，經(jīng)營(yíng)管理能力較低，只是憑自己的一技之長(zhǎng)，創(chuàng)業(yè)立家，財(cái)務(wù)管理制度不健全，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)大。
2.中小企業(yè)組織和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理。大多數(shù)中小企業(yè)主要采取獨(dú)資或幾個(gè)親朋好友合資合伙的單干式或家庭式經(jīng)營(yíng)組織形式，小規(guī)模、封閉型、經(jīng)營(yíng)管理能力的局限性，企業(yè)組織結(jié)構(gòu)存在不合理，家族化管理傾向較為嚴(yán)重。同時(shí)，有相當(dāng)一部分小企業(yè)偏離國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)政策，技術(shù)含量低，環(huán)境污染嚴(yán)重，能耗大，重復(fù)建設(shè)和處于比較劣勢(shì)的產(chǎn)業(yè)、行業(yè)，高危行業(yè)等。
3.中小企業(yè)固定資產(chǎn)投資少，缺乏足夠的有效資產(chǎn)作抵押，尋求擔(dān)保困難。中小企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)少，企業(yè)自我積累意識(shí)能力差，且有部分中小企業(yè)主存在“套用別人的錢(qián)發(fā)展，賺了錢(qián)是我的，虧了錢(qián)是別人的”意識(shí)傾向，造成自身積累遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于企業(yè)發(fā)展的客觀(guān)需要。在企業(yè)尋求發(fā)展時(shí)，由于沒(méi)有足夠的資產(chǎn)可以抵押，常常告貸無(wú)門(mén)。
4.銀企信息不對(duì)稱(chēng)，銀行對(duì)中小企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況難于把握。中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理及財(cái)務(wù)管理都存在不規(guī)范的問(wèn)題，有些中小企業(yè)不遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，做多套賬，為了融資故意夸大資產(chǎn)和盈利，為了少繳稅款，人為少報(bào)銷(xiāo)售收入、盈利數(shù)據(jù)，賬表不實(shí)、賬實(shí)不符，使外界對(duì)其真實(shí)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品銷(xiāo)售、資金周轉(zhuǎn)、財(cái)務(wù)狀況捉摸不透，銀行在考察中小企業(yè)時(shí)難于把握。在加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控，不斷加大不良貸款責(zé)任追究情況下，銀行信貸人員對(duì)中小企業(yè)貸款難免慎之又慎。
5.中小企業(yè)信用度不高，銀行不敢支持。在當(dāng)前社會(huì)信用環(huán)境仍然較差的情況下，部分小企業(yè)信用觀(guān)念淡薄，還款意愿差，甚至惡意逃廢銀行債務(wù)。有些企業(yè)負(fù)責(zé)人信用觀(guān)念淡薄，在銀行貸款到期后，不是主動(dòng)籌集資金還貸，而是將資金繼續(xù)進(jìn)行擴(kuò)大生產(chǎn)，總是抱著拖一天算一天的心態(tài)，造成銀行對(duì)其采取強(qiáng)制手段，并放棄對(duì)其貸款支持，而其他金融機(jī)構(gòu)也不敢支持，最終出現(xiàn)告貸無(wú)門(mén)的現(xiàn)象。
(二)從銀行方面來(lái)看
1.銀行對(duì)支持中小企業(yè)發(fā)展的認(rèn)識(shí)還不到位，“規(guī)模論”思想依然存在。具體表現(xiàn)在：一是認(rèn)為對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款金額小、筆數(shù)多，評(píng)估論證繁瑣，花費(fèi)成本較高，在貸款營(yíng)銷(xiāo)中熱衷于大客戶(hù)、大項(xiàng)目，對(duì)中小企業(yè)的信貸需求了解不夠，考慮較少。2006年3月末，全市5家商業(yè)銀行1000萬(wàn)元以上的客戶(hù)貸款占其全部貸款的比重高達(dá)75%，最大十戶(hù)企業(yè)貸款占全部貸款的比重達(dá)44.4%。二是片面強(qiáng)調(diào)中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，經(jīng)濟(jì)效益差，內(nèi)部管理不規(guī)范，信譽(yù)不良等因難，未能將上級(jí)行扶持中小企業(yè)的政策積極主動(dòng)地落到實(shí)處。
2.嚴(yán)格的抵押擔(dān)保貸款方式成為中小企業(yè)取得貸款難以逾越的門(mén)檻。按照《貸款通則》規(guī)定，銀行發(fā)放貸款要求企業(yè)提供擔(dān)保抵押，而且要求擔(dān)保企業(yè)必須是A級(jí)以上企業(yè)，但在目前的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行下，具備擔(dān)保能力的企業(yè)很少，中小企業(yè)很難找到具備條件的擔(dān)保企業(yè)。另外，中小企業(yè)特別是民營(yíng)、私營(yíng)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中大量采取集體、合資合作經(jīng)營(yíng)方式，不同程度存在機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)所有權(quán)、房屋等不動(dòng)產(chǎn)所有權(quán)和土地所有權(quán)不明晰。根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，產(chǎn)權(quán)不明晰的資產(chǎn)不可用于抵押，小企業(yè)僅有的少量資產(chǎn)，往往達(dá)不到有效抵押和擔(dān)保的要求。與此同時(shí)，進(jìn)行資產(chǎn)抵押時(shí)，抵押物的評(píng)估、登記環(huán)節(jié)多，手續(xù)繁瑣，費(fèi)用較高，企業(yè)難以承受。
3.統(tǒng)一的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，許多有發(fā)展?jié)摿Φ男∑髽I(yè)被拒之門(mén)外。信用等級(jí)評(píng)定是企業(yè)取得銀行融資的通行證，只有符合信用等級(jí)要求的企業(yè)才可能得到銀行融資支持。目前商業(yè)銀行采用統(tǒng)一的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)，按照企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、履約能力、償債能力、盈利水平、管理水平、發(fā)展?jié)摿M(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。實(shí)際上大中小型企業(yè)具有不同的特點(diǎn)，特別中小企業(yè)處在發(fā)展的起步階段、成長(zhǎng)期，資產(chǎn)規(guī)模小、盈利水平低、管理不規(guī)范等因素，按統(tǒng)一的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)很難達(dá)到等級(jí)要求，但部分中小企業(yè)實(shí)際具有很強(qiáng)的發(fā)展?jié)摿?，卻因達(dá)不到信用等級(jí)而被拒之門(mén)外。
4.融資產(chǎn)品單一，業(yè)務(wù)運(yùn)作環(huán)節(jié)多，難于滿(mǎn)足中小企業(yè)的需要。中小企業(yè)分布較廣、經(jīng)營(yíng)靈活，對(duì)融資的需求多樣，現(xiàn)銀行相關(guān)融資產(chǎn)品主要是圍繞大中企業(yè)設(shè)計(jì)的，信貸資源配置以及具體操作方式等都是以大企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象，適合辦理大宗批發(fā)貸款業(yè)務(wù)；而對(duì)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)還缺乏相應(yīng)的管理方式和操作規(guī)程，不能完全滿(mǎn)足中小企業(yè)的需求。一筆完整的信貸業(yè)務(wù)需要經(jīng)過(guò)申請(qǐng)、評(píng)級(jí)、授信、調(diào)查、審查、審批、簽訂合同、發(fā)放信用、支付使用等多個(gè)環(huán)節(jié)，流程復(fù)雜，耗時(shí)長(zhǎng)，不適應(yīng)中小企業(yè)資金需要短、頻、快的特點(diǎn)。
二、農(nóng)業(yè)銀行信貸支持對(duì)策
當(dāng)前，新余農(nóng)行信貸投放結(jié)構(gòu)仍然比較單一，支持對(duì)象相對(duì)集中，應(yīng)創(chuàng)新工作思路，對(duì)有市場(chǎng)、有效益、講信用但暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難的中小企業(yè)，要積極給予資金支持，既要“錦上添花”，更要“雪中送炭”，提高對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度，培育一批中小企業(yè)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)群體。
(一)充分認(rèn)識(shí)中小企業(yè)同樣能為銀行帶來(lái)效益，服務(wù)好中小企業(yè)有利于促進(jìn)銀行健康、全面、穩(wěn)定發(fā)展。一是轉(zhuǎn)變思想觀(guān)念，樹(shù)立正確認(rèn)識(shí)。要從戰(zhàn)略高度認(rèn)識(shí)到支持中小企業(yè)發(fā)展對(duì)農(nóng)業(yè)銀行自身發(fā)展和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)意義和重要作用，在信貸業(yè)務(wù)實(shí)踐中不再以企業(yè)大小區(qū)分信用級(jí)別，樹(shù)立以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以效益為目標(biāo)、以客戶(hù)為中心的經(jīng)營(yíng)理念，尋找、培育和扶持一批有市場(chǎng)、有效益、有發(fā)展?jié)摿?、講信用的中小企業(yè)客戶(hù)群。要更新?tīng)I(yíng)銷(xiāo)理念，正確處理好規(guī)模效益與服務(wù)和產(chǎn)品多樣性的關(guān)系，切實(shí)加大對(duì)中小企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)力度，拓展一批效益好、有發(fā)展前景的中小企業(yè)，在積極支持其發(fā)展壯大的同時(shí)，促進(jìn)農(nóng)行自身健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。中小企業(yè)的特點(diǎn)是“散、小、多”，中小企業(yè)融資需求的特點(diǎn)是“急、頻、小”，對(duì)單戶(hù)企業(yè)考察論證的當(dāng)期市場(chǎng)成本要比大企業(yè)高，但由于中小企業(yè)數(shù)量眾多，可以培養(yǎng)成客戶(hù)群，貸款額外負(fù)擔(dān)度小，銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)被分散，可以有效避免集中性風(fēng)險(xiǎn)，有利于銀行穩(wěn)定發(fā)展。二是中小企業(yè)大多處在成長(zhǎng)期，任何一個(gè)大企業(yè)都是由中小企業(yè)發(fā)展而來(lái)的，今天的中小企業(yè)有可能成為明日的大企業(yè)。通過(guò)對(duì)中小企業(yè)精心培育，形成一批忠實(shí)的、穩(wěn)定的客戶(hù)群。因此，要從政策、制度上鼓勵(lì)和支持銀行業(yè)務(wù)人員自覺(jué)樹(shù)立長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展意識(shí)，精心培育具有發(fā)展前景的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)、成長(zhǎng)性企業(yè)。三是應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到小企業(yè)具有運(yùn)行機(jī)制靈活，市場(chǎng)適應(yīng)能力強(qiáng)的特點(diǎn)，隨著國(guó)家扶持政策落實(shí)及產(chǎn)業(yè)提升、技術(shù)革新和社會(huì)信用環(huán)境的改善，中小企業(yè)已成為經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)的重要組成部分，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)極具發(fā)展?jié)摿Α?/p>
(二)科學(xué)制定適合于中小企業(yè)融資的評(píng)級(jí)、授信標(biāo)準(zhǔn)?，F(xiàn)行客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)定辦法以清償能力和意愿為核心，從信用履約、償債能力、盈利能力、經(jīng)營(yíng)和發(fā)展能力對(duì)客戶(hù)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，但有一個(gè)前題條件，就是客戶(hù)財(cái)務(wù)制度健全，財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)。而當(dāng)前一些中小企業(yè)特別是個(gè)私企業(yè)，因企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，財(cái)務(wù)制度不健全以及我國(guó)現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度還不健全等因素，造成這類(lèi)企業(yè)報(bào)表失真?，F(xiàn)有信用等級(jí)評(píng)定辦法對(duì)這類(lèi)企業(yè)作出客觀(guān)真實(shí)評(píng)價(jià)難度很大，容易出現(xiàn)錯(cuò)誤判斷，造成信貸潛在風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又使部分中小企業(yè)實(shí)際具有很強(qiáng)的發(fā)展?jié)摿Γ瑓s因達(dá)不到信用等級(jí)而無(wú)法獲得銀行的信用支持。應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)的特性，在對(duì)中小企業(yè)評(píng)級(jí)、授信中適當(dāng)減少財(cái)務(wù)指標(biāo)因素分值，增加非財(cái)務(wù)指標(biāo)分值。突出對(duì)企業(yè)法定代表人品行，企業(yè)自有資金比例，企業(yè)銷(xiāo)售貨款歸行率，企業(yè)日均存款額，銷(xiāo)售納稅額，企業(yè)工資水平，用水用電、物料消耗等方面的考察，盡量避開(kāi)可能失真的企業(yè)報(bào)表，準(zhǔn)確把握住企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的現(xiàn)狀和趨勢(shì)，使具有發(fā)展?jié)摿Α⒄\(chéng)實(shí)守信的中小企業(yè)能更好地融通資金和獲得更多的金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)銀企共贏。
(三)創(chuàng)新業(yè)務(wù)流程，以更加快捷的方式支持中小企業(yè)發(fā)展。為滿(mǎn)足中小企業(yè)貸款“急、頻、小”的需要，應(yīng)以客戶(hù)為中心，按照客戶(hù)的需求和為客戶(hù)提供最方便和最優(yōu)質(zhì)服務(wù)的思路重新設(shè)計(jì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，建立能快速響應(yīng)和滿(mǎn)足客戶(hù)不斷變化的需求的運(yùn)營(yíng)機(jī)制及相關(guān)業(yè)務(wù)流程，適應(yīng)中小企業(yè)資金需要“急、頻、小”的特點(diǎn)。設(shè)制可循環(huán)信用，企業(yè)合理資金需要可一次審批，多次使用，減少重復(fù)運(yùn)作時(shí)間，提高工作效率。中小企業(yè)融資如有合法有效、且易于變現(xiàn)抵(質(zhì))押物作擔(dān)保的，可以免評(píng)級(jí)提供信用支持，突破“先評(píng)級(jí)，后授信，再用信”的原則規(guī)定，適應(yīng)小企業(yè)市場(chǎng)要求。
(四)建立和完善中小企業(yè)信貸投放的考核制度。一是改變農(nóng)業(yè)銀行對(duì)信貸業(yè)務(wù)實(shí)行通用的、統(tǒng)一的考核制度。小企業(yè)有其自身的特點(diǎn)，統(tǒng)一的考核辦法中的一些指標(biāo)對(duì)于中小企業(yè)業(yè)務(wù)而言并不實(shí)用，應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小、資金薄弱，設(shè)備和技術(shù)缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)薄弱等特點(diǎn)，研究制訂一套適合中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)考核辦法，以更好地促進(jìn)中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展。二是合理確定小企業(yè)貸款責(zé)任制，建立健全獎(jiǎng)懲機(jī)制。要區(qū)別情況進(jìn)行處理，分清主觀(guān)原因還是客觀(guān)因素，是主觀(guān)上的故意或失誤的按終身責(zé)任制處理，是市場(chǎng)或不可抗力等原因的，則應(yīng)允許貸款有一定的風(fēng)險(xiǎn)存在。對(duì)積極擴(kuò)大有效貸款客戶(hù)，特別是中小企業(yè)客戶(hù)的信貸人員給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)常年維持原有客戶(hù)不變，信貸業(yè)務(wù)萎縮，貸款效益差的信貸人員給予必要的懲罰。
(五)改革和完善服務(wù)手段，創(chuàng)新金融工具，更好服務(wù)中小企業(yè)的資金融通。根據(jù)中小企業(yè)“散、小、多”，資金需求、服務(wù)需求多樣性的特點(diǎn)，探索建立適合中小企業(yè)融資服務(wù)手段，區(qū)別不同企業(yè)實(shí)行差別服務(wù)。開(kāi)發(fā)出更多適合中小企業(yè)融資需要的產(chǎn)品，增加小企業(yè)通過(guò)票據(jù)市場(chǎng)融資的機(jī)會(huì)，更好地滿(mǎn)足中小企業(yè)融資多樣性的需求。完善客戶(hù)經(jīng)理制，加強(qiáng)客戶(hù)經(jīng)理培訓(xùn)，不斷提高客戶(hù)經(jīng)理素質(zhì)，增強(qiáng)客戶(hù)經(jīng)理對(duì)中小企業(yè)的分析判斷能力，準(zhǔn)確捕捉客戶(hù)需求情況和我行提供服務(wù)的可能，為企業(yè)提供方便、靈活、快捷的一攬子金融服務(wù)。
(六)引導(dǎo)中小企業(yè)加強(qiáng)自身建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)部管理，增強(qiáng)融資能力。中小企業(yè)必須把強(qiáng)素質(zhì)、樹(shù)形象作為工作著力點(diǎn)，努力按照銀行的融資要求和標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)軟硬件建設(shè)，爭(zhēng)取銀行更多的信貸資金支持。一是企業(yè)要“強(qiáng)身健體”，增強(qiáng)自身融資能力。企業(yè)要按照現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立有利于企業(yè)快速健康發(fā)展、科學(xué)規(guī)范的公司管理結(jié)構(gòu)，正確處理借貸關(guān)系，克服管理不規(guī)范、經(jīng)營(yíng)決策隨意的現(xiàn)象，在提高資金運(yùn)用效率上多下功夫。要嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，真實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，確保會(huì)計(jì)賬目完整，財(cái)務(wù)信息透明，使企業(yè)在硬件上符合銀行放貸條件。二是企業(yè)要增強(qiáng)自身贏利能力，增強(qiáng)銀行投入的信心。中小企業(yè)要不斷加大產(chǎn)品升級(jí)和技術(shù)創(chuàng)新力度，提高企業(yè)工藝水平，注重產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，努力開(kāi)發(fā)有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的新產(chǎn)品，以績(jī)優(yōu)項(xiàng)目和優(yōu)異績(jī)效吸引銀行信貸資金投入，增強(qiáng)金融部門(mén)信貸資金投放的信心。三是企業(yè)要注重資信度的提高。信用是企業(yè)的名片。作為企業(yè)來(lái)講，只有講誠(chéng)信，才能贏得客戶(hù)，贏得扶持。企業(yè)信譽(yù)一旦出現(xiàn)問(wèn)題，必然會(huì)出現(xiàn)生存危機(jī)。美國(guó)安然公司、世界通訊公司造假案曝光后立即倒閉破產(chǎn)的事件，就充分說(shuō)明了信譽(yù)對(duì)企業(yè)的重要性。因此，企業(yè)一定要有長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光，要視信譽(yù)為生命。向銀行借款，要真實(shí)反映自身的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用資金，按時(shí)還本付息。要加強(qiáng)對(duì)職能部門(mén)和廣大員工的誠(chéng)信教育，用誠(chéng)信架起企業(yè)與金融單位緊密合作的橋梁，用誠(chéng)信不斷開(kāi)創(chuàng)銀企合作的新天地。
