發(fā)布時(shí)間：2023-03-13 11:18:05
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的采購(gòu)部年度工作計(jì)劃樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
餐飲公司年度工作計(jì)劃范文一一、營(yíng)業(yè)部的工作任務(wù)
餐飲服務(wù)是組成酒店必不可少的部分，營(yíng)業(yè)部門是酒店的重要?jiǎng)?chuàng)收部門。在酒店各部門中，營(yíng)業(yè)部員工集中，業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)繁多，技術(shù)水平要求高，牽涉到知識(shí)面廣；因此，加強(qiáng)營(yíng)業(yè)部管理，對(duì)整個(gè)酒店的經(jīng)營(yíng)管理都有非常重要的意義；營(yíng)業(yè)部主要負(fù)責(zé)餐廳產(chǎn)品銷售和宴會(huì)服務(wù)工作，滿足不同類型用餐客人的物質(zhì)和心理享受需要。
二、營(yíng)業(yè)部開業(yè)籌備的任務(wù)與要求
營(yíng)業(yè)部開業(yè)前的準(zhǔn)備工作，主要是建立部門運(yùn)轉(zhuǎn)系統(tǒng)，并為開業(yè)及開業(yè)后的運(yùn)營(yíng)在人、財(cái)、物等各方面做好充分的準(zhǔn)備。
具體包括：
（一）確定營(yíng)業(yè)部的管轄區(qū)域及責(zé)任范圍：
營(yíng)業(yè)部經(jīng)理一般要提前2個(gè)月到崗。
到崗后，首先要通過實(shí)地察看，熟悉飯店的平面布局。然后根據(jù)實(shí)際情況，確定營(yíng)業(yè)部的管轄區(qū)域及營(yíng)業(yè)部的主要責(zé)任范圍，以書面的形式將具體的建議和設(shè)想呈報(bào)總經(jīng)理。飯店管理層將召集有關(guān)部門對(duì)此進(jìn)行討論并做出決定。在進(jìn)行區(qū)域及責(zé)任劃分時(shí)，營(yíng)業(yè)部管理人員應(yīng)從大局出發(fā)，要有良好的服務(wù)意識(shí)。
按專業(yè)化的分工要求，酒店的清潔工作歸口管理。這有利于標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一、效率的提高、設(shè)備投入的減少、設(shè)備的維護(hù)和保養(yǎng)及人員的管理。職責(zé)的劃分要明確，以書面的形式加以確定。
營(yíng)業(yè)部管理范圍較大，為綜合利用所有設(shè)施，發(fā)揮的效能，員工餐廳由營(yíng)業(yè)部統(tǒng)一管理。
（二）確定營(yíng)業(yè)部各區(qū)域主要功能及布局：
根據(jù)酒店總體建筑布置和市場(chǎng)定位，對(duì)餐飲區(qū)域要進(jìn)行詳細(xì)的功能定位；在進(jìn)行區(qū)域分布時(shí)，要合理考慮餐飲各項(xiàng)管理流程；如送餐線路、服務(wù)流程的合理性；廚房工作流程的合理性；餐具收拾和洗滌的流程；足夠的倉(cāng)儲(chǔ)場(chǎng)所和備餐間。
（三）設(shè)計(jì)營(yíng)業(yè)部組織結(jié)構(gòu)：
要科學(xué)、合理地設(shè)計(jì)組織機(jī)構(gòu)，營(yíng)業(yè)部經(jīng)理要綜合考慮各種相關(guān)因素，如：酒店的規(guī)模、檔次、建筑布局、設(shè)施設(shè)備、市場(chǎng)定位、經(jīng)營(yíng)方針和管理目標(biāo)等。
（四）制定物品采購(gòu)清單：
酒店開業(yè)前事務(wù)繁多，經(jīng)營(yíng)物品的采購(gòu)是一項(xiàng)非常耗費(fèi)精力的工作，僅靠采購(gòu)部去完成此項(xiàng)任務(wù)難度很大，各經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)協(xié)助其共同完成。無論是采購(gòu)部還是營(yíng)業(yè)部，在制定營(yíng)業(yè)部部門采購(gòu)清單時(shí)，都應(yīng)考慮到以下一些問題：
1、酒店的建筑特點(diǎn)：
采購(gòu)的物品種類和數(shù)量與建筑的特點(diǎn)有著密切的關(guān)系；例如，樓層通常需配置工作車，某些清潔設(shè)備的配置數(shù)量、收餐車，得考慮是否能夠直到洗碗間等等。
2、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：
最低產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)是營(yíng)業(yè)部經(jīng)理們制定采購(gòu)清單的主要依據(jù)。
3、酒店的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及目標(biāo)市場(chǎng)定位：
餐飲管理人員應(yīng)從本酒店的實(shí)際出發(fā)，根據(jù)設(shè)計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)還應(yīng)根據(jù)本酒店的目標(biāo)市場(chǎng)定位情況，考慮目標(biāo)客源市場(chǎng)對(duì)餐飲用品的配備需求。如高檔宴會(huì)的布置需要；婚宴市場(chǎng)的產(chǎn)品。
4、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)：
餐飲管理人員應(yīng)密切關(guān)注本行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，在物品配備方面應(yīng)有一定的超前意識(shí)不能過于傳統(tǒng)和保守；例如，餐飲部減少象金色，大紅色的餐具與布置，增加一些淡雅的安排等等。
5、其它情況：在制定物資采購(gòu)清單時(shí)，有關(guān)部門和人員還應(yīng)考慮其它相關(guān)因素，如：餐飲上座率、酒店的資金狀況等。采購(gòu)清單的設(shè)計(jì)必須規(guī)范，通常應(yīng)包括下列欄目：部門、編號(hào)、物品名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量、參考供貨單位、備注等。此外，部門在制定采購(gòu)清單的同時(shí)，就需確定有關(guān)物品的配備標(biāo)準(zhǔn)。
餐飲公司年度工作計(jì)劃范文二20xx年在大家忙碌的身影中已載史冊(cè)，20xx年是酒店穩(wěn)步上升，跨越發(fā)展的一年，回顧20xx的工作，餐飲部在各級(jí)管理人員，全體員工的共同努力下，多方面學(xué)習(xí)提升，完善各種標(biāo)準(zhǔn)化管理，已基本形成一套比較成熟的管理體系，展望20xx年，殷董的“學(xué)順峰、超金爵”將始終是我們工作的目標(biāo)和方向，下面匯報(bào)我們餐飲部20xx年度工作計(jì)劃。
一、培訓(xùn)考核工作
管理人員培訓(xùn)：
⑴業(yè)務(wù)技能
⑵管理方法
⑶處事技巧
員工培訓(xùn)：
⑴擺臺(tái)技能培訓(xùn)
2月15日—4月15日。
4月20日以后考核。
⑵服務(wù)用語培訓(xùn)
5月20日—6月30日。
7月5日考核。
⑶應(yīng)急問題處理培訓(xùn)
7月10日—8月30日。
9月5日考核、
⑷溫故而知新
9月份—12月份。
每月15日、30日兩次集中培訓(xùn)。
部門提倡“能者上、平者讓、庸者下”的用人機(jī)制，滿1年員工要求考中級(jí)服務(wù)員，滿2年員工要求考服務(wù)師資格。
二、加強(qiáng)部門管理，提高執(zhí)行力
1、制定部門獎(jiǎng)罰制度，做到獎(jiǎng)罰分明，鼓勵(lì)員工創(chuàng)新服務(wù)。
2、制定管理人員考評(píng)辦法，提高管理人員自我管理能力和工作執(zhí)行力。
3、修訂部門二級(jí)管理制度，提高員工自律意識(shí)、節(jié)約意識(shí)、培養(yǎng)員工良好工作習(xí)慣，做好節(jié)能降耗工作。
三、組織員工娛樂活動(dòng)
豐富員工業(yè)余生活，營(yíng)造和諧工作環(huán)境，提高部門凝聚力，提升員工工作熱情，如普通話比賽，員工溝通分享會(huì)，員工聯(lián)歡會(huì)等。
四、做好對(duì)客服務(wù)
⑴嚴(yán)抓員工儀容儀表、連接服務(wù)、肢體語言、有聲服務(wù)。
⑵每餐關(guān)注菜單安排、客戶滿意度，嚴(yán)抓顧客投訴，要求每位管理人員每餐跟進(jìn)1—2桌重要客戶用餐，每周回訪至少5位老客戶，發(fā)展至少1位新客戶，建立和完善客戶檔案，資源共享。
⑶繼續(xù)做好個(gè)性化服務(wù)。
針對(duì)婚宴、生日宴、壽宴、婚慶紀(jì)念日等客戶用餐做好房間氛圍布置，酒店播音祝福，拍照留念，贈(zèng)送小禮物等形式，做好“感動(dòng)服務(wù)”，贏得更多回頭客。
五、同廚房緊密配合
每天及時(shí)反饋客戶用餐意見及信息，每周召開前廳后廚溝通會(huì)，協(xié)調(diào)解決問題，根據(jù)季節(jié)變化及時(shí)建議調(diào)整時(shí)令菜品及水果，調(diào)整婚宴、商務(wù)宴、套餐配菜菜單。
六、根據(jù)不同節(jié)日，推出不同形式的優(yōu)惠酬賓活動(dòng)
遵循“策劃好、宣傳好、執(zhí)行好”的方針，讓活動(dòng)切切實(shí)實(shí)收到好的效果。
七、配合其他部門
做好本部門工作的同時(shí)，密切配合其他部門工作，力爭(zhēng)20xx年度盛世開元取得經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益雙豐收。
餐飲公司年度工作計(jì)劃范文三新的一年，新動(dòng)態(tài)，在20xx年的工作中我部將緊緊圍繞利潤(rùn)這一核心目標(biāo)，從菜式出品，服務(wù)質(zhì)量，成本控制，營(yíng)銷創(chuàng)新等方面著力打造“情滿XX，舒適家園”這一品牌戰(zhàn)略，開創(chuàng)酒店餐飲新的局面，具體工作如下：
一、增加餐飲的核心競(jìng)爭(zhēng)力
一樓的出品主要以“快”為主，不斷更換花色品種，適時(shí)推出一些各地的特色小吃，主要以“穩(wěn)住一樓”為出發(fā)點(diǎn)，而在二、三樓的菜式出品方面我們將加大創(chuàng)新力度大，，首先將現(xiàn)有顧客很受歡迎的菜式保留，不斷精益求精，并適時(shí)制訂出規(guī)范菜式的標(biāo)準(zhǔn)菜單。同時(shí)通過舉辦美食節(jié)和各種節(jié)日的營(yíng)銷活動(dòng)來推出新的菜式品種。計(jì)劃在xxxx年的三月份——四月份舉辦一個(gè)以口味有特色，價(jià)格實(shí)惠貼近大眾消費(fèi)為目的的美食節(jié)。6—9月份計(jì)劃引進(jìn)新的菜系以滿足更多的客戶求新的口味，10月底將著力以高檔、營(yíng)養(yǎng)、有特色來迎合商務(wù)宴請(qǐng)，單位互請(qǐng)及各類中、高檔消費(fèi)客戶的口味。爭(zhēng)取菜式這一產(chǎn)品的更大市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，不斷完善菜式創(chuàng)新制度，對(duì)菜品開發(fā)研究，監(jiān)督質(zhì)量，跟蹤反饋意見進(jìn)行進(jìn)一步細(xì)致化管理，開辟營(yíng)養(yǎng)膳食，合理膳食，精致飲食的食在XX良好社會(huì)形象，從而爭(zhēng)取更多的客源。
二、服務(wù)上以培訓(xùn)為手段
以基層管理人員為核心，著力打造一支服務(wù)水平過硬的優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)。來應(yīng)對(duì)餐飲市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)。
服務(wù)作為餐飲的第二大核心產(chǎn)品，xxx年我們將緊緊圍繞酒店“情滿XX，舒適家園”這一系列主題來開展階段性的循環(huán)培訓(xùn)。通過培訓(xùn)考核再培訓(xùn)的方法不斷鞏固各類服務(wù)知識(shí)。計(jì)劃制定出餐飲優(yōu)質(zhì)服務(wù)十條，即在服務(wù)程序的基礎(chǔ)上將一些更細(xì)的體現(xiàn)個(gè)性化的服務(wù)內(nèi)容，進(jìn)行歸納形成通俗易懂的十條，各樓層根據(jù)本層不同實(shí)際情況進(jìn)行要求。領(lǐng)班、主管跟蹤落實(shí)，將整體服務(wù)進(jìn)一步細(xì)化，完善，同時(shí)通過考核來檢驗(yàn)實(shí)施效果。一樓的服務(wù)仍然以“快”、“準(zhǔn)”、“靈”為服務(wù)方針，同時(shí)突出對(duì)老客戶的的熱情。提高送餐服務(wù)的菜式及服務(wù)質(zhì)量。二樓著重在餐廳氛圍的營(yíng)造上想辦法，添置臺(tái)心布，口布，從臺(tái)面上使宴會(huì)廳的色彩更喜慶，可以考慮制做椅套，在大廳的龍鳳臺(tái)上對(duì)宴會(huì)的主題突出更鮮明一些，從餐廳布置等細(xì)節(jié)方面來繼續(xù)打造宴會(huì)品牌。三樓的包廂服務(wù)突出個(gè)性，特別對(duì)于固定客戶要加強(qiáng)同客人之間的情感溝通，突出“情”字，用真誠(chéng)、熱情、友情留住顧客，同時(shí)建立以三樓為點(diǎn)的餐飲部兼職營(yíng)銷小組，從各樓層抽調(diào)優(yōu)秀員工及部份管理人員利用不開餐時(shí)間，走出去拜訪客戶，聽取客人意見，拉近同顧客距離，開發(fā)新客源，利用在餐廳服務(wù)的機(jī)會(huì)認(rèn)識(shí)顧客，制定出營(yíng)銷小組工作計(jì)劃，考核工作成績(jī)，通過小組帶動(dòng)部門全員銷售，用服務(wù)來吸引并留住更多的客戶。
三、降低開支，節(jié)約成本，爭(zhēng)取的利潤(rùn)空間。
一、在過去的一年中，充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，全心全意,克盡職責(zé)完成本職崗位工作，并積極配合業(yè)務(wù)部工作需要開展工作，及時(shí)完成公司和部門領(lǐng)導(dǎo)布置的各項(xiàng)工作。終于不辱使命，沒有因?yàn)閼言卸绊懙焦ぷ鳌?/p>
二、與各供應(yīng)商及客戶建立并保持良好關(guān)系，確保藥品供應(yīng)順暢。面對(duì)今年來勢(shì)洶洶的甲流的挑戰(zhàn)（部份藥品一周用量已經(jīng)超過平時(shí)六周的用量），也沒有出現(xiàn)大的斷貨現(xiàn)象，深表欣慰。
三、按照GSP質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)聽取與反饋質(zhì)管部的意見，與各供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，盡最大努力保證藥品質(zhì)量。
四、貫徹領(lǐng)導(dǎo)的思想，做好市場(chǎng)部的招投標(biāo)工作。
五、做好新品種的物價(jià)備案工作，及時(shí)做好調(diào)價(jià)工作。
六、做好銷售內(nèi)勤工作，為銷售員做好后勤保障工作，解決銷售員的后顧之憂。
不足：
一、對(duì)于流行性疾病預(yù)測(cè)力不足，導(dǎo)致對(duì)此次的甲流事件手忙腳亂一陣。
二、因?yàn)橄⑸系牟混`通，對(duì)于藥品招標(biāo)及后續(xù)工作跟進(jìn)不夠及時(shí)。
2012年度工作計(jì)劃
采購(gòu)部是公司業(yè)務(wù)的龍頭老大，是關(guān)系到公司整個(gè)銷售利益的最重要環(huán)節(jié)，所以我很感謝公司和領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我一如既往的信任，將我調(diào)到如此重要的崗位上，我亦將不懈努力以不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)的厚愛。懷著感恩的心，將明年的工作做了以下部署：
一、在以質(zhì)量為前提的情況下，貨比三家，直接降低藥品價(jià)格。堅(jiān)持“同等質(zhì)量比價(jià)格，同等價(jià)格比質(zhì)量，最大限度為公司節(jié)約成本”的工作原則。
二、對(duì)于非現(xiàn)款供貨單位發(fā)貨遵循少量多次的原則，充分利用供方信貸期。
三、發(fā)貨方式盡量以送貨上門為主，盡量減少物流費(fèi)用。
四、降低現(xiàn)款供貨，尋找新的供貨來源。
五、穩(wěn)定現(xiàn)有供應(yīng)商，開發(fā)培養(yǎng)有潛力的供應(yīng)商，為公司做大做強(qiáng)做好積極準(zhǔn)備。
六、以遵循GSP為標(biāo)準(zhǔn)，力爭(zhēng)更好的做好質(zhì)管部和供應(yīng)商之間的橋梁。
七、做好物價(jià)工作，多方采集消息，提高市場(chǎng)嗅覺能力。
八、貫徹公司宗旨，做好招投標(biāo)工作，為占領(lǐng)更多的市場(chǎng)份額而積極努力。
九、對(duì)于周期性及流行性的疾病做好更加充份的準(zhǔn)備。
物資采購(gòu)計(jì)劃書是采用文字描述的形式對(duì)采購(gòu)計(jì)劃工作的總體安排，包括在采購(gòu)前期對(duì)潛在供應(yīng)商的調(diào)查、評(píng)價(jià)和選擇、合格供應(yīng)商的再評(píng)價(jià);對(duì)供應(yīng)商如何進(jìn)行控制和管理;有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量、交付、售后服務(wù)等方面的策劃和實(shí)施等等。這里給大家分享一些關(guān)于，供大家參考。
辦公用品采購(gòu)計(jì)劃書范文1回顧過去的----年度，對(duì)于采購(gòu)部門是個(gè)困難的一年，采購(gòu)部的剛剛成立，公司的訂單批量普遍偏大，而且貨期比較急，對(duì)采購(gòu)的成本控制、供方質(zhì)量控制、貨期控制帶來了很大的挑戰(zhàn)。采購(gòu)物部基本上滿足了公司訂單的需求。在----年我們將繼續(xù)努力，做好本職工作，不斷完善自我，確保物料的供應(yīng)和質(zhì)量的控制，為公司的發(fā)展盡一份綿力。以下是對(duì)采購(gòu)部----年度工作計(jì)劃：
一、供應(yīng)商管理：
供應(yīng)商管理主要集中在新供應(yīng)商開發(fā)，原供應(yīng)商的管理以及供應(yīng)商的考核評(píng)估工作。
對(duì)現(xiàn)有供應(yīng)商對(duì)其能力進(jìn)行了評(píng)估，基本上可以滿足我司現(xiàn)階段的要求。這些供應(yīng)商在過去的幾年屬于試用、磨合階段，后續(xù)需要雙方的共同努力。采購(gòu)部門正向著每個(gè)主要物料有3個(gè)以上的供應(yīng)商的要求努力著，爭(zhēng)取各種產(chǎn)品逐步達(dá)到這樣的要求。
二、各個(gè)部門的配合及采購(gòu)流程：
(1)在接到材料清單同時(shí)帶有工程部施工進(jìn)度表(做采購(gòu)材料進(jìn)場(chǎng)時(shí)間表)
(2)如果需要報(bào)價(jià)，以三個(gè)工作日內(nèi)出報(bào)價(jià),不需要報(bào)價(jià)直接編進(jìn)采購(gòu)材料進(jìn)場(chǎng)時(shí)間表。
(3)采購(gòu)部以--X為內(nèi)部溝通工作、ZZZ跑外。
(4)每一項(xiàng)都會(huì)出樣品讓設(shè)計(jì)師選樣，封樣(設(shè)計(jì)如有變更請(qǐng)及時(shí)以書面形式通知采購(gòu)部以免造成不必要的浪費(fèi))。
(5)每次在頂廠家選以三家或三家以上作為比較，同種產(chǎn)品、同意型號(hào)、同種質(zhì)量情況下優(yōu)先選擇前期合作愉快的廠家。
(6)定力采購(gòu)合同，每一項(xiàng)產(chǎn)品采購(gòu)都需簽訂采購(gòu)合同(采購(gòu)合同以清單必須帶有產(chǎn)品圖片)
(7)供貨商產(chǎn)品在備貨完畢帶封樣樣品去驗(yàn)貨。
(8)供貨商送貨到現(xiàn)場(chǎng)帶清單，工長(zhǎng)帶人以清單驗(yàn)貨，合格簽字返還到采購(gòu)部。
(9)拿到簽字清單做結(jié)算書。
(10)剩余產(chǎn)品退回公司入庫(kù)備下一項(xiàng)目使用 三、部門管理：
(1)加強(qiáng)本部門學(xué)習(xí)(預(yù)定每周三下午三點(diǎn)-----五點(diǎn)相互學(xué)習(xí)時(shí)間)
(2)收集供應(yīng)商資料(廠家資質(zhì)、產(chǎn)品出廠合格證、稅務(wù)登記證等相關(guān)資質(zhì))作為長(zhǎng)期合作商家
(3)收集產(chǎn)品資料備做產(chǎn)品庫(kù)做基礎(chǔ)
(4)定期做部門激勵(lì)活動(dòng)(部門聚餐、旅游、K歌等一切有調(diào)動(dòng)本部門員工工作積極性
(5)每天早9點(diǎn)15分會(huì)議室開會(huì)(總結(jié)前一天工作，當(dāng)日計(jì)劃)
四、采購(gòu)權(quán)利：
(1)接到采購(gòu)清單必須有設(shè)計(jì)師簽字確認(rèn)，領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可生效進(jìn)行下一步采購(gòu)
(2)采購(gòu)不干涉其他部門的采購(gòu)工作，但也不承擔(dān)其他部門采購(gòu)中出現(xiàn)任何問題及過失(如有需
要采購(gòu)部介入的請(qǐng)以書面形式以領(lǐng)導(dǎo)簽字下達(dá)，采購(gòu)部接到開始介入。
1.按照領(lǐng)導(dǎo)的要求，完善部門的管理流程和管理制度;
2.按照訂單的要求，及時(shí)完成采購(gòu)工作，確保滿足生產(chǎn)和訂單的需求;
3.爭(zhēng)取能夠建立合理的結(jié)構(gòu)件核價(jià)模板
4.完善供應(yīng)商的管理工作;
5.重點(diǎn)培養(yǎng)公司的主要供應(yīng)商，爭(zhēng)取和一些重要的供應(yīng)商達(dá)成長(zhǎng)期合作協(xié)議(合作方式的商務(wù)洽談等，需要高層領(lǐng)導(dǎo)組織執(zhí)行);
6.完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。
辦公用品采購(gòu)計(jì)劃書范文2----年的腳步已經(jīng)邁向身后，回想走過的腳印,深深淺淺一年時(shí)間,有歡笑,有淚水,有小小的成功,也有淡淡的失落。----年這一年是有意義的、有價(jià)值的、有收獲的。在工作上勤勤懇懇、仸勞仸怨，在作風(fēng)上廉潔奉公、務(wù)真求實(shí)。我們樹立“為公司節(jié)約每一分錢”的觀念，積極落實(shí)采供工作要點(diǎn)和年初制定的工作計(jì)劃。堅(jiān)持“同等質(zhì)量比價(jià)格，同等價(jià)格比質(zhì)量，最大限度為公司節(jié)約成本”的工作原則。在魏總的直接領(lǐng)導(dǎo)和支持及公司其他同仁的配合下，----年共完成甲供材料設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃88份，新簽合同20份，完成乙供材料計(jì)劃核批價(jià)格140份，共計(jì)完成材料設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃228份，執(zhí)行情況良好，較圓滿地完成了所承擔(dān)的仸務(wù)?，F(xiàn)將主要工作情況總結(jié)如下
一、組織實(shí)施“陽光采購(gòu)策略”—公開透明的按采購(gòu)制度程序辦事，在采購(gòu)前、采購(gòu)中、采購(gòu)后的各個(gè)環(huán)節(jié)中主動(dòng)接受審計(jì)及其他部門監(jiān)督。
----年我們進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)采購(gòu)工作透明，在采購(gòu)工作中做到公開、公平、公正。不論是大宗材料、設(shè)備還是小型材料的零星采購(gòu)，都盡量多的邀請(qǐng)相關(guān)職能部門參與。即使在時(shí)間緊，仸務(wù)重的時(shí)候，也始終堅(jiān)持這個(gè)原則，邀請(qǐng)審計(jì)部相關(guān)人員一起詢比價(jià)，采購(gòu)前、采購(gòu)中、采購(gòu)后的各個(gè)環(huán)節(jié)中主動(dòng)接受審計(jì)監(jiān)督。即確保工作的透明，同時(shí)保證了工程進(jìn)度。
1、完善制度，職責(zé)明確，按章辦事
----年通過組織學(xué)習(xí)《采購(gòu)管理戰(zhàn)略》和公司ISO9000質(zhì)量管理體系文件，通過換版之機(jī)完善了更具操作性的《材料、設(shè)備采購(gòu)控制流程》、《采購(gòu)及供方評(píng)價(jià)作業(yè)指導(dǎo)書》等采購(gòu)管理制度。制度清楚，操作有據(jù)可查，為陽光采購(gòu)奠定了理論基礎(chǔ)。
2、公開公正透明，實(shí)現(xiàn)公開招標(biāo)。
采購(gòu)部按項(xiàng)目部和施工單位上報(bào)的采購(gòu)計(jì)劃公開招標(biāo)，邀標(biāo)單位都在三家以上，有的多達(dá)十余家，并且邀標(biāo)談質(zhì)論價(jià)全過程總工辦、工程部、審計(jì)部、采購(gòu)部都參與，增加陽光采購(gòu)?fù)该鞫龋嬲龅浇档统杀?、保護(hù)公司利益。
3、采購(gòu)效益全線凸現(xiàn)。
實(shí)施公開透明的陽光采購(gòu)策略后，同等的材料設(shè)備價(jià)格東和灣比東和銀都便宜了，東和春天西區(qū)比東區(qū)價(jià)格降低了3-5%。為公司節(jié)約了100多萬的采購(gòu)資金，直觀有效地降低了材料設(shè)備采購(gòu)成本。
4、監(jiān)督機(jī)制基本形成。
做好價(jià)格和技術(shù)規(guī)格分離和職能定位工作，價(jià)格必須經(jīng)采供部和審計(jì)部，技術(shù)必須經(jīng)工程部和總工辦，形成相互制衡的工作機(jī)制;防范、抑制腐敗。建立材料價(jià)格信息庫(kù)和材料價(jià)格監(jiān)管機(jī)制,提高采購(gòu)人員的自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平,保證貨比三家,質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的購(gòu)買材料,減少工程成本,提高采購(gòu)效率，提高企業(yè)利潤(rùn)。
二、圍繞控制成本、采購(gòu)性價(jià)比最優(yōu)的產(chǎn)品等方面開展工作
----年采供部繼續(xù)圍繞“控制成本、采購(gòu)性價(jià)比最優(yōu)的產(chǎn)品”的工作目標(biāo)，要求采購(gòu)人員在充分了解市場(chǎng)信息的基礎(chǔ)上進(jìn)行詢比價(jià)，注重溝通技巧和談判策略。要求各長(zhǎng)期合作供應(yīng)商在原東和銀都、東和灣、東和春天的原價(jià)位的基礎(chǔ)上下浮5-8個(gè)百分點(diǎn)(當(dāng)然針對(duì)部分價(jià)格較高而又不降價(jià)的供貨商我們也做了局部調(diào)整)。同時(shí)調(diào)整了部份工作程序，增加了采購(gòu)復(fù)核環(huán)節(jié)，采取由采供部副經(jīng)理在采購(gòu)人員對(duì)材料、設(shè)備詢比價(jià)的基礎(chǔ)上進(jìn)行復(fù)核，再由采供部經(jīng)理進(jìn)一步復(fù)核，實(shí)行了“采購(gòu)部的兩級(jí)價(jià)格復(fù)核機(jī)制”，然后再傳送審計(jì)部復(fù)核。力求最大限度的控制成本，為公司節(jié)約每一分錢。采供人員也在每一項(xiàng)具體工作和每一個(gè)工作細(xì)節(jié)中得到煅練。
三、進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理協(xié)調(diào)_
----年采供部進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)供應(yīng)商管理，本著對(duì)每一位來訪的供應(yīng)商負(fù)責(zé)的態(tài)度，制定了《采購(gòu)供應(yīng)部供方信息表》，對(duì)每一位來訪的供應(yīng)商進(jìn)行分類登記，確保了每一個(gè)供應(yīng)商資料不會(huì)流失。同時(shí)也利于采供對(duì)供應(yīng)商信息的掌握，從而進(jìn)一步擴(kuò)大了市場(chǎng)信息空間。建立了合格供方名錄，在進(jìn)行邀標(biāo)報(bào)價(jià)之前，對(duì)商家進(jìn)行評(píng)價(jià)和分析，合格者才能進(jìn)入合格供方名錄、才具有報(bào)價(jià)資格。
采購(gòu)工具下載：供方調(diào)查和審核表供應(yīng)商調(diào)查報(bào)告
根據(jù)公司管理層的最新思維，公司新一代的供應(yīng)商也應(yīng)建立在真正的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系上來，甚至拿他們當(dāng)自己公司的部門來看待。因?yàn)楣镜某杀竞诵母?jìng)爭(zhēng)力的體現(xiàn)最主要的來自于公司所有供應(yīng)商的支持力度，供應(yīng)商對(duì)每家客戶不同的政策特別給予我司的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的政策的好壞將直接影響到我司的成本核心競(jìng)爭(zhēng)力的高低。房地產(chǎn)和建設(shè)行業(yè)是個(gè)相對(duì)特殊、獨(dú)立的行業(yè)，供應(yīng)商圈子相對(duì)獨(dú)立，比如鋼材、水泥可用供貨商資源并不多。房地產(chǎn)企業(yè)都用著很多同樣的供應(yīng)商。因此采供部必須考慮怎樣既能使供應(yīng)商始終至終、一如既往的給予我們最優(yōu)政策，又能更好的為公司營(yíng)造良好的外部合作環(huán)境，使供應(yīng)商能真正全心全意的為東和服務(wù)，拋棄雙方的短期利益，謀求共同長(zhǎng)期的健康發(fā)展。我們發(fā)展了諸如：達(dá)鋼集團(tuán)、拉法基水泥集團(tuán)、鴿牌電線電纜公司、伊士頓電梯集團(tuán)等戰(zhàn)略合作伙伴單位。從而搶占節(jié)約成本、降低價(jià)格的制高點(diǎn)，為公司的持續(xù)健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)
四、步加強(qiáng)對(duì)材料、設(shè)備價(jià)格信息的管理
----年采供部進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)材料、設(shè)備信息的管理，每一次材料設(shè)備的計(jì)劃、詢比價(jià)都進(jìn)行了復(fù)印留底，保持了信息資料的完整，同時(shí)輸入電腦保存，建立采供部材料、設(shè)備信息庫(kù)，以備隨時(shí)查閱、對(duì)比。
采購(gòu)工具下載：倉(cāng)庫(kù)管理與庫(kù)存控制物資采購(gòu)入庫(kù)驗(yàn)收管理規(guī)定
五、提高部門工作員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和責(zé)仸感
----年采供部特別注重，除組織部門人員進(jìn)行培訓(xùn)外，還注重在平時(shí)的每項(xiàng)具體工作和每個(gè)工作細(xì)節(jié)中不斷的提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，同時(shí)反復(fù)強(qiáng)調(diào)采購(gòu)人員的責(zé)仸感，強(qiáng)調(diào)每個(gè)人對(duì)自己采購(gòu)的材料設(shè)備負(fù)責(zé)到底，保證了對(duì)材料、設(shè)備有效的追蹤。
六、20--年將具體從以下幾方面予以改進(jìn)：
1、公司推行流程管理的契機(jī)，細(xì)化采購(gòu)管理流程(10個(gè))采購(gòu)工具下載：采購(gòu)流程細(xì)節(jié)指南
房地產(chǎn)企業(yè)管理水平的差異最明顯的體現(xiàn)在流程管理上的差異，流程管理成熟度是衡量企業(yè)是否進(jìn)入規(guī)范化的主要標(biāo)志，公司從規(guī)范化進(jìn)入精細(xì)化管理階段最重要的前提是建立強(qiáng)大的流程管理體系。抓住公司推行流程管理的契機(jī)，細(xì)化采購(gòu)管理流程,從而全面提高公司采購(gòu)管理水平。
采購(gòu)工具下載：采購(gòu)部工作流程與管理制度
2、制定采購(gòu)預(yù)算與估計(jì)成本。
制定采購(gòu)預(yù)算是在具體實(shí)施項(xiàng)目采購(gòu)行為之前對(duì)項(xiàng)目采購(gòu)成本的一種估計(jì)和預(yù)測(cè)，是對(duì)整個(gè)項(xiàng)目資金的一種理性的規(guī)劃。它不單對(duì)項(xiàng)目采購(gòu)資金進(jìn)行了合理的配置和分發(fā)，還同時(shí)建立了一個(gè)資金的使用標(biāo)準(zhǔn)，以便對(duì)采購(gòu)實(shí)施行為中的資金使用進(jìn)行隨時(shí)的檢測(cè)與控制，確保項(xiàng)目資金的使用在一定的合理范圍內(nèi)浮動(dòng)。有了采購(gòu)預(yù)算的約束，能提高項(xiàng)目資金的使用效率，優(yōu)化項(xiàng)目采購(gòu)管理中資源的調(diào)配，查找資金使用過程中的一些例外情況，有效的控制項(xiàng)目資金的流向和流量，從而達(dá)到控制采購(gòu)成本的目的。
3、改進(jìn)供應(yīng)商的選擇。
在進(jìn)行供應(yīng)商數(shù)量的選擇時(shí)既要避免單一貨源，尋求多家供應(yīng)，同時(shí)又要保證所選供應(yīng)商承擔(dān)的供應(yīng)份額充足，以獲取供應(yīng)商的優(yōu)惠政策，降低物資的價(jià)格和采購(gòu)成本。這樣既能保證采購(gòu)物資供應(yīng)的質(zhì)量，又能有力的控制采購(gòu)支出。根據(jù)我們的規(guī)模，供應(yīng)商的數(shù)量以
4、建立重要貨物供應(yīng)商信息的數(shù)據(jù)庫(kù)。
以便在需要時(shí)候能隨時(shí)找到相應(yīng)的供應(yīng)商，以及這些供應(yīng)商的產(chǎn)品或服務(wù)的規(guī)格性能及其他方面的可靠信息
5、建立同一類貨物的價(jià)格目錄。
以便采購(gòu)者能進(jìn)行比較和選擇，充分利用競(jìng)爭(zhēng)的辦法來獲得價(jià)格上的利益。
6、采購(gòu)員根據(jù)圖紙?zhí)崆敖槿朐儍r(jià)。
設(shè)計(jì)圖紙出來后，采供部提前介入，爭(zhēng)取贏得時(shí)間，降低采購(gòu)成本
在20--年的工作中，我們部門要虛心向其它部門學(xué)習(xí)工作和管理經(jīng)驗(yàn)，借鑒好的工作方法，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識(shí)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平。使自己的全面素質(zhì)再有一個(gè)新的提高。要進(jìn)一步強(qiáng)化敬業(yè)精神，增強(qiáng)責(zé)仸意識(shí)，提高完成工作的標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)我部門希望公司各個(gè)部門出新、出奇的想出不斷下降成本和提高效率的方法，并不斷的大膽嘗試，取其精華、修改弊端。為公司在新年度的工作中再上新臺(tái)階、更上一層樓貢獻(xiàn)出自己的力量l!必聯(lián)采購(gòu)網(wǎng)熱點(diǎn)專題：降低采購(gòu)成本專題采購(gòu)談判技巧
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辦公用品采購(gòu)計(jì)劃書范文3我們樹立“為公司節(jié)約每一分錢”的觀念，積極落實(shí)采供工作要點(diǎn)。堅(jiān)持“同等質(zhì)量比價(jià)格，同等價(jià)格比質(zhì)量，最大限度為公司節(jié)約成本”的工作原則。根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查及所需原料，特制訂以下工作計(jì)劃。
一、組織實(shí)施“陽光采購(gòu)策略”——公開透明的按采購(gòu)制度程序辦事，在采購(gòu)前、采購(gòu)中、采購(gòu)后的各個(gè)環(huán)節(jié)中主動(dòng)接受審計(jì)及其他部門監(jiān)督。
我們強(qiáng)調(diào)采購(gòu)工作透明，在采購(gòu)工作中做到公開、公平、公正。不論是大宗材料、設(shè)備還是小型材料的零星采購(gòu)，都盡量多的邀請(qǐng)相關(guān)職能部門參與。即使在時(shí)間緊，任務(wù)重的時(shí)候，也始終堅(jiān)持這個(gè)原則，邀請(qǐng)審計(jì)部相關(guān)人員一起詢問比價(jià)，采購(gòu)前、采購(gòu)中、采購(gòu)后的各個(gè)環(huán)節(jié)中主動(dòng)接受審計(jì)監(jiān)督。即確保工作的透明，同時(shí)保證了工程進(jìn)度。
1、完善制度，職責(zé)明確，按章辦事。
通過組織學(xué)習(xí)《采購(gòu)管理戰(zhàn)略》和公司ISO9000質(zhì)量管理體系文件，通過換版之機(jī)，完善了更具操作性的《材料、設(shè)備采購(gòu)控制流程》、《采購(gòu)及供方評(píng)價(jià)作業(yè)指導(dǎo)書》等采購(gòu)管理制度。制度清楚，操作有據(jù)可查，為陽光采購(gòu)奠定了理論基礎(chǔ)。
2、公開公正透明，實(shí)現(xiàn)公開招標(biāo)。
采購(gòu)部按項(xiàng)目部和施工單位上報(bào)的采購(gòu)計(jì)劃公開招標(biāo)，競(jìng)標(biāo)單位保證在三家以上，全程由總工辦、工程部、審計(jì)部、采購(gòu)部共同參與，增加陽光采購(gòu)?fù)该鞫?，真正做到降低成本、保護(hù)公司利益。
3、形成監(jiān)督機(jī)制。
做好價(jià)格和技術(shù)規(guī)格分離和職能定位工作，價(jià)格必須經(jīng)采供部和審計(jì)部，技術(shù)必須經(jīng)工程部和總工辦，形成相互制衡的工作機(jī)制;防范、抑制腐敗。建立材料價(jià)格信息庫(kù)和材料價(jià)格監(jiān)管機(jī)制，提高采購(gòu)人員的自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，保證貨比三家，質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的購(gòu)買材料，減少工程成本，提高采購(gòu)效率，提高企業(yè)利潤(rùn)。
二、圍繞控制成本、采購(gòu)性價(jià)比最優(yōu)的產(chǎn)品等方面開展工作
圍繞“控制成本、采購(gòu)性價(jià)比最優(yōu)的產(chǎn)品”的工作目標(biāo)，要求采購(gòu)人員在充分了解市場(chǎng)信息的基礎(chǔ)上注重溝通技巧和談判策略。要求各個(gè)長(zhǎng)期合作供應(yīng)商在原價(jià)位的基礎(chǔ)上下浮5至8個(gè)百分點(diǎn)(當(dāng)然針對(duì)部分價(jià)格較高而又不降價(jià)的供貨商我們也做了局部調(diào)整)。同時(shí)調(diào)整部分工作程序，增加了采購(gòu)復(fù)核環(huán)節(jié)，采取由采供部副經(jīng)理在采購(gòu)人員對(duì)材料、設(shè)備詢比價(jià)的基礎(chǔ)上進(jìn)行復(fù)核，再由采供部經(jīng)理進(jìn)一步復(fù)核，實(shí)行“采購(gòu)部的兩級(jí)價(jià)格復(fù)核機(jī)制”，然后再傳送審計(jì)部復(fù)核。力求最大限度的控制成本，為公司節(jié)約每一分錢。采供人員也在每一項(xiàng)具體工作和每一個(gè)工作細(xì)節(jié)中得到煅練。
三、進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理協(xié)調(diào)
進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)供應(yīng)商管理，本著對(duì)每一位來訪的供應(yīng)商負(fù)責(zé)的態(tài)度，制定了《采購(gòu)供應(yīng)部供方信息表》，對(duì)每一位來訪的供應(yīng)商進(jìn)行分類登記，確保了每一個(gè)供應(yīng)商資料不會(huì)流失。同時(shí)也利于采供對(duì)供應(yīng)商信息的掌握，從而進(jìn)一步擴(kuò)大了市場(chǎng)信息空間。建立了合格供方名錄，在進(jìn)行邀標(biāo)報(bào)價(jià)之前，對(duì)商家進(jìn)行評(píng)價(jià)和分析，合格者才能進(jìn)入合格供方名錄、才具有報(bào)價(jià)資格。
采購(gòu)成本核算
一次性紙筷子的原材料主要為報(bào)紙、書本紙、硬化劑、食品色劑，根據(jù)以上采購(gòu)計(jì)劃及說明，結(jié)合我公司的實(shí)際情況，紙?jiān)嫌刹少?gòu)人員與各回收站聯(lián)系，解決其來源問題。根據(jù)公司的生產(chǎn)計(jì)劃：
從----年11月正式投入生產(chǎn)開始，計(jì)劃到----年11月，生產(chǎn)量達(dá)6300萬雙，則需要189000Kg廢紙，按照一年360天計(jì)算，即需要保證每天525Kg的原料廢紙供應(yīng)量，添加劑年需求量是6300Kg，結(jié)合普通包裝的成本94500元，全自動(dòng)紙筷子生產(chǎn)線設(shè)備一臺(tái)8900元，第一年的預(yù)計(jì)采購(gòu)成本為456200元。
前3年需設(shè)備一臺(tái)，故后兩年無需購(gòu)買新設(shè)備，以此類推，從----年11月到----年11月，計(jì)劃生產(chǎn)量達(dá)8100萬雙，預(yù)計(jì)采購(gòu)成本是575100元;從----年11月到----年11月，計(jì)劃生產(chǎn)量達(dá)10800萬雙，預(yù)計(jì)采購(gòu)成本是766800元。
第四年，引進(jìn)新的一臺(tái)全自動(dòng)紙筷子生產(chǎn)設(shè)備，從----年11月到20--年11月，計(jì)劃生產(chǎn)量達(dá)16500萬雙，其中3300萬雙高級(jí)包裝筷子，13200萬雙普通包裝筷子，預(yù)計(jì)采購(gòu)成本是1262900元;從20--年11月到20--年11月，計(jì)劃生產(chǎn)量達(dá)21600萬雙，其中4320萬雙高級(jí)包裝筷子，17280萬雙普通包裝筷子，預(yù)計(jì)采購(gòu)成本為1641600元。
關(guān)鍵詞：高校；預(yù)算；精細(xì)化編制；探索
中圖分類號(hào)：G475 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1008-4428（2012）10-38 -05
高校預(yù)算管理包括預(yù)算編制、預(yù)算控制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行與分析以及績(jī)效考評(píng)等方面[1]。預(yù)算編制是整個(gè)預(yù)算管理的首要環(huán)節(jié)和根本，也是預(yù)算執(zhí)行分析、績(jī)效考核的主要依據(jù)。因此，預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化是開展精細(xì)化預(yù)算管理的前提。為實(shí)現(xiàn)精細(xì)化預(yù)算管理的目標(biāo)，成都體育學(xué)院與北京用友政務(wù)軟件公司合作，在探索高校精細(xì)化預(yù)算管理信息平臺(tái)建設(shè)方面做了有益探索和實(shí)踐。
一、方案的提出
（一）高校預(yù)算編制與管理中存在的問題
隨著生均財(cái)政撥款的不斷增加，國(guó)家對(duì)高校的資金投入越來越大。如何管好用好資金，切實(shí)提高教學(xué)質(zhì)量，是新時(shí)期擺在財(cái)務(wù)人員面前的新課題。目前，在高校預(yù)算編制與管理中存在兩大現(xiàn)實(shí)問題：
一是校內(nèi)預(yù)算與財(cái)政預(yù)算不一致，存在“兩張皮”現(xiàn)象。受編報(bào)時(shí)間、審批程序、教學(xué)年度等因素影響，財(cái)務(wù)部門每年需要編制上報(bào)財(cái)政與校內(nèi)兩套預(yù)算。上報(bào)財(cái)政預(yù)算一般在上一年度完成，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的開支范圍按功能科目、經(jīng)濟(jì)科目反應(yīng)，項(xiàng)目預(yù)算比較粗放、簡(jiǎn)約。而校內(nèi)預(yù)算需在確定教學(xué)年度工作任務(wù)后編制，不但要求精準(zhǔn)、明細(xì)，還需報(bào)學(xué)校教代會(huì)通過，編制時(shí)間上比上報(bào)財(cái)政預(yù)算滯后2-3個(gè)月。兩套預(yù)算在時(shí)間上、內(nèi)容上的不一致，削弱了財(cái)政預(yù)算的約束力。如何避免重復(fù)勞動(dòng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算與執(zhí)行一致的目標(biāo)，是急需解決的第一個(gè)現(xiàn)實(shí)問題。
二是預(yù)算編制與教學(xué)管理脫節(jié)，績(jī)效考核開展難度大。教育經(jīng)費(fèi)大幅度提高之后如何合理的使用，用最少的資金培養(yǎng)更多更好的人才？要求財(cái)務(wù)部門必須立足于服務(wù)教學(xué)、服務(wù)師生，緊緊圍繞提高教育質(zhì)量，使用好、管理好每一分錢，把錢用到刀刃上。但是，預(yù)算編制主要依賴財(cái)務(wù)人員完成，而處于教學(xué)工作最前沿、具體使用資金的各教學(xué)部門的專家、教授及其管理人員，一般不具備財(cái)會(huì)知識(shí)，而無法深入?yún)⑴c到預(yù)算編制工作中來，要求他們按財(cái)政口徑編制年度預(yù)算比較困難。為編預(yù)算而編預(yù)算，以匡算代替預(yù)算，預(yù)算執(zhí)行中無法控制資金的使用結(jié)構(gòu)和流向，績(jī)效考核也因沒有可靠的依據(jù)、科學(xué)的考核指標(biāo)而難以開展。如何讓教學(xué)專家輕松編制財(cái)務(wù)預(yù)算，使預(yù)算管理與教學(xué)工作緊密結(jié)合，是急需要解決的第二個(gè)現(xiàn)實(shí)問題。
（二）財(cái)務(wù)信息化建設(shè)為精細(xì)化預(yù)算管理提供了基礎(chǔ)條件
高效的信息平臺(tái)搭建是強(qiáng)化預(yù)算管理科學(xué)化、精細(xì)化的技術(shù)性保障。通過全面預(yù)算管理、賬務(wù)管理、出納、報(bào)表管理、工資管理、預(yù)算執(zhí)行分析以及外網(wǎng)查詢等信息系統(tǒng)的成功上線，達(dá)到了預(yù)期的效果，為精細(xì)化預(yù)算編制提供了基礎(chǔ)條件。
1、規(guī)范了財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)代碼與基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。
2、開展了預(yù)算的指標(biāo)控制與執(zhí)行分析。
3、全面實(shí)現(xiàn)了財(cái)政直發(fā)工資、校內(nèi)工資以及各種臨時(shí)非工資性補(bǔ)貼的統(tǒng)一發(fā)放與信息，方便了統(tǒng)計(jì)、查詢、統(tǒng)一計(jì)稅和管理。
4、初步實(shí)現(xiàn)了核算性財(cái)務(wù)向服務(wù)型財(cái)務(wù)的轉(zhuǎn)變，校內(nèi)各部門通過校園網(wǎng)能夠隨時(shí)查詢本部門預(yù)算執(zhí)行情況，職工個(gè)人可定期查詢個(gè)人公務(wù)借款、每月工資明細(xì)及納稅情況。
5、通過預(yù)算科目（功能科目、經(jīng)濟(jì)科目）、會(huì)計(jì)科目的雙線記錄，能夠自動(dòng)生成財(cái)務(wù)報(bào)表。
6、通過預(yù)算執(zhí)行分析模塊不但能提取系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析展現(xiàn)，也能夠提取第三方軟件進(jìn)行展現(xiàn)、分析，有利于輔助決策。
（三）精細(xì)化預(yù)算管理信息平臺(tái)建設(shè)的必要性
在精細(xì)化預(yù)算管理方面，由于受時(shí)間、制度、資金、技術(shù)、環(huán)境等因素的制約，仍停留在手工編制加匡預(yù)算的層面上，無法高效、及時(shí)地為教學(xué)、科研、訓(xùn)練活動(dòng)提供精確的資金預(yù)算。隨著財(cái)政改革的不斷深入，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核越來越嚴(yán)格，年終結(jié)余資金可結(jié)轉(zhuǎn)額度與范圍越來越小，年終突擊花錢，導(dǎo)致財(cái)政年度與教學(xué)年度的矛盾日益激化。
1、缺乏統(tǒng)一的、規(guī)范的定員、定額標(biāo)準(zhǔn)。
2、專項(xiàng)項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)缺乏標(biāo)準(zhǔn)的文本模板。
3、沒有引入規(guī)范的審批流程管理，手工審核，環(huán)節(jié)控制隨意性大。
4、手工預(yù)算和局部信息化應(yīng)用并存，財(cái)務(wù)人員修改、審核、匯總、報(bào)批等工作量大。
5、項(xiàng)目支出編審沒有按照部門申報(bào)、專家審核、層層審批、按學(xué)校發(fā)展方向以及重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)等優(yōu)先篩選機(jī)制建立項(xiàng)目資源庫(kù)，項(xiàng)目的精細(xì)化管理缺乏科學(xué)依據(jù)。
6、學(xué)年度與財(cái)政年度不一致，預(yù)算執(zhí)行與學(xué)校工作開展在時(shí)間上不匹配，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行與學(xué)校利益、學(xué)校工作計(jì)劃與資金預(yù)算、年終考核與績(jī)效工資兌現(xiàn)、職工個(gè)人所得稅籌劃與均衡稅負(fù)等一系列矛盾的涌現(xiàn)。
為解決上述問題，迫切需要?jiǎng)?chuàng)新預(yù)算編制方式。在精細(xì)化預(yù)算管理的基礎(chǔ)上構(gòu)筑高校數(shù)字財(cái)務(wù)綜合信息化管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)精細(xì)化預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、財(cái)務(wù)核算、年度決算和對(duì)外服務(wù)一體化，形成快速?zèng)Q策反應(yīng)機(jī)制，使信息化更好地服務(wù)于教學(xué)、服務(wù)于各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，提高決策反映速度與準(zhǔn)確率。
二、精細(xì)化預(yù)算管理信息化建設(shè)目標(biāo)與規(guī)劃
根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理的指導(dǎo)意見》要求，以及謝旭人部長(zhǎng)2010年在《財(cái)政科學(xué)精細(xì)化管理專題研討會(huì)》上的講話精神，精細(xì)化預(yù)算管理平臺(tái)以現(xiàn)有業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)為起點(diǎn)，基于財(cái)政應(yīng)用支撐平臺(tái)和標(biāo)準(zhǔn)，建設(shè)一套既符合高校特點(diǎn)和管理要求、又能與現(xiàn)有財(cái)政業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)接的應(yīng)用平臺(tái)，推動(dòng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理水平和資金使用效益提高。
（一）數(shù)據(jù)集中管理，在現(xiàn)有執(zhí)行平臺(tái)上實(shí)現(xiàn)精細(xì)化預(yù)算管理
目前平臺(tái)的應(yīng)用已經(jīng)處于數(shù)據(jù)的集中模式，按照該集中模式的設(shè)計(jì)思想進(jìn)行橫向擴(kuò)展，增加精細(xì)化預(yù)算管理的模塊功能，與全面預(yù)算系統(tǒng)、賬務(wù)系統(tǒng)、預(yù)算分析系統(tǒng)等其他子系統(tǒng)有機(jī)結(jié)合，并根據(jù)管理需要建立多維度的、比較完善的預(yù)算控制體系。
（二）分經(jīng)費(fèi)類型、項(xiàng)目類別設(shè)置審核流程
由于學(xué)校機(jī)構(gòu)設(shè)置、業(yè)務(wù)分工、管理層次等情況不同，不同時(shí)期、不同類型的經(jīng)費(fèi)、不同類別的項(xiàng)目，其審核審批流程可能存在很大差異，預(yù)算的審核必須按照經(jīng)費(fèi)類型、項(xiàng)目類別而不是內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，才能滿足管理需要。
（三）日常申報(bào)和年度申報(bào)相結(jié)合
項(xiàng)目預(yù)算在日常業(yè)務(wù)工作過程中進(jìn)行申報(bào)，給項(xiàng)目的可行性論證、項(xiàng)目規(guī)劃、審核流程、績(jī)效評(píng)估指標(biāo)的確定以及政府采購(gòu)等等，帶來了充足的時(shí)間保證。日常申報(bào)的項(xiàng)目一旦通過審核，可直接進(jìn)入項(xiàng)目庫(kù)管理，學(xué)校根據(jù)資金情況、年度工作計(jì)劃等綜合因素，將項(xiàng)目建設(shè)納入當(dāng)年或以后年度的部門預(yù)算中。
（四）滿足對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行跨年度滾動(dòng)管理的需要
在項(xiàng)目庫(kù)中標(biāo)識(shí)每個(gè)項(xiàng)目當(dāng)前所處的業(yè)務(wù)狀態(tài)、項(xiàng)目屬性，對(duì)備選和延續(xù)性（跨年度）項(xiàng)目，滾動(dòng)到下一年度，對(duì)已執(zhí)行完的項(xiàng)目進(jìn)行清理，滿足對(duì)大量跨年度滾動(dòng)管理的需求，以保證項(xiàng)目庫(kù)運(yùn)行效率。
（五）建立消息機(jī)制，實(shí)現(xiàn)審批流管理
預(yù)算申報(bào)管理采用先進(jìn)工作流機(jī)制，全面支持業(yè)務(wù)流程定制。系統(tǒng)設(shè)計(jì)通過對(duì)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、審核方案、用戶權(quán)限等定制，實(shí)現(xiàn)個(gè)性化工作界面，適應(yīng)不同層次的管理需要、不同時(shí)期業(yè)務(wù)變化需要。
（六）進(jìn)一步完善對(duì)外服務(wù)平臺(tái)
以精細(xì)化預(yù)算數(shù)據(jù)為依據(jù)，從預(yù)算到執(zhí)行的過程，詳細(xì)記錄和控制各項(xiàng)目收支情況，為財(cái)務(wù)公開提供比較具體的內(nèi)容和形式，讓預(yù)算收支、資金使用處于相對(duì)透明狀態(tài)，主動(dòng)接受學(xué)校相關(guān)部門以及廣大師生員工的監(jiān)督。
（七）提供領(lǐng)導(dǎo)查詢和決策支持平臺(tái)
通過圖形化、可視化、智能型的決策支持系統(tǒng)，按照領(lǐng)導(dǎo)使用的習(xí)慣和管理的特點(diǎn)、把不同的數(shù)據(jù)維度輸出為圖形、表格等展現(xiàn)形式，提供比較翔實(shí)的查詢和決策支持內(nèi)容，讓決策者實(shí)時(shí)了解和掌握當(dāng)前運(yùn)行狀況，根據(jù)規(guī)律預(yù)測(cè)未來的收支發(fā)展趨勢(shì)。
（八）實(shí)現(xiàn)和財(cái)政部門預(yù)算自動(dòng)轉(zhuǎn)換和銜接，為辦公自動(dòng)化整合提供標(biāo)準(zhǔn)接口
對(duì)資金性質(zhì)、資金來源、功能科目、經(jīng)濟(jì)科目等的具體預(yù)算細(xì)化，真實(shí)反映學(xué)校各部門的年度收支情況，對(duì)內(nèi)自動(dòng)生成為年初預(yù)算指標(biāo)，對(duì)外提供本單位的預(yù)算數(shù)據(jù)。根據(jù)財(cái)政部門預(yù)算的數(shù)據(jù)接口格式要求，通過報(bào)表設(shè)計(jì)取數(shù)接口，直接輸出為部門預(yù)算數(shù)據(jù)格式。對(duì)于辦公自動(dòng)化接口，提供預(yù)算的審批環(huán)節(jié)與辦公自動(dòng)化有機(jī)結(jié)合，在辦公自動(dòng)化中能夠?qū)徟沫h(huán)節(jié)進(jìn)行控制。
（九）項(xiàng)目文本設(shè)計(jì)靈活開放，滿足非財(cái)務(wù)人員輕松編制財(cái)務(wù)預(yù)算
考慮校內(nèi)各部門預(yù)算申報(bào)操作員均為非財(cái)務(wù)人員的特點(diǎn)，系統(tǒng)設(shè)計(jì)需要提供簡(jiǎn)單易用的方式與簡(jiǎn)潔的操作界面，以滿足非財(cái)務(wù)專業(yè)人員輕松編制符合財(cái)務(wù)管理需要的年度預(yù)算。如對(duì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行通俗化說明，提供直接填報(bào)方式或Excel填報(bào)導(dǎo)入方式，或者使用部門填報(bào)基本部分、財(cái)務(wù)人員完善專業(yè)部分，提供可行性論證文本上傳功能，等等。
（十）保障軟件的實(shí)用性、通用性和前瞻性，適合未來業(yè)務(wù)發(fā)展要求
軟件的設(shè)計(jì)既要考慮未來發(fā)展的需要，對(duì)功能和數(shù)據(jù)需要設(shè)計(jì)出可擴(kuò)充、可定制化的內(nèi)容。還要根據(jù)不同的需求考慮多種解決方案，力求在實(shí)踐的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)產(chǎn)品化、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化的目標(biāo)，探索符合學(xué)校管理特點(diǎn)的精細(xì)化預(yù)算管理模式。
三、做法與特點(diǎn)
經(jīng)過需求調(diào)研、確認(rèn)實(shí)施方案、反復(fù)溝通實(shí)現(xiàn)模式、技術(shù)開發(fā)、演示版測(cè)試、2012年度預(yù)算編制試用、系統(tǒng)修改完善等階段，精細(xì)化預(yù)算管理信息平臺(tái)已成雛形。
（一）全面、準(zhǔn)確、規(guī)范開展系統(tǒng)初始化設(shè)置是關(guān)鍵
1、基礎(chǔ)資料設(shè)置規(guī)范統(tǒng)一，并滿足資料統(tǒng)計(jì)的需要
根據(jù)學(xué)校實(shí)際，在開始年度預(yù)算編制之前通過系統(tǒng)初始化分別對(duì)預(yù)算參數(shù)、審核流程、預(yù)算控制數(shù)、科目編碼等基礎(chǔ)資料進(jìn)行設(shè)置?；A(chǔ)資料不論在那個(gè)模塊設(shè)置，均供預(yù)算編制、全面預(yù)算、賬務(wù)、工資核算、報(bào)表、查詢分析等各個(gè)模塊共享。
如啟動(dòng)年度預(yù)算填報(bào)、允許項(xiàng)目填報(bào)、定義附件最大尺寸、定義統(tǒng)計(jì)指標(biāo)、設(shè)置各種編碼等。通過勾選設(shè)置功能科目、經(jīng)濟(jì)科目、資金性質(zhì)、資金來源、四項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、支付方式、支出類型等定義統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，多維度反映，以滿足生成不同的預(yù)算報(bào)表需要，如報(bào)學(xué)校財(cái)經(jīng)委員會(huì)報(bào)表、上報(bào)主管部門預(yù)算表、下達(dá)校內(nèi)部門預(yù)算表、預(yù)算增減分析表等等。具體選擇哪些指標(biāo)，除要考慮統(tǒng)計(jì)報(bào)表所需外，還應(yīng)充分考慮預(yù)算控制、財(cái)務(wù)核算、分析考核需要。通過對(duì)收入項(xiàng)目編碼、政府采購(gòu)編碼、專項(xiàng)項(xiàng)目編碼等級(jí)次方案的設(shè)置，方便之后將學(xué)校收入項(xiàng)目、政府采購(gòu)目錄、專項(xiàng)項(xiàng)目名稱等逐一初始化到系統(tǒng)中，以便編報(bào)預(yù)算時(shí)可通過系統(tǒng)自動(dòng)選擇，確保規(guī)范、統(tǒng)一，方便匯總與統(tǒng)計(jì)分析。
2、審核流程設(shè)置量身定制，充分體現(xiàn)學(xué)校管理個(gè)性化
根據(jù)學(xué)校機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)分工及管理需要設(shè)置預(yù)算審核流程，設(shè)置審核操作員及其職責(zé)權(quán)限。設(shè)置完成后，預(yù)算編制將嚴(yán)格按流程進(jìn)行，系統(tǒng)將詳細(xì)保存預(yù)算編制審批流，完整反映預(yù)算編制、整個(gè)審核流程及修改調(diào)整數(shù)據(jù)原因，將過去人工協(xié)調(diào)反復(fù)的全過程通過電子文本保存下來，方便事后有據(jù)可查、建立項(xiàng)目庫(kù)等。預(yù)算審核流程分為三類：收入預(yù)算、基本支出（人員、公用）預(yù)算審核流程、項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)審核流程、項(xiàng)目預(yù)算下達(dá)審核流程。審核人設(shè)置完成后，系統(tǒng)將自動(dòng)過濾有審核權(quán)限的項(xiàng)目，始終保持簡(jiǎn)潔的操作界面。
3、預(yù)算控制數(shù)設(shè)置科學(xué)合理，定額管理與項(xiàng)目申報(bào)相結(jié)合
在部門填報(bào)預(yù)算數(shù)據(jù)之前，對(duì)部門可申報(bào)預(yù)算控制數(shù)進(jìn)行設(shè)置。設(shè)置完成后，部門上報(bào)經(jīng)費(fèi)如超出控制數(shù)，將不能上報(bào)。系統(tǒng)提供的預(yù)算控制可設(shè)置方式比較靈活，不設(shè)置控制數(shù)，或只設(shè)置總額，或設(shè)置總額和各分項(xiàng)，或設(shè)置總額和部分分項(xiàng)，或按分項(xiàng)控制，完全根據(jù)當(dāng)期管理需要而定。
成都體院試編2012年預(yù)算按以下情況進(jìn)行控制的：
（1）在編人員經(jīng)費(fèi)：未設(shè)置控制數(shù)，由財(cái)務(wù)部門會(huì)同人事部門根據(jù)國(guó)家和學(xué)校工資政策、社保政策統(tǒng)一編報(bào)、學(xué)校統(tǒng)一管理。
（2）部門外聘職工人員經(jīng)費(fèi)控制數(shù)=人事部門批準(zhǔn)外聘職工人數(shù)×工資標(biāo)準(zhǔn)，外聘職工的社保經(jīng)費(fèi)由人事部門統(tǒng)一編制、統(tǒng)一繳納，部門不再申報(bào)預(yù)算。
（3）各教學(xué)部門學(xué)生實(shí)習(xí)費(fèi)控制數(shù)=當(dāng)年畢業(yè)生人數(shù)×生均補(bǔ)助定額。
（4）部門運(yùn)行（公用）經(jīng)費(fèi)控制數(shù)=部門人數(shù)×人均定額×系數(shù)+部門電話機(jī)個(gè)數(shù)×標(biāo)準(zhǔn)定額+公務(wù)用車補(bǔ)助定額+特殊任務(wù)定額。
教學(xué)部門人數(shù)按在校學(xué)生人數(shù)計(jì)算，并考慮不同專業(yè)學(xué)生生均培養(yǎng)成本系數(shù)；行政管理及教輔部門按在職職工人數(shù)計(jì)算，并兼顧不同部門辦公成本系數(shù)，總之，部門公用經(jīng)費(fèi)必須確保部門正常工作運(yùn)轉(zhuǎn)。另外，如招生部門每年都必須要印刷招生簡(jiǎn)章、郵寄錄取通知書，類似的固定開支則通過特殊任務(wù)定額給與單獨(dú)補(bǔ)助，一并下達(dá)到部門運(yùn)行經(jīng)費(fèi)控制數(shù)之中。
（5）專項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，除上述經(jīng)費(fèi)以外的其他支出均按項(xiàng)目管理，專款專用，單獨(dú)核算。部分常規(guī)的、有明確定額標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目設(shè)置了控制數(shù)，如學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金項(xiàng)目控制數(shù)=獎(jiǎng)助學(xué)金等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)定額×應(yīng)評(píng)獎(jiǎng)助學(xué)金學(xué)生人數(shù)；同樣，學(xué)生勤工助學(xué)金、學(xué)生會(huì)活動(dòng)費(fèi)、運(yùn)動(dòng)員伙食補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等均按生均定額下達(dá)控制數(shù)。其他項(xiàng)目未設(shè)置控制數(shù)。
總之，預(yù)算控制數(shù)的設(shè)置，可避免需要與可能的矛盾。下達(dá)了控制數(shù)的，部門在控制數(shù)內(nèi)按照學(xué)校規(guī)定開支范圍編報(bào)明細(xì)支出內(nèi)容；未下達(dá)控制數(shù)的，部門根據(jù)工作任務(wù)申報(bào)需求情況，學(xué)校審核立項(xiàng)、滾動(dòng)管理。
4、經(jīng)濟(jì)科目說明設(shè)置通俗化，方便非財(cái)務(wù)人員填表需要
對(duì)經(jīng)濟(jì)科目的使用范圍、填表時(shí)是否顯示等進(jìn)行個(gè)性化控制，最大限度的方便非財(cái)務(wù)人員填報(bào)財(cái)務(wù)預(yù)算表。
（1）科目說明：為滿足非財(cái)務(wù)人員輕松編制符合財(cái)政管理需要的預(yù)算報(bào)表，按學(xué)校開支特點(diǎn)、管理需要對(duì)經(jīng)濟(jì)科目進(jìn)行通俗化說明，對(duì)不允許開支的范圍加以限制，方便非財(cái)務(wù)人員填表選科目時(shí)參考，充分體現(xiàn)使用單位管理特點(diǎn)及個(gè)性化需求。
（2）科目控制：由于按照國(guó)家公布目錄設(shè)置的經(jīng)濟(jì)科目較多，即使有科目說明，考慮到非財(cái)務(wù)人員不熟悉經(jīng)濟(jì)科目等統(tǒng)計(jì)指標(biāo)內(nèi)涵，為方便操作，系統(tǒng)在科目設(shè)置上靈活機(jī)動(dòng)，可以選擇顯示，也可以選擇隱藏。因此，預(yù)算申報(bào)部門操作員填表時(shí)不論是否選擇經(jīng)濟(jì)科目（功能科目、資金性質(zhì)、資金來源），都可以正常上報(bào)數(shù)據(jù)。部門操作員無法正確填報(bào)部分，在財(cái)務(wù)初審環(huán)節(jié)由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)糾錯(cuò)或補(bǔ)充完整。
（3）科目篩選：為方便非財(cái)務(wù)人員填表，按使用部門進(jìn)行篩選，根據(jù)其經(jīng)費(fèi)支出范圍顯示該部門需要的經(jīng)濟(jì)科目，隱藏不必要的科目，使操作界面更加簡(jiǎn)潔。
5、政府采購(gòu)編碼、收入編碼等其他設(shè)置結(jié)合學(xué)校實(shí)際，方便操作與應(yīng)用
根據(jù)實(shí)際需要先設(shè)置編碼格式后再設(shè)置政府采購(gòu)編碼信息。即在省政府公布政府采購(gòu)目錄的基礎(chǔ)上設(shè)置，并結(jié)合學(xué)校實(shí)際設(shè)置明細(xì)內(nèi)容。要求申報(bào)部門對(duì)目錄以內(nèi)品目，不論金額大小，均按統(tǒng)一編碼填報(bào)采購(gòu)信息，即方便匯總上報(bào)財(cái)政預(yù)算，又便于學(xué)校集中采購(gòu)，節(jié)約采購(gòu)成本。
按事先設(shè)置的編碼格式在系統(tǒng)初始化時(shí)設(shè)置本單位收入項(xiàng)目編碼信息，供部門填報(bào)預(yù)算時(shí)通過編輯窗口自動(dòng)選擇。
對(duì)學(xué)校常用專項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行統(tǒng)一編碼，供申報(bào)部門在編碼表中挑選。沒有設(shè)置編碼的新項(xiàng)目，申報(bào)部門只錄入項(xiàng)目名稱，審核立項(xiàng)后由財(cái)務(wù)人員統(tǒng)一編碼。另外，功能科目、資金性質(zhì)、資金來源等基礎(chǔ)資料，也需要在系統(tǒng)初始化過程中完成設(shè)置。
總之，利用系統(tǒng)功能，根據(jù)單位管理需要及個(gè)性化需求，通過上述看似繁瑣的初始化設(shè)置，完成預(yù)算申報(bào)前的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)規(guī)范化、項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)置，為下一步非財(cái)務(wù)人員輕松編制財(cái)務(wù)預(yù)算、預(yù)算數(shù)據(jù)匯總分析及預(yù)算報(bào)表生成、預(yù)算指標(biāo)下達(dá)等做好充分準(zhǔn)備。以后年度若遇政策變化或機(jī)構(gòu)調(diào)整，只需對(duì)變動(dòng)部分作簡(jiǎn)單調(diào)整。
（二）將業(yè)務(wù)工作分解為財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，非財(cái)務(wù)人員網(wǎng)上申報(bào)財(cái)務(wù)預(yù)算簡(jiǎn)便易行
部門操作員通過VPN登錄財(cái)務(wù)服務(wù)器，進(jìn)入預(yù)算填報(bào)界面，將完成本部門工作任務(wù)所需人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算通過“精細(xì)化預(yù)算”系統(tǒng)按先后順序如流水賬一樣羅列出來，便完成了預(yù)算數(shù)據(jù)填報(bào)工作，所有統(tǒng)計(jì)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)科目、政府采購(gòu)品目等，一律在編輯狀態(tài)通過彈出的對(duì)話框選擇。
為確保上報(bào)財(cái)政預(yù)算之前完成校內(nèi)預(yù)算申報(bào)及初審工作，在9月新學(xué)期開學(xué)后立即啟動(dòng)下一年度預(yù)算申報(bào)工作，時(shí)間較過去提前了好幾個(gè)月。為確保預(yù)算的準(zhǔn)確性，學(xué)校要求部門在申報(bào)預(yù)算之前，必須事先研究本部門下一年度工作計(jì)劃、確定工作任務(wù)，并將要開展的工作具體落實(shí)到每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)步驟、每一個(gè)需購(gòu)買的商品服務(wù)項(xiàng)目。通過對(duì)工作任務(wù)的分解、細(xì)化與量化，根據(jù)工作經(jīng)驗(yàn)或通過市場(chǎng)調(diào)查計(jì)算出所需經(jīng)費(fèi)保障數(shù)據(jù)，政府采購(gòu)項(xiàng)目、跨年支出項(xiàng)目，并落實(shí)具體開支時(shí)間，既將教學(xué)工作與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合，又將教學(xué)年度預(yù)算按財(cái)政年度有效劃分。在此基礎(chǔ)上，操作員只需將事先細(xì)化的每一筆流水項(xiàng)目按先后順序在表中填入數(shù)量、標(biāo)準(zhǔn)或單價(jià)、系數(shù)，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算所需預(yù)算金額。如：
填報(bào)人員經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)表，只必須填報(bào)職工人數(shù)和人員工資定額或補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，兩者乘積自動(dòng)生成該部門人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)表的填報(bào)方法同人員經(jīng)費(fèi)表。辦公業(yè)務(wù)費(fèi)需量化到辦公用品名稱、型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)及預(yù)計(jì)市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)系數(shù)等。需召開小型會(huì)議的，則要明確會(huì)議名稱、次數(shù)、參會(huì)及用餐或住宿人數(shù)、會(huì)議時(shí)間等，以便準(zhǔn)確計(jì)算每次會(huì)議所需經(jīng)費(fèi)預(yù)算。按定額管理的辦公電話費(fèi)、車公里費(fèi)，原則上在定額范圍內(nèi)填報(bào)，不得擠占其他辦公業(yè)務(wù)費(fèi)。無法準(zhǔn)確計(jì)算具體數(shù)量的紙張筆墨等辦公耗材，可根據(jù)歷史情況本著節(jié)約原則按人均消耗數(shù)量申報(bào)預(yù)算。在控制數(shù)內(nèi)，允許按規(guī)定比例填列機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)。
填報(bào)項(xiàng)目（含基建項(xiàng)目）經(jīng)費(fèi)首先需要明確項(xiàng)目主信息，如項(xiàng)目代碼及名稱、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、實(shí)施年度、需求金額、項(xiàng)目排序，上傳立項(xiàng)依據(jù)、可行報(bào)告或項(xiàng)目申報(bào)書等項(xiàng)目附件；然后再對(duì)項(xiàng)目支出進(jìn)行細(xì)化，將項(xiàng)目的具體支出方向逐一羅列出來，如同填列運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)表一樣的填列項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)表，完整反映本部門項(xiàng)目支出需求。屬于政府采購(gòu)目錄及按學(xué)校規(guī)定必須由物資部門統(tǒng)一采購(gòu)的品目，必須填列政府采購(gòu)信息，并在市場(chǎng)調(diào)查的基礎(chǔ)上詳細(xì)填列具體的商品名稱、型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)等。為避免部門未做充分的市場(chǎng)調(diào)查而虛填或少填采購(gòu)預(yù)算，學(xué)校規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)的采購(gòu)預(yù)算指標(biāo)統(tǒng)一下達(dá)給物資采購(gòu)部門，預(yù)算不夠的相應(yīng)減少采購(gòu)數(shù)量，因采購(gòu)節(jié)約的資金全部收歸學(xué)校。
收入項(xiàng)目表、基本支出明細(xì)表，可逐條填列、逐條上報(bào)；也可填好后全部選中、一起上報(bào)。項(xiàng)目支出表則需填完所有明細(xì)支出后按項(xiàng)目上報(bào)。為方便審核人了解情況，申報(bào)人員還可在備注欄填寫說明文字。不論哪種性質(zhì)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，如果填報(bào)過于模糊、籠統(tǒng)、應(yīng)提供的附件資料不齊全的，說明部門研究工作不具體、工作計(jì)劃不落實(shí)，審核人員可以退回要求重新申報(bào)，或者不予考慮納入預(yù)算。
（三）人工協(xié)調(diào)電子化，完整保存整個(gè)審批流程及修改數(shù)據(jù)
部門填報(bào)完成上報(bào)后，系統(tǒng)自動(dòng)將預(yù)算表格按事先設(shè)置好的流程依次提交給審核人員。審核人員通過VPN登錄財(cái)務(wù)處服務(wù)器，根據(jù)管理權(quán)限審核通過或修改數(shù)據(jù)，在“審核批注”欄批注審批意見。審核工作一律在“審核”欄進(jìn)行，部門申報(bào)信息始終保存在“部門申報(bào)”欄，其數(shù)據(jù)不會(huì)因?yàn)閷徍巳藛T修改而發(fā)生變動(dòng)。審批流程和環(huán)節(jié)根據(jù)學(xué)校實(shí)際和年度管理需要量身定制，系統(tǒng)完整保存整個(gè)審批流程、所有審批痕跡，預(yù)算透明化，預(yù)算處于哪個(gè)流程、誰修改過預(yù)算、修改理由和金額等可隨時(shí)查詢，方便管理部門與申報(bào)部門及時(shí)溝通和協(xié)調(diào)。
學(xué)校根據(jù)資金情況，對(duì)部門申報(bào)項(xiàng)目實(shí)行滾動(dòng)項(xiàng)目庫(kù)管理。項(xiàng)目支出范圍不具體、應(yīng)附未附可行性分析報(bào)告、重復(fù)建設(shè)、上一年度執(zhí)行效率低下的項(xiàng)目，不予立項(xiàng)。經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)、年初預(yù)算暫無資金安排的項(xiàng)目，在預(yù)算執(zhí)行中有新增資金來源時(shí)，學(xué)校將在項(xiàng)目庫(kù)中根據(jù)排序追加預(yù)算；年初未納入項(xiàng)目庫(kù)管理的項(xiàng)目，預(yù)算執(zhí)行中原則上不考慮追加。
（四）自動(dòng)生成上報(bào)財(cái)政預(yù)算和學(xué)校預(yù)算表，避免了“兩張皮”現(xiàn)象
統(tǒng)計(jì)報(bào)表根據(jù)學(xué)校管理需要自定義設(shè)置后，固化在“預(yù)算報(bào)表”模塊。預(yù)算常年申報(bào)和網(wǎng)絡(luò)化、無紙化管理的實(shí)現(xiàn)，引導(dǎo)部門提前研究下年度工作計(jì)劃、提前開展預(yù)算申報(bào)工作，因此，在主管部門布置預(yù)算編制工作之前，學(xué)校已經(jīng)完成部門申報(bào)與審核工作，等待提交教代會(huì)通過及財(cái)政批復(fù)。在“預(yù)算報(bào)表”模塊，可按經(jīng)費(fèi)類型、部門、功能科目、經(jīng)濟(jì)科目、經(jīng)費(fèi)來源、經(jīng)費(fèi)性質(zhì)等口徑將審核通過的數(shù)據(jù)自動(dòng)生成上報(bào)財(cái)政部門的收入預(yù)算表、支出預(yù)算表和政府采購(gòu)表等。學(xué)校教代會(huì)審核通過、財(cái)政預(yù)算批復(fù)之后，只需按照批復(fù)要求進(jìn)行調(diào)整后便可自動(dòng)生成與財(cái)政批復(fù)預(yù)算基本一致的校內(nèi)預(yù)算，避免了財(cái)政預(yù)算與學(xué)校預(yù)算“兩張皮”的現(xiàn)象。同時(shí)，由于預(yù)算編制更加精、準(zhǔn)、細(xì)，通過對(duì)支出明細(xì)及需求時(shí)間的明確，跨年支出容易合理分割，如將上一年12月底停止報(bào)賬之后、當(dāng)年12月底停止報(bào)賬之前發(fā)生的支出，列入當(dāng)年預(yù)算。如此建立良性循環(huán)，既不影響正常教學(xué)工作又能夠確保運(yùn)轉(zhuǎn)，在資金安排與調(diào)度上更加切合學(xué)校工作實(shí)際，基本解決了學(xué)年度與財(cái)政年度的矛盾。
（五）初步實(shí)現(xiàn)預(yù)算、執(zhí)行、核算、決算、服務(wù)的一體化管理，績(jī)效考核有了可靠依據(jù)
通過“精細(xì)化預(yù)算”系統(tǒng)的“指標(biāo)生成”功能，將終審?fù)ㄟ^的預(yù)算生成預(yù)算指標(biāo)，進(jìn)入“全面預(yù)算”控制系統(tǒng)。根據(jù)管理需要，可對(duì)部門申報(bào)預(yù)算進(jìn)行分解或合并后將預(yù)算指標(biāo)下達(dá)到資金使用部門。預(yù)算指標(biāo)是否對(duì)經(jīng)濟(jì)科目進(jìn)行控制、控制到哪一級(jí)經(jīng)濟(jì)科目，在這個(gè)環(huán)節(jié)可以根據(jù)管理需要重新確定；如果不予修改，則完全按預(yù)算編制提供指標(biāo)進(jìn)行控制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算申報(bào)與預(yù)算指標(biāo)下達(dá)的完美結(jié)合。審核通過但未下達(dá)指標(biāo)的項(xiàng)目預(yù)算，將進(jìn)入項(xiàng)目庫(kù)實(shí)行滾動(dòng)管理，待資金落實(shí)、條件成熟后再啟動(dòng)實(shí)施。預(yù)算指標(biāo)下達(dá)后，預(yù)算執(zhí)行中若發(fā)生改變資金用途或開支范圍、改變資金使用結(jié)構(gòu)、或者超預(yù)算支出等情況，財(cái)務(wù)報(bào)賬時(shí)將無法進(jìn)行賬務(wù)處理。同時(shí)，通過“預(yù)算執(zhí)行分析”系統(tǒng)，財(cái)務(wù)部門可以監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，并實(shí)時(shí)對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、資金使用流向等進(jìn)行分析和監(jiān)控。各部門登陸查詢系統(tǒng)可實(shí)時(shí)查詢到本部門預(yù)算收支余情況、經(jīng)費(fèi)支出使用流水情況及支出結(jié)構(gòu)情況。由于支出內(nèi)容填列詳實(shí)，所需數(shù)量、標(biāo)準(zhǔn)明確，且系統(tǒng)還提供可了按輕重緩急排序、在備注欄補(bǔ)充說明表列數(shù)字的由來等功能，預(yù)算申報(bào)與教學(xué)工作結(jié)合緊密，項(xiàng)目的可行性論證充分，方便財(cái)務(wù)人員了解其具體工作內(nèi)容，考察、審核其預(yù)算的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。這樣編制的預(yù)算，既避免了匡算的不確定性，又避免了預(yù)算與執(zhí)行不一致的矛盾，為事后監(jiān)督、績(jī)效考核提供了可靠依據(jù)。總之，通過精細(xì)化預(yù)算信息平臺(tái)建設(shè)，確保預(yù)算與執(zhí)行一致，預(yù)算與會(huì)計(jì)核算一致，實(shí)現(xiàn)資金預(yù)算、賬務(wù)處理、財(cái)務(wù)報(bào)表、預(yù)算執(zhí)行分析等平臺(tái)化，從而進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)控，提高財(cái)務(wù)信息的收集、交流、分析、反應(yīng)和決策速度。將財(cái)務(wù)管理從單純的會(huì)計(jì)核算型走向財(cái)務(wù)型，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制能力進(jìn)一步增強(qiáng)。
四、效果與思考
信息平臺(tái)建設(shè)為精細(xì)化預(yù)算管理的實(shí)現(xiàn)邁出了堅(jiān)實(shí)的一步，但要實(shí)現(xiàn)從學(xué)校預(yù)算編制到?jīng)Q算的全程信息化、無紙化、一體化的理想模式，實(shí)現(xiàn)單位預(yù)算管理與財(cái)政管理的無縫連接，還有諸多問題需進(jìn)一步完善。
（一）全員參與年度預(yù)算編制工作，增強(qiáng)了財(cái)務(wù)部門與教學(xué)部門的有效溝通，精細(xì)化預(yù)算管理理念、民主理財(cái)觀念在校內(nèi)得到普遍推廣。一方面，學(xué)校管理水平的提高，是推動(dòng)精細(xì)化預(yù)算管理不斷深入的前提條件；另一方面，精細(xì)化預(yù)算編制平臺(tái)的應(yīng)用，將促進(jìn)學(xué)校管理上新臺(tái)階。因此，要使該項(xiàng)工作持續(xù)有效開展，讓教授治學(xué)融入到學(xué)校財(cái)經(jīng)工作之中，必須構(gòu)建一支由財(cái)務(wù)專家、教育專家、工程技術(shù)專家組成的精細(xì)化工作團(tuán)隊(duì)，建立一套決策科學(xué)的高校財(cái)經(jīng)決策體系，實(shí)現(xiàn)高校預(yù)算精細(xì)化管理目標(biāo)。
（二）零基預(yù)算、錢隨事走的觀念深入人心，學(xué)年度與財(cái)政年度的矛盾得到有效緩解，但未得到根本解決。預(yù)算編制與指標(biāo)下達(dá)在軟件設(shè)置上若能打破財(cái)政年度的時(shí)間限制，做到既滿足按學(xué)年度工作任務(wù)編制預(yù)算的需要，又滿足按財(cái)政年度下達(dá)預(yù)算指標(biāo)的可能，使兩者有機(jī)結(jié)合，不因一方工作特殊性而犧牲另一方的工作需要。
（三）高校與軟件公司充分溝通，財(cái)務(wù)軟件標(biāo)準(zhǔn)化與個(gè)性化并存，適合高校特殊管理需要。但是，由于時(shí)間及學(xué)校信息化管理水平的限制，精細(xì)化預(yù)算管理信息化建設(shè)目標(biāo)第8、10條尚未全部完成：預(yù)算、決算與財(cái)政報(bào)表的接口，目前需通過手工完成銜接，未實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化；產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化與適用范圍問題，還需在實(shí)踐中反復(fù)驗(yàn)證。
（四）財(cái)政預(yù)算與校內(nèi)預(yù)算基本一致，卻無法實(shí)現(xiàn)絕對(duì)的完全一致。校內(nèi)預(yù)算始終是對(duì)財(cái)政預(yù)算的細(xì)化，甚至在項(xiàng)目支出與基本支出口徑上存在交叉。其次，執(zhí)行中追加的財(cái)政撥款仍占較大比重（20—40%），且一般在下半年到位，給學(xué)校年初預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、到位率增加了難度。另外，由于學(xué)校工作的特殊性，在財(cái)政預(yù)算未批復(fù)之前，需通過資金調(diào)度解決工作經(jīng)費(fèi)與項(xiàng)目支出問題，待預(yù)算正式下達(dá)后歸墊，在支出內(nèi)容上無法實(shí)現(xiàn)學(xué)校預(yù)算與財(cái)政預(yù)算的絕對(duì)一一對(duì)應(yīng)。
（五）精細(xì)化預(yù)算編制與管理有待制度化、規(guī)范化、程序化，急需在實(shí)踐的基礎(chǔ)上制定規(guī)范的預(yù)算編制辦法、科學(xué)的定額管理標(biāo)準(zhǔn)、完善的審批流程等，用制度管人、用制度規(guī)范操作，避免以預(yù)算編報(bào)通知或編報(bào)說明代替學(xué)校規(guī)章制度的現(xiàn)象，避免校內(nèi)預(yù)算編制與審批的隨意性。
（六）項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效考核指標(biāo)、考核辦法有待完善。需研究制定可操作的校內(nèi)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)辦法，建立可量化、可操作的、以教育質(zhì)量為中心預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，將重大項(xiàng)目預(yù)算事前論證、預(yù)算控制、事后考評(píng)與問責(zé)問效有機(jī)結(jié)合，并與干部年度考核、績(jī)效工資發(fā)放掛鉤，全面落實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，促進(jìn)資金使用效益的不斷提高。
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作者簡(jiǎn)介：
劉俚伽，成都體育學(xué)院計(jì)劃財(cái)務(wù)處；
曹富蘭，成都體育學(xué)院計(jì)劃財(cái)務(wù)處；
工程方面
一、 以“山水城”項(xiàng)目建設(shè)為重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，切實(shí)做好建設(shè)任務(wù)
(一)xx年底前力爭(zhēng)方案報(bào)批通過
11月份：參與制訂規(guī)劃方案，配合公司領(lǐng)導(dǎo)完成規(guī)劃方案在市規(guī)劃局的審批通過。
12月份：配合公司高層完成規(guī)劃方案的市長(zhǎng)辦公會(huì)議通過，辦理環(huán)境保護(hù)意見表的工作。
(二)、xx年度工作安排
1月份：組織編制環(huán)境評(píng)估報(bào)告及審核工作;辦理項(xiàng)目選址(規(guī)劃局)，參與項(xiàng)目的擴(kuò)大初步設(shè)計(jì)，并完成項(xiàng)目場(chǎng)地的地質(zhì)勘察報(bào)告。
2月份：參與工程的施工圖設(shè)計(jì)及圖紙審查;編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，辦理項(xiàng)目核準(zhǔn)(發(fā)改委);完成樁基礎(chǔ)的工程招投標(biāo)工作，工程監(jiān)理招標(biāo)工作，并組織場(chǎng)地的地下排水工作。
3月份：辦理工程規(guī)劃許可證工作(報(bào)市規(guī)劃局)，并進(jìn)行場(chǎng)地周圍的止水帷幕、護(hù)壁樁的施工。
4月份：完成工程主體的招投標(biāo)工作，辦理樁基礎(chǔ)工程的施工許可工作。
5月份：辦理工程主體的施工許可工作，確定主體工程的施工隊(duì)伍，至6月中旬完成樁基礎(chǔ)工程的施工工作。
6-9月份：基礎(chǔ)工程完成。
10-12月份：工程主體完成至底六層封頂。
(三)、報(bào)建工作。
工程部應(yīng)適時(shí)做到工程報(bào)建報(bào)批，跟進(jìn)圖紙?jiān)O(shè)計(jì)。元月份完成方案圖的設(shè)計(jì);二月份完成擴(kuò)初圖的設(shè)計(jì)。在承辦過程中，工程部應(yīng)善于理順與相關(guān)部門關(guān)系，不得因報(bào)建拖延而影響工程開工。另外，工程部應(yīng)加強(qiáng)工程合同、各類資料的存檔管理，分門別類、有檔可查。建立一套完整的工程檔案資料。
(四)、工程質(zhì)量。
“特洛伊城”項(xiàng)目是市重點(diǎn)工程，也是“特洛伊城”品牌的形象工程。因而抓好工程質(zhì)量尤為重要。工程部在協(xié)助工程監(jiān)理公司工作的同時(shí)，應(yīng)逐漸行成公司工程質(zhì)量監(jiān)督體系。以監(jiān)理為主，以自我為輔，力爭(zhēng)將“特洛伊城”項(xiàng)目建成為優(yōu)質(zhì)工程。
(六)、預(yù)決算工作。
工程部、財(cái)務(wù)部必須嚴(yán)格工程預(yù)算、決算工作的把關(guān)。嚴(yán)格執(zhí)行約定的定額標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自增加工程量和無據(jù)結(jié)算。不得超預(yù)算支付工程款，在20xx年工程進(jìn)展的同時(shí)做好以下兩項(xiàng)工作：
1、認(rèn)真編制工程預(yù)算，配合工程部及時(shí)做好工程手續(xù)的洽談協(xié)商、變更，及時(shí)掌握材料的變動(dòng)情況，配合工程部做好工程進(jìn)度的控制工作，做好工程的兩表對(duì)比，最大限度的節(jié)約使用資金。
2、制定工程資金使用計(jì)劃，“特洛伊城”項(xiàng)目工程估算需用資金4.6億元左右;其中基礎(chǔ)部分需用約0.8億元;地上商業(yè)部分約用1.4億元;公寓部分約用2.43億元，做好工程資金的使用計(jì)劃對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)起著關(guān)鍵性的作用，工程部、預(yù)決算部、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部以及招商部等職能部門必須緊密聯(lián)系、團(tuán)結(jié)協(xié)作，使各項(xiàng)工作順利進(jìn)行。
財(cái)務(wù)方面
(一)切實(shí)完成開工前融資工作和招商工作任務(wù)，力保工程進(jìn)度不脫節(jié)
公司確定的20xx年工程啟動(dòng)資金約為2億元。融資工作的開展和招商任務(wù)的完成，直接關(guān)系到第一期工程任務(wù)的實(shí)現(xiàn)。故必須做好融資、招商營(yíng)銷這篇大文章。
1、拓寬融資渠道，挖掘社會(huì)潛能
擬采取銀信融資、廠商融資、社會(huì)融資、集團(tuán)融資等方式，拓寬融資渠道。通過產(chǎn)權(quán)預(yù)售、租金預(yù)付等辦法擴(kuò)大資金流，以保證“特洛伊城”項(xiàng)目建設(shè)資金的及時(shí)到位。
2、采取內(nèi)部認(rèn)購(gòu)房 號(hào)的形式，回籠資金、擴(kuò)大現(xiàn)金流。
為了使工程建設(shè)項(xiàng)目快速回籠資金、擴(kuò)大現(xiàn)金流，考慮在工程開工同時(shí)在公司內(nèi)部采取認(rèn)購(gòu)房號(hào)銷售計(jì)劃，比列約為公寓面積的10 - 15﹪。
3、實(shí)行銷售任務(wù)分解，確保策劃合同兌現(xiàn)。
20xx年公司建設(shè)工程款總需求是4.6 億元。按“特洛伊城”所簽協(xié)議書，招商銷售任務(wù)的承載體為策劃公司。經(jīng)雙方商議后，元月份應(yīng)簽訂新的年度任務(wù)包干合同。全面完成招商銷售任務(wù)，在根本上保證工程款的跟進(jìn)。在營(yíng)銷形式上努力創(chuàng)造營(yíng)銷新模式，以形成自我營(yíng)銷特色。
招商方面
(一)、全面啟動(dòng)招商程序，注重成效開展工作
招商工作是“特洛伊城”項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的重要基礎(chǔ)。該工作開展順利與否，也直接影響公司的項(xiàng)目銷售。因此，在新的一年，招商應(yīng)有計(jì)劃地、有針對(duì)性地、適時(shí)適量地開展工作。
1、合理運(yùn)用廣告形式，塑造品牌擴(kuò)大營(yíng)銷
新的一年公司將擴(kuò)大廣告投入。其目的一是塑造“特洛伊城””品牌，二是擴(kuò)大樓盤營(yíng)銷。廣告宣傳、營(yíng)銷策劃方面，“特洛伊城”應(yīng)在廣告類種、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、效果評(píng)估、周期計(jì)劃、設(shè)計(jì)新穎、版面創(chuàng)意、色調(diào)處理等方面下功夫，避免版面雷同、無效重復(fù)、設(shè)計(jì)呆板、缺乏創(chuàng)意等現(xiàn)象的產(chǎn)生。
2、努力培養(yǎng)營(yíng)銷隊(duì)伍，逐步完善激勵(lì)機(jī)制
策劃公司的置業(yè)顧問以及公司營(yíng)銷部的營(yíng)銷人員，是一個(gè)有機(jī)的合作群體。新的一年，公司將充分運(yùn)用此部分資源。策劃公司首先應(yīng)抓好營(yíng)銷人員基本知識(shí)培訓(xùn)工作，使?fàn)I銷人員成為一支能吃苦、有技巧、善推介的隊(duì)伍。其次是逐步完善營(yíng)銷激勵(lì)機(jī)制，在制度上確立營(yíng)銷獎(jiǎng)勵(lì)辦法，具體的獎(jiǎng)勵(lì)方案由營(yíng)銷部負(fù)責(zé)起草。
1、結(jié)合市場(chǎng)現(xiàn)狀，制訂可行的招商政策
按照公司與策劃公司所簽合同規(guī)定，“特洛伊城”應(yīng)于20xx年出臺(tái)《招商計(jì)劃書》及《招商手冊(cè)》，但目前該工作已經(jīng)滯后。公司要求，上述兩書在一季度由策劃公司編制出臺(tái)。
為綜合規(guī)范招商銷售政策，擬由招商部負(fù)責(zé)另行起草《招商政策》要求招商部在元月份出初稿。
2、組建招商隊(duì)伍，良性循環(huán)運(yùn)作
從過去的一年招商工作得失分析，一個(gè)重要的原因是招商隊(duì)伍的缺失，人員不足。新的一年，招商隊(duì)伍在引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的同時(shí)，將配備符合素質(zhì)要求，敬業(yè)精神強(qiáng)、有開拓能力的人員，以期招商工作進(jìn)入良性循環(huán)。
行政管理方面
“特洛伊城””品牌的打造是公司的戰(zhàn)略目標(biāo)之一。現(xiàn)代品牌打造的成功必須依賴于企業(yè)的現(xiàn)代管理模式。新的一年，我們將在建立現(xiàn)代企業(yè)管理體系上下功夫。
(一)、建立完善公司組織結(jié)構(gòu)，不斷擴(kuò)大公司規(guī)模
公司目前設(shè)立的部門是：總經(jīng)理室、辦公室、工程部、人力資源部、招商部、財(cái)務(wù)部，即“兩室四部”。隨著“特洛伊城”項(xiàng)目進(jìn)入建設(shè)施工階段，擬增設(shè)運(yùn)營(yíng)部、企業(yè)策劃部、預(yù)決算等部門共同成為集團(tuán)公司的基礎(chǔ)。使公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)成為功能要素齊全、分工合理的統(tǒng)一體。
公司的設(shè)想是在集團(tuán)公司的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，公司實(shí)行獨(dú)立核算，獨(dú)立完成年利潤(rùn)指標(biāo)及其它相關(guān)指標(biāo)，在整體上提升集團(tuán)的競(jìng)爭(zhēng)力。
(二)、建立現(xiàn)代企業(yè)管理體系，推行工作標(biāo)準(zhǔn)到人到崗
現(xiàn)代企業(yè)的高效運(yùn)行，均來自于企業(yè)的高效管理。新的一年，公司將根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)范、條例和集團(tuán)公司的要求，制定本公司工作標(biāo)準(zhǔn)，并到人到崗。各項(xiàng)工作按標(biāo)準(zhǔn)程序行事，減少人為指揮，逐步形成“特洛伊城”特色的企業(yè)管理體系。同時(shí)，根據(jù)不同的工作崗位，制定崗位職責(zé)和工作流程，強(qiáng)化企業(yè)管理意識(shí)，最大化地提高企業(yè)管理水平，向管理要效益。
(三)、以”特洛伊城”發(fā)展為歷史契機(jī)，加快集團(tuán)公司總體建設(shè)。
“特洛伊城”的發(fā)展是歷史的使命，也是市場(chǎng)的要求，同時(shí)更是集團(tuán)總司蓬勃發(fā)展樹立企業(yè)形象地良好契機(jī)，我們應(yīng)順應(yīng)這一時(shí)代的需要，不斷完善自我，發(fā)展自我，調(diào)整機(jī)制，集聚“內(nèi)功”，合理發(fā)揮員工動(dòng)能，以使佳寶集團(tuán)傲立于房地產(chǎn)之林。
人力資源方面
以能動(dòng)開發(fā)員工潛能為前提，不斷充實(shí)企業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，“特洛伊城”的企業(yè)精神：“開放式管理，以人為本;實(shí)事求是，科學(xué)求真”決定了“特洛伊城”品牌的打造。公司的建立，必須充實(shí)基礎(chǔ)工作、充實(shí)各類人才、充實(shí)企業(yè)文化、充實(shí)綜合素質(zhì)。新的一年，公司將在“四個(gè)充實(shí)”上扎扎實(shí)實(shí)開展工作。
(一)、充實(shí)基礎(chǔ)工作，改善經(jīng)營(yíng)環(huán)境
公司所指充實(shí)基礎(chǔ)工作，主要是指各部門各崗位的工作要做到位，做得細(xì)微，做得符合工作標(biāo)準(zhǔn)。小事做細(xì)，細(xì)事做透。務(wù)實(shí)不求虛，務(wù)真不浮夸。規(guī)范行為，細(xì)致入微。通過做好基礎(chǔ)工作，改善內(nèi)部工作環(huán)境和外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境。該工作的主要標(biāo)準(zhǔn)，由辦公室制定的公司《工作手冊(cè)》確定，要求員工對(duì)照嚴(yán)格執(zhí)行。為對(duì)各部門基礎(chǔ)工作開展的利弊得失實(shí)行有效監(jiān)督。
(二)、充實(shí)各類人才，改善員工結(jié)構(gòu)
企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，歸根結(jié)蒂是人才的競(jìng)爭(zhēng)。我們應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)到，目前公司員工崗位適合率與現(xiàn)代標(biāo)準(zhǔn)對(duì)照是有距離的。20xx年，公司將根據(jù)企業(yè)的實(shí)際需求，制定各類人員的招聘條件，并設(shè)置招聘流程，有目的地吸納愿意服務(wù)于“特洛伊城”的各類人才，并相應(yīng)建立“特洛伊城”專業(yè)人才庫(kù)，以滿足公司各崗位的需要。
(三)、充實(shí)企業(yè)文化，改善人文精神
企業(yè)文化的厚實(shí)，同樣是競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的表現(xiàn)。新的一年，“特洛伊城”策劃公司在進(jìn)行營(yíng)銷策劃的同時(shí)，對(duì)于“特洛伊城”文化的宣傳等方面，亦應(yīng)有新的舉措。對(duì)外是“特洛伊城”品牌的需要，對(duì)內(nèi)是建立和諧企業(yè)的特定要求。因此，“特洛伊城”文化的形成、升華、揚(yáng)棄應(yīng)圍繞“特洛伊城”企業(yè)精神做文章，形成內(nèi)涵豐富的“特洛伊城”企業(yè)文化。
(四)、充實(shí)綜合素質(zhì)，提高業(yè)務(wù)技能
“特洛伊城”開工建設(shè)后，有著不同專業(yè)的合作公司，也有不同的工作崗位。員工能否勝任工作，來源于個(gè)人的綜合素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能的提高，亦與整體素質(zhì)相關(guān)。新的年度，辦公室應(yīng)制定切實(shí)可行的員工培訓(xùn)計(jì)劃，包括工程類、運(yùn)營(yíng)類、招商營(yíng)銷類、地產(chǎn)類、物業(yè)管理類等，并逐季度予以實(shí)施，使員工符合企業(yè)的工作崗位要求。
(五)、以強(qiáng)化企業(yè)管理的手段，全面推行公司各項(xiàng)制度
現(xiàn)代企業(yè)的一個(gè)重要特征，就是制度完善、齊全，執(zhí)行有據(jù)，行之有效。為使公司管理有序進(jìn)行，公司將推行績(jī)效考核制、推行責(zé)任追溯制、推行末尾淘汰制、推行例會(huì)制、推行各級(jí)責(zé)任制。通過“五個(gè)推行”，把員工鍛造為符合企業(yè)要求的一流的群體。
1、推行績(jī)效考核制，以日常工作為考核內(nèi)容
績(jī)效考核是國(guó)際流行的企業(yè)管理形式，公司要求每個(gè)員工堅(jiān)持登記《績(jī)效考核手冊(cè)》，公司定期對(duì)員工考核手冊(cè)進(jìn)行檢查?？己说燃?jí)的評(píng)定，主要以如期如質(zhì)完成本職工作，遵守紀(jì)律等為主要考核內(nèi)容。方法為領(lǐng)導(dǎo)考核、交叉考核、員工考核等，以客觀評(píng)定每個(gè)員工工作的優(yōu)劣。員工《績(jī)效考核手冊(cè)》每月由辦公室負(fù)責(zé)檢查。
2、推行責(zé)任追溯制，以提高員工的榮譽(yù)感和責(zé)任心
責(zé)任追溯是落實(shí)崗位責(zé)任制的重要方法，也是對(duì)事故根源防漏堵缺的可行良策。公司將制定責(zé)任追溯制(包括獎(jiǎng)勵(lì)賠罰制度等)。強(qiáng)化措施，分明獎(jiǎng)罰。即可以責(zé)任到人，又能避免無據(jù)推論，使員工樹立榮譽(yù)感，增強(qiáng)責(zé)任心。
3、推行末尾淘汰制，以提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力
企業(yè)的生存發(fā)展，除市場(chǎng)客觀環(huán)境外，很大程度取決于員工的個(gè)人競(jìng)爭(zhēng)力。只有把員工打造為特別能工作，特別富于創(chuàng)造力、特別富于團(tuán)隊(duì)精神的群體，才能在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。因此，要符合這一要求，公司必然推行員工末尾淘汰制。其方法以考績(jī)?yōu)橐罁?jù)，綜合考評(píng)員工的工作能力、工作表現(xiàn)。按考評(píng)等級(jí)，實(shí)行末尾淘汰。
4、推行例會(huì)制，提高階段性工作總結(jié)工作
20xx年實(shí)行的例會(huì)制，對(duì)階段性工作總結(jié)提高，對(duì)時(shí)段工作安排布置，起了良好的作用。新的一年，例會(huì)制在堅(jiān)持的同時(shí)，作好以下調(diào)整：
一是例會(huì)時(shí)間。在每星期二的上午進(jìn)行。
二是會(huì)議主持。每次例會(huì)除工作小結(jié)及工作布置外，確定一個(gè)工作主題，分別由分管該項(xiàng)工作的總經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理、主管工程師主持。
三是建立例會(huì)工作布置檢查制度，即前次會(huì)議布置的工作在規(guī)定完成的時(shí)段內(nèi)，落實(shí)部門應(yīng)匯報(bào)執(zhí)行情況，以利總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)方法，完善提高。
5、推行各級(jí)責(zé)任制，有效實(shí)行分工合作
公司的戰(zhàn)略目標(biāo)之一是建立科學(xué)高效的公司管理機(jī)制。這一既定目標(biāo)客觀上要求公司領(lǐng)導(dǎo)層、部門中層進(jìn)行各級(jí)負(fù)責(zé)，且分工合作，以防止責(zé)任推諉，辦事拖沓，效率低下的現(xiàn)象發(fā)生。
公司領(lǐng)導(dǎo)層分工：
總經(jīng)理：負(fù)責(zé)全面工作，主持融資、重大合作，主持公司日常工作，分管財(cái)務(wù)部。
項(xiàng)目經(jīng)理：負(fù)責(zé)工程的實(shí)施全過程管理。分管工程部。負(fù)責(zé)與設(shè)計(jì)單位、施工單位、監(jiān)理公司及相關(guān)部門的工作對(duì)接。
行政副總經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司行政工作，分管辦公室、招商運(yùn)營(yíng)部、物業(yè)管理部，負(fù)責(zé)各項(xiàng)對(duì)外工作的對(duì)接。
營(yíng)銷副總經(jīng)理：負(fù)責(zé)營(yíng)銷工作，分管營(yíng)銷部、企劃部。負(fù)責(zé)營(yíng)銷廣告策劃，與銷售公司、策劃公司、媒體單位的工作對(duì)接。
公司各中層負(fù)責(zé)人，按原定職責(zé)行使管理責(zé)任，新的崗位職責(zé)出臺(tái)后，按新辦法執(zhí)行。
全年工作計(jì)劃，它是大綱式統(tǒng)領(lǐng)全局的文件，不可能細(xì)致到部門各細(xì)節(jié)。因此，公司要求所屬各部門，應(yīng)根據(jù)公司的20xx年工作計(jì)劃，在元旦前相應(yīng)制定出本部門的年度工作計(jì)劃，有的放矢，以利于“山水城”項(xiàng)目的早日建成和投入市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)。
20xx年房地產(chǎn)銷售下半年工作計(jì)劃二：隨著x月份的結(jié)束，也意味著進(jìn)入下一步的實(shí)質(zhì)性工作階段，房產(chǎn)銷售每月工作計(jì)劃?；仡欉@一個(gè)月的工作，非常感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和各位同事的頂力支持，使我掌握相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)?；诒救耸堑谝淮谓佑|房產(chǎn)銷售行業(yè)，面臨困難和壓力較大，針對(duì)行業(yè)特點(diǎn)、現(xiàn)狀，結(jié)合本人這一個(gè)多月來對(duì)“房產(chǎn)銷售”的理解和感悟，特對(duì)x月分工作制定以下房產(chǎn)銷售工作計(jì)劃。
本工作計(jì)劃包括宗旨、目標(biāo)、工作開展計(jì)劃和計(jì)劃評(píng)估總結(jié)，日計(jì)劃，等五部分。
一、宗旨
本計(jì)劃是，完成銷售指標(biāo)100萬和達(dá)到小組增員10人。制定本計(jì)劃的宗旨是確保完成指標(biāo)、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。
二、目標(biāo)
1. 全面、較深入地掌握我們“產(chǎn)品”地段優(yōu)勢(shì)并做到應(yīng)用自如。
2. 根據(jù)自己以前所了解的和從其他途徑搜索到的信息，搜集客戶信息1000個(gè)。
3. 鎖定有意向客戶30家。
4. 力爭(zhēng)完成銷售指標(biāo)
三、工作開展計(jì)劃
眾所周知，現(xiàn)代房產(chǎn)銷售的競(jìng)爭(zhēng)，就是服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)。服務(wù)分為售前服務(wù)、售中服務(wù)和售后服務(wù)，而我們房產(chǎn)銷售也是一種“服務(wù)“，所以前期工作即就是售前服務(wù)更是我們工作的重中之重。正是因?yàn)槿绱?，我的工作開展計(jì)劃也是圍繞“售前服務(wù)”來進(jìn)行。
1.多渠道廣泛地收集客戶資料，并做初步分析后錄入，在持續(xù)的信息錄入過程中不斷地提高自己的業(yè)務(wù)知識(shí)，使自己在對(duì)房產(chǎn)銷售特點(diǎn)掌握的基礎(chǔ)上進(jìn)一步的深入體會(huì)，做到在客戶面前應(yīng)用自如、對(duì)答如流。
2.對(duì)有意向的客戶盡可能多地提供服務(wù)(比如根據(jù)其需要及時(shí)通知房原和價(jià)格等信息)，目的讓客戶了解房源和價(jià)格，在此基礎(chǔ)上，與客戶進(jìn)行互動(dòng)溝通。
其次給客戶一種無形的壓力，比如：房源緊張，價(jià)格要上漲，等。挑起其購(gòu)買欲望.
3.在用電話與客戶交流的過程中，實(shí)時(shí)掌握其心理動(dòng)態(tài)，并可根據(jù)這些將客戶分類。
4.在交流的過程中，鎖定有意向的客戶，并保持不間斷的聯(lián)系溝通，在客戶對(duì)我們的“產(chǎn)品”感興趣或希望進(jìn)一步了解的情況下，可以安排面談。
5.在面談之前要做好各種充分準(zhǔn)備，做到對(duì)房源，面積，單價(jià)等。了如指掌
6..對(duì)每次面談后的結(jié)果進(jìn)行總結(jié)分析，并向上級(jí)匯報(bào)，聽取領(lǐng)導(dǎo)的看法?？朔щy、調(diào)整心態(tài)、繼續(xù)戰(zhàn)斗。
7.在總結(jié)和摸索中前進(jìn)。
簡(jiǎn)歷是求職者應(yīng)聘活動(dòng)的起點(diǎn)，也是招聘者招聘工作的開端。對(duì)求職或招聘的任一方而言，簡(jiǎn)歷都具有著重要的現(xiàn)實(shí)意義。以下是小編整理的新的個(gè)人簡(jiǎn)歷模板，以供大家參考。
新的個(gè)人簡(jiǎn)歷模板一：姓
名：
性
別： 男
民
族： 漢族
出生年月： 1994年1月23日
婚姻狀況： 未婚
身
高： 184cm
體
重： 66kg
戶
籍： 上海
現(xiàn)所在地： 上海
畢業(yè)學(xué)校： 上海中華職業(yè)技術(shù)學(xué)院
學(xué)
歷： ?？?/p>
專業(yè)名稱： 廣告學(xué)
畢業(yè)年份： 2021年
工作年限： 一年以內(nèi)
求職意向
職位性質(zhì)： 全 職
職位類別： 廣告設(shè)計(jì)、平面設(shè)計(jì)、服裝設(shè)計(jì)
職位名稱： 廣告設(shè)計(jì)師 ; 平面設(shè)計(jì)師 ;服裝設(shè)計(jì)師
工作地區(qū)： 上海 ;
待遇要求： 3000以上
到職時(shí)間： 三天內(nèi)
技能專長(zhǎng)
語言能力： 英語 一般 ; 普通話 標(biāo)準(zhǔn)
教育培訓(xùn)
2013年9月 - 2021年7月 上海中華職業(yè)技術(shù)學(xué)院 ?？?/p>
工作經(jīng)歷
所在公司： 上海明酷市場(chǎng)營(yíng)銷服務(wù)有限公司
時(shí)間范圍： 2021年5月 - 2021年7月
公司性質(zhì)： 私營(yíng)企業(yè)
所屬行業(yè)： 廣告、公關(guān)、設(shè)計(jì)
擔(dān)任職位： 設(shè)計(jì)助理
工作描述： 在實(shí)習(xí)期間通過該單位覺得自己的人際關(guān)系提高很多，工作中認(rèn)真負(fù)責(zé)，學(xué)到了在書本上無法學(xué)到的知識(shí)。
離職原因：
其他信息
自我評(píng)價(jià)： 勤奮努力，認(rèn)真對(duì)待學(xué)習(xí)，有很強(qiáng)的適應(yīng)力和學(xué)習(xí)能力。性格開朗頭腦靈活，具有寬闊的胸襟，能與大家和睦相處，有良好的團(tuán)隊(duì)合作精神，能吃苦耐勞，責(zé)任心強(qiáng)、誠(chéng)實(shí)守信，對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)積極主動(dòng)，在大量的實(shí)踐活動(dòng)中學(xué)會(huì)待人接物的技巧和為人處事的道理，同時(shí)也贏得了良好的人際關(guān)系。
相信你的信任與我的努力為我們帶來事業(yè)上的成功!
發(fā)展方向： 我喜歡做銷售業(yè)，我對(duì)我的口才還是有較強(qiáng)的信心，能與他人很好的交談，心態(tài)也很好。有很強(qiáng)的上進(jìn)心。
其他要求： 最基本的能給我加4金
聯(lián)系方式
聯(lián)系電話：×××××××××××
電子郵箱：
新的個(gè)人簡(jiǎn)歷模板二：姓
名：
性
別： 男
出生日期： 1994年05月
戶
口： 杭州市
民
族： 漢族
政治面貌： 團(tuán)員
婚姻狀況： 未婚
所學(xué)專業(yè)： 法學(xué)
學(xué)
歷： 本科
畢業(yè)院校： 杭州電子科技大學(xué)
畢業(yè)時(shí)間： 2021年06月
外語水平： 英語 (PETS-4)
電腦水平： 計(jì)算機(jī)等級(jí) 二級(jí)證書
聯(lián)系電話： ×××××××××××
電子郵箱：
求職意向
工作類型： 全職
單位性質(zhì)： 有限公司、股份公司、分公司、外資、國(guó)家機(jī)關(guān)
期望行業(yè)： 貿(mào)易、進(jìn)出口、金融業(yè)(投資、保險(xiǎn)、證券、銀行、基金)、市場(chǎng)、廣告、公關(guān)、物業(yè)管理、商業(yè)中心、服務(wù)業(yè)
期望職位： 金融/經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)管理運(yùn)營(yíng)、融資經(jīng)理/主管/專員、風(fēng)險(xiǎn)管理
工作地點(diǎn)： 杭州市
期望月薪： 面議
教育經(jīng)歷
所學(xué)知識(shí)內(nèi)容：法學(xué)為主，主干科目有法理學(xué)、中國(guó)法制史、憲法、行政法與行政訴訟法、民法、商法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法、經(jīng)濟(jì)法、刑法、民事訴訟法、國(guó)際法、國(guó)際私法、國(guó)際經(jīng)濟(jì)法等
主要實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)：包括見習(xí)、法律咨詢、社會(huì)調(diào)查、專題辯論、模擬審判、疑案辯論、實(shí)習(xí)等，一般不少于20周。
培訓(xùn)經(jīng)歷
參加過的培訓(xùn)：學(xué)校15就業(yè)培訓(xùn)班，15司法考試沖刺班，參加過杭州著名民法教授楊立新的培訓(xùn)班
工作經(jīng)驗(yàn)
2012/6--2012/8 做過三個(gè)月的家教，同時(shí)教授四個(gè)初三學(xué)生的英語。
2013/10--2013/12 高中畢業(yè)后以及2013年暑假曾在叔父開的夜總會(huì)工作過兩個(gè)月，曾做過客房部，餐飲部，采購(gòu)部，人事部衛(wèi)生部的工作。叔父曾接受過自己的促銷策劃方案。
2014/7--2014/8： 法院專業(yè)實(shí)習(xí)
專業(yè)技能
計(jì)算機(jī)：計(jì)算機(jī)二級(jí)，能熟練操作office辦公自動(dòng)化軟件，能制作多媒體課件;能夠熟練應(yīng)用各項(xiàng)辦公自動(dòng)化設(shè)施;具備一定的網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用能力。
自我評(píng)價(jià)
在朋友堆里很有親和力，人際關(guān)系很好，為人很執(zhí)著，有自信，同時(shí)在大學(xué)環(huán)境里，沒有磨滅正確的生活態(tài)度.
新的個(gè)人簡(jiǎn)歷模板三：姓
名：
民
族： 漢族
性
別： 女
年
齡： 32
婚姻狀況： 已婚
戶
籍： 廣西
現(xiàn)所在地： 廣東東莞
身
高： 156cm
希望地區(qū)： 深圳、廣州、東莞
希望崗位： 行政/人事類-人力資源總監(jiān)、經(jīng)營(yíng)/管理類-分公司/辦事處經(jīng)理/主管、經(jīng)營(yíng)/管理類-部門經(jīng)理
尋求職位： 常務(wù)副總、人力資源總監(jiān)、經(jīng)理、總裁助理、總經(jīng)理助理
待遇要求： 可面議
最快到崗： 隨時(shí)到崗
教育經(jīng)歷
2010-09 ～ 2012-09 中山大學(xué) 工商管理 碩士
2001-09 ～ 2005-07 廣西大學(xué) 新聞專業(yè) 本科
培訓(xùn)經(jīng)歷
2009-03 ～ 2009-05 ××××職業(yè)培訓(xùn)學(xué)校 人力資源管師 結(jié)業(yè)證
2008-09 ～ 2008-10 ××××顧問公司 ISO9000/ISO14000內(nèi)部審核員 內(nèi)審證書
工作經(jīng)驗(yàn)
××××公司名稱 (2013-12 ～ 2021-04)
公司性質(zhì)： 外資企業(yè)
行業(yè)類別： 快速消費(fèi)品
擔(dān)任職位： 行政人事部經(jīng)理
崗位類別： 人事經(jīng)理/主管
工作描述：
1、企業(yè)文化導(dǎo)入與宣貫，文化大綱之編寫與實(shí)施;加強(qiáng)集團(tuán)對(duì)子公司之管控力度，企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、重組企業(yè)構(gòu)架、核心團(tuán)隊(duì)組建、機(jī)制平臺(tái)構(gòu)建。
2、建立企業(yè)管理體系，完善管理制度，推行書面化質(zhì)量管理系統(tǒng);
梳理內(nèi)部管理流程，清晰部門職能，建立業(yè)務(wù)匯報(bào)及專線責(zé)任制，及時(shí)處理不良問題，管理爭(zhēng)端解決程序。
3、進(jìn)行崗位工作分析，建全職務(wù)說明書，建立晉升晉級(jí)考核標(biāo)準(zhǔn)，組建管理層培訓(xùn)體系與員工職業(yè)生涯規(guī)劃發(fā)展體系，加大培訓(xùn)力度，有效監(jiān)控企業(yè)人力配置，提高整體綜合素質(zhì)。
4、制定公司福利政策，組織提薪/晉升評(píng)審，完善績(jī)效考評(píng)體系，進(jìn)行績(jī)效反饋、面談、改善、跟進(jìn)，達(dá)成企業(yè)目標(biāo)與部門業(yè)績(jī)及個(gè)人績(jī)效。
5、內(nèi)部人力、物力成本的全面預(yù)算與控制，最大限度地開發(fā)資源，節(jié)約成本。
工作業(yè)績(jī)：
1、在集團(tuán)內(nèi)首個(gè)提出及執(zhí)行‘限時(shí)解決問題，促進(jìn)工作效率’的理念，將各環(huán)節(jié)之溝通協(xié)商解決問題時(shí)間由原來的15-20天，縮減為3個(gè)工作日，并有效解決問題，提高整體工作效率。
2、在東莞公司內(nèi)開啟溝通快線，積極主動(dòng)與各層級(jí)溝通，有效降低員工離職率，往年一直存在的‘招工難’‘人手不足，影響生產(chǎn)’等不良事件在本人任職期間未再發(fā)生;
與同期相比，員工流失率由12%下降到5% 。
3、將‘以人為本’之理念運(yùn)用到實(shí)際工作中，規(guī)劃了員工申訴管道流程，建立了高層與員工對(duì)話平臺(tái);
有效加強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)的認(rèn)同、歸屬感，增強(qiáng)企業(yè)形象。
4、首個(gè)以‘公平、公正、公開’為執(zhí)行原則，塑造、維護(hù)、發(fā)展和傳播企業(yè)文化;
營(yíng)造良好工作和生活氛圍，塑造企業(yè)良好形象。
5、強(qiáng)制執(zhí)行書面化管理制度，提高部門及工作人員之責(zé)任感，有效避免部門間推卸事故責(zé)任之現(xiàn)象。
6、編寫及執(zhí)行《福利待遇與薪酬等級(jí)制度》，有效節(jié)約人工成本。
7、加強(qiáng)行政費(fèi)用控制，成功控制差旅、公務(wù)招待無控制、無標(biāo)準(zhǔn)、亂簽單等現(xiàn)象，年度對(duì)比下降了18%
8、非生產(chǎn)用品的采購(gòu)，采取‘貨比三家’及‘透明報(bào)價(jià)’等方法，從源頭上降本節(jié)耗，年控制節(jié)約成本較往年低15%
。
離職原因： 企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)調(diào)整，主要業(yè)務(wù)外包，壓縮管理人員，實(shí)行扁平化管理。
××××公司名稱 (2005-02 ～ 2013-05)
公司性質(zhì)： 外資企業(yè)
行業(yè)類別： 機(jī)械制造、機(jī)電設(shè)備、重工業(yè)
擔(dān)任職位： 工場(chǎng)長(zhǎng)助理兼管理課課長(zhǎng)
崗位類別： 人力資源總監(jiān)
工作描述： 工作描述：
1、全面負(fù)責(zé)企業(yè)非生產(chǎn)事務(wù)工作管理，參與公司戰(zhàn)略規(guī)劃，對(duì)重大經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)提出建議并參與決策。
2、塑造、維護(hù)、發(fā)展和傳播企業(yè)文化，增強(qiáng)企業(yè)凝聚力，提高員工歸屬感。
3、擬訂組織架構(gòu)、部門權(quán)責(zé)劃分，核心團(tuán)隊(duì)組建與機(jī)制平臺(tái)構(gòu)建，優(yōu)化各部門人力資源配置;
就內(nèi)外環(huán)境的變化，及時(shí)提出調(diào)整方案，適時(shí)調(diào)整工作重點(diǎn)和目標(biāo)措施。
4、根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略管理目標(biāo)，制定行政部門的年度工作計(jì)劃及管控年度費(fèi)用預(yù)算和專項(xiàng)預(yù)算，有效節(jié)約成本。
5、企業(yè)培訓(xùn)體系與員工職業(yè)發(fā)展體系建設(shè)與實(shí)施;
建立企業(yè)人才庫(kù)，加強(qiáng)人才梯隊(duì)建設(shè)，為企業(yè)發(fā)展提供有力的人才支持;監(jiān)督關(guān)鍵崗位人員的獎(jiǎng)懲、任免和績(jī)效管理工作。
6、參與ISO9000的管理工作及擔(dān)當(dāng)ISO14000環(huán)境管理的主要負(fù)責(zé)人，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理標(biāo)準(zhǔn)化、制度化、程序化、規(guī)范化。
工作業(yè)績(jī)：
1、在職期間，良好的溝通有效扼制了員工罷工等不良事件的發(fā)生，獲得長(zhǎng)安政府外企主管單位委任為“企業(yè)的人民調(diào)解員”。
同時(shí)，充分運(yùn)用管理知識(shí)，協(xié)助企業(yè)連續(xù)三年獲得長(zhǎng)安政府授予‘年度優(yōu)秀先進(jìn)文明企業(yè)’稱號(hào)。
2、全面負(fù)責(zé)企業(yè)行政、人事、后勤管理工作，根據(jù)公司的發(fā)展，構(gòu)架人力資源體系，建立員工淘汰制、薪資績(jī)效考核體系、人力資源成本控制，完善各項(xiàng)管理制度的制定及實(shí)施，降低公司經(jīng)營(yíng)成本;配合并參與公司經(jīng)營(yíng)及組織結(jié)構(gòu)改革，數(shù)年來一直得到董事長(zhǎng)的高度贊譽(yù)!
3、負(fù)責(zé)管理公司資產(chǎn)，遵循公平、公正、誠(chéng)實(shí)守信的原則，規(guī)范資產(chǎn)管理行為，防范資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善資產(chǎn)管理制度;
向公司提供資產(chǎn)處置的各類統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)及綜合情況。
4、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)關(guān)鍵崗位人才儲(chǔ)備，優(yōu)化人力資源配置，實(shí)現(xiàn)合理管控企業(yè)生產(chǎn)成本、有效激勵(lì)員工工作激情，從而提高工作業(yè)績(jī)，增強(qiáng)企業(yè)凝聚力。
5、2010年，作為新廠搬遷的主要負(fù)責(zé)人，策劃了各項(xiàng)預(yù)備性工作，成功的完成搬遷。
聯(lián)系方式
聯(lián)系電話：×××××××××××
[關(guān)鍵詞]國(guó)庫(kù)集中收付；高校；預(yù)算管理；對(duì)策
計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的財(cái)政性資金繳庫(kù)和撥款，是通過征收機(jī)關(guān)和預(yù)算單位設(shè)立多重賬戶分散進(jìn)行的，已經(jīng)不能適應(yīng)今天社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下公共財(cái)政的發(fā)展要求。財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付改革是按照社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下公共財(cái)政的發(fā)展要求，借鑒國(guó)際通行做法和成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)具體國(guó)情，建立和完善以國(guó)庫(kù)單一賬戶體系為基礎(chǔ)、資金繳撥以國(guó)庫(kù)集中收付為主要形式的財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度，從而有利于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提高資金使用效益，更好地發(fā)揮財(cái)政在宏觀調(diào)控中的作用。
一、推行國(guó)庫(kù)集中收付制度的必要性
(一)實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付制度，將有助于強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算的執(zhí)行，有效防止單位擠占、挪用和截留財(cái)政資金
實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付制度，把預(yù)算執(zhí)行的事后監(jiān)督變?yōu)槭虑昂褪轮斜O(jiān)督。把對(duì)支出預(yù)算總額的控制變?yōu)閷?duì)每筆支出的控制，使各項(xiàng)支出能嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行。從而減少預(yù)算執(zhí)行的隨意性，強(qiáng)化預(yù)算的嚴(yán)格性。
(二)實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付制度，將有利于健全財(cái)政監(jiān)督機(jī)制。從源頭上有效預(yù)防和遏制腐敗現(xiàn)象的發(fā)生
實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付制度，財(cái)政部門內(nèi)部實(shí)行預(yù)算的編制、執(zhí)行、監(jiān)督等職能的相對(duì)分開，可從機(jī)制上有效防止部門或個(gè)人的營(yíng)私舞弊。財(cái)政預(yù)算部門、支出單位、財(cái)政國(guó)庫(kù)支付部門三者形成相互制約、相互監(jiān)督的格局。有利于加強(qiáng)對(duì)財(cái)政支出全過程的監(jiān)督和管理，杜絕不合理支出，提高財(cái)政資金的使用效益。同時(shí)，還能在一定程度上有效地防止利用財(cái)政資金謀取私利等腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付制度，將有利于庫(kù)款統(tǒng)一調(diào)度，降低財(cái)政資金運(yùn)行成本，提高財(cái)政資金使用效益
實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付制度，可以有效解決過去財(cái)政資金多環(huán)節(jié)撥付和多戶頭存放的問題，使財(cái)政由向多頭撥款變?yōu)橄蛞活^撥款，由一次大量撥款變?yōu)槎啻涡×繐芸睿蓡挝环稚⒋婵钭優(yōu)閱我毁~戶集中存放，由層層下?lián)苤С鲎優(yōu)閲?guó)庫(kù)直接支付。這將有利于財(cái)政對(duì)資金加強(qiáng)統(tǒng)一調(diào)度和管理，使庫(kù)款調(diào)度更加靈活，資金支付更加及時(shí)，更加方便預(yù)算單位用款。同時(shí)，由于預(yù)算單位暫時(shí)不用的資金都保存在國(guó)庫(kù)，財(cái)政部門可以依法對(duì)國(guó)庫(kù)資金進(jìn)行管理運(yùn)作，提高我國(guó)財(cái)政資金科學(xué)化管理的水平，有效降低財(cái)政籌資成本，提高財(cái)政資金使用效益。
(四)實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付制度，將有利于財(cái)政政策和貨幣政策協(xié)調(diào)一致，實(shí)現(xiàn)國(guó)家統(tǒng)一的宏觀經(jīng)濟(jì)管理目標(biāo)
國(guó)庫(kù)集中收付，能夠徹底解決會(huì)計(jì)集中核算制下財(cái)政部無法有效監(jiān)控國(guó)庫(kù)資金的問題。改變因財(cái)政資金大量分散于商業(yè)銀行賬戶、無法全面地了解整個(gè)財(cái)政資金狀況的被動(dòng)局面，使各級(jí)政府、財(cái)政部門和中央銀行可以隨時(shí)準(zhǔn)確地掌握財(cái)政資金的全貌，為財(cái)政部門和中央銀行制定相應(yīng)的財(cái)政政策和貨幣政策。實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的宏觀經(jīng)濟(jì)管理目標(biāo)提供依據(jù)。
二、國(guó)庫(kù)集中收付過程中高校預(yù)算管理存在的問題
(一)高校預(yù)算外資金來源的多樣性、不確定性使得部門預(yù)算的不確定性因素增多
作為預(yù)算外收入主要來源的學(xué)費(fèi)收入，高校很難做出準(zhǔn)確的預(yù)算。通常高校要在下半年編制下一年度的部門預(yù)算，而此時(shí)下一年度的招生計(jì)劃還沒有確定下來，即使招生計(jì)劃已經(jīng)下達(dá)，又會(huì)涉及招生計(jì)劃的調(diào)整、招生計(jì)劃是否能夠足額完成、貧困大學(xué)生的綠色通道入學(xué)、學(xué)費(fèi)的減免、學(xué)生欠費(fèi)等無法確定的情況。同時(shí)，其他籌資渠道也具有很大的不確定性。部門預(yù)算是實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付的起點(diǎn)，也是日常預(yù)算單位資金支付的依據(jù)。部門預(yù)算的不確定性勢(shì)必影響國(guó)庫(kù)集中收付制度的順利實(shí)施。
(二)高校預(yù)算資金缺乏科學(xué)定額指標(biāo)體系，使得一些經(jīng)費(fèi)指標(biāo)出現(xiàn)無法支付的情況
財(cái)政部門核定的定額是根據(jù)一般行政事業(yè)單位的情況來測(cè)算的，而高校較一般的行政事業(yè)單位又有著自身的特點(diǎn)，所以根據(jù)一般行政事業(yè)單位測(cè)算出的經(jīng)費(fèi)定額與高校的實(shí)際支出需要相差較大，出現(xiàn)定額經(jīng)費(fèi)缺口。國(guó)庫(kù)集中收付制度又要求經(jīng)費(fèi)支出必須按照類、款、項(xiàng)嚴(yán)格執(zhí)行，不允許串項(xiàng)，這樣一來，缺口的定額經(jīng)費(fèi)不能用其他經(jīng)費(fèi)彌補(bǔ)，使得一些經(jīng)費(fèi)指標(biāo)出現(xiàn)無法支付的情況。
(三)高校在資金的使用支配上受到制約
國(guó)庫(kù)集中收付制度要求各預(yù)算單位根據(jù)財(cái)政批準(zhǔn)的部門預(yù)算編報(bào)預(yù)算單位用款計(jì)劃。用款計(jì)劃分為財(cái)政直接支付用款計(jì)劃和財(cái)政授權(quán)支付用款計(jì)劃兩部分，區(qū)分預(yù)算內(nèi)、外資金性質(zhì)，按月分別編制下月《預(yù)算單位用款計(jì)劃申報(bào)表》。逐級(jí)審核上報(bào)。但由于學(xué)校實(shí)行綜合財(cái)務(wù)預(yù)算、收支兩條線管理。因此。除了具體項(xiàng)目支出以外，基本支出撥款無法明確與哪些實(shí)際支出相對(duì)應(yīng)，由此給高校預(yù)算資金的使用帶來了新問題。有時(shí)雖然學(xué)校零余額賬戶上尚有用款額度，但因預(yù)算中資金來源不同而無法支付。當(dāng)需要使用預(yù)算外資金時(shí)，可能只收到預(yù)算內(nèi)資金額度；當(dāng)需要使用預(yù)算內(nèi)資金時(shí)，可能只有預(yù)算外資金額度可使用；甚至有時(shí)遲遲未能收到額度，無法進(jìn)行正常的開支和核算。
(四)高校的一些日常業(yè)務(wù)無法正常開展
一是分校區(qū)的撥款核算問題。由于我國(guó)高校布局調(diào)整，出現(xiàn)了院校的合并、調(diào)整、共建、合作，使得高校出現(xiàn)了多樣化管理的情況，校區(qū)也比較分散，有的甚至是異地分校區(qū)，各校區(qū)會(huì)計(jì)核算也不盡相同。但經(jīng)費(fèi)收支由學(xué)校統(tǒng)一編制部門預(yù)算。在國(guó)庫(kù)集中收付制度改革前，各校區(qū)都有各自的銀行賬戶，賬戶之間可以相互轉(zhuǎn)賬，并獨(dú)立核算。實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付制度改革后，各校區(qū)共同使用一個(gè)零余額賬戶，勢(shì)必給分校區(qū)正常運(yùn)轉(zhuǎn)帶來一系列問題。但相關(guān)文件對(duì)此類問題在會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理上沒有明確的規(guī)定，給高校的撥款核算帶來一定的難度。二是基本建設(shè)撥款問題。目前高校會(huì)計(jì)制度未包括基建投資核算，基建財(cái)務(wù)都是獨(dú)立設(shè)置的。如果將基建撥款與教育經(jīng)費(fèi)撥款放在同一個(gè)零余額賬戶管理。將是兩個(gè)不同的會(huì)計(jì)核算體系使用同一銀行賬戶，人為增加了銀行對(duì)賬難度，在實(shí)際操作中將會(huì)產(chǎn)生很多問題，因此需要再增設(shè)一個(gè)基建零余額賬戶或者允許從零余額賬戶向基建賬戶劃撥基建資金。
(五)委托銀行代繳費(fèi)業(yè)務(wù)無法正常進(jìn)行
零余額賬戶操作的流程是：發(fā)生轉(zhuǎn)賬支付行為時(shí)，由單位開出支付申請(qǐng)令，銀行先代墊轉(zhuǎn)賬支付資金，當(dāng)日銀行再與國(guó)庫(kù)清算，收回代墊資金并同時(shí)扣減單位用款額度。而委托付款業(yè)務(wù)如水費(fèi)、電費(fèi)和電話費(fèi)等的扣繳，在實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付后必須由單位開出支付令。這樣，當(dāng)水稅局、供電局、電信局報(bào)出當(dāng)月數(shù)據(jù)時(shí)，支付中心至少要花兩天的時(shí)間專門用來打“三費(fèi)”的支付令。并且由于未付款前“三費(fèi)”的發(fā)票不能取得，因此“三費(fèi)”的數(shù)據(jù)全部依賴于水稅局、供電局、電信局提供，若提供的數(shù)據(jù)失真，多付出的
款項(xiàng)又存在如何退還到賬面的問題。因此本來是便捷的業(yè)務(wù)處理變得繁瑣而耗時(shí)。
國(guó)庫(kù)集中收付的運(yùn)行在各地還處于試點(diǎn)階段，出現(xiàn)一些問題應(yīng)屬正?，F(xiàn)象，我們應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到國(guó)庫(kù)集中收付制度的推行是一個(gè)漸進(jìn)的過程。不能一蹴而就。除公眾的認(rèn)同度和對(duì)新的國(guó)庫(kù)收付體系的不適應(yīng)外，國(guó)庫(kù)集中收付體系本身的不完善，各部門之間的協(xié)調(diào)配合不緊密，財(cái)政信息專網(wǎng)數(shù)據(jù)傳遞的不暢通，都是造成問題的原因，而其中最重要的原因是預(yù)算管理中所出現(xiàn)的問題。只有經(jīng)過不斷磨合，提出合理的解決辦法，找到讓各方都滿意的有效途徑，才能真正達(dá)到國(guó)庫(kù)改革的目的。
三、國(guó)庫(kù)集中收付條件下高校預(yù)算管理的應(yīng)對(duì)策略
(一)修訂與國(guó)庫(kù)改革不相適應(yīng)的法律規(guī)章，制定一批專門針對(duì)國(guó)庫(kù)管理的法律、法規(guī)，使之有法可依
一方面，財(cái)經(jīng)法規(guī)本來就是與經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和財(cái)政政策相適應(yīng)的，必須與時(shí)俱進(jìn)，使之更加符合實(shí)際需要，更加科學(xué)。應(yīng)加緊修訂《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》、《中華人民共和國(guó)國(guó)家金庫(kù)條例實(shí)施細(xì)則》以及相關(guān)的收費(fèi)征管辦法等；另一方面，應(yīng)盡快制定《國(guó)庫(kù)收入管理辦法》、《收入退庫(kù)管理辦法》、《財(cái)政資金支付管理辦法》等相關(guān)規(guī)定。以便解決分校區(qū)劃撥資金問題、基本建設(shè)撥款問題等國(guó)庫(kù)改革中遇到的各種問題。另一方面，建立預(yù)算的剛性管理機(jī)制。制定包括預(yù)算管理、各級(jí)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任制、各項(xiàng)收入管理、專項(xiàng)資金管理、內(nèi)控制度、支出審批等一系列規(guī)章制度，明確預(yù)算管理的職責(zé)、權(quán)限和審批程序，落實(shí)預(yù)算執(zhí)行主體及單位負(fù)責(zé)人的權(quán)利和責(zé)任，維護(hù)預(yù)算的權(quán)威性和嚴(yán)肅性。預(yù)算一經(jīng)確定，就具有“法的效力”。
(二)完善預(yù)算管理與編制制度，科學(xué)編制財(cái)務(wù)收支預(yù)算
一方面，實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付后，對(duì)支出預(yù)算總額的控制變?yōu)閷?duì)每筆支出的控制，使各項(xiàng)支出必須嚴(yán)格按預(yù)算指標(biāo)、用款計(jì)劃執(zhí)行，大大減少了預(yù)算執(zhí)行的隨意性，硬化了預(yù)算的約束性。而高校資金使用受到制約的主要原因在于預(yù)算管理與編制不夠科學(xué)合理，要想擺脫資金使用上的制約就必須完善預(yù)算的編制工作，強(qiáng)化和細(xì)化預(yù)算管理，建立科學(xué)的預(yù)算定額和指標(biāo)體系。盡可能細(xì)化預(yù)算，對(duì)專項(xiàng)支出設(shè)立項(xiàng)目庫(kù)管理，保證?？顚Ｓ茫顾械馁Y金支出都建立在明細(xì)的預(yù)算基礎(chǔ)上。另一方面，支出預(yù)算作為一種分配的導(dǎo)向，要在收支平衡的基礎(chǔ)上，區(qū)分維持性經(jīng)費(fèi)、發(fā)展性經(jīng)費(fèi)和重點(diǎn)經(jīng)費(fèi)的不同，并以歷史資料分析和比較作為依據(jù)，體現(xiàn)學(xué)校發(fā)展方針、意圖和重點(diǎn)投資方向，并請(qǐng)執(zhí)行部門參與編制過程。在編制支出預(yù)算時(shí)要堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、先急后緩、保證重點(diǎn)、勤儉節(jié)約的原則。預(yù)算編制既要實(shí)事求是，又要有超前意識(shí)，充分研究學(xué)校年度工作計(jì)劃與中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，兼顧學(xué)校經(jīng)常性預(yù)算和資本性預(yù)算，保證學(xué)校日常開支和前瞻性發(fā)展的目標(biāo)均能實(shí)現(xiàn)。
(三)加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中收付過程中對(duì)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控
這里的監(jiān)督是指對(duì)預(yù)算編制、調(diào)整、執(zhí)行乃至決算等全過程的監(jiān)督。一要規(guī)范支出審批程序，強(qiáng)調(diào)“一支筆”負(fù)責(zé)制，明確預(yù)算支出的范圍、內(nèi)容、限額。二是建立超預(yù)算預(yù)警機(jī)制，對(duì)超限額的項(xiàng)目需報(bào)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批，對(duì)確需增加的額外支出成本著量力而行、區(qū)分輕重緩急的原則經(jīng)過嚴(yán)格的預(yù)算調(diào)整的程序來決定，財(cái)務(wù)和審計(jì)部門按照預(yù)算方案適時(shí)跟蹤和監(jiān)督資金投向及預(yù)算執(zhí)行情況，隨時(shí)把握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)程和均衡性。三是加強(qiáng)信息化建設(shè)，發(fā)揮信息化在預(yù)算管理中的作用，提高預(yù)算的透明度，維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)，減少違規(guī)。四是對(duì)預(yù)算的監(jiān)管要克服信息不對(duì)稱造成的影響，切實(shí)解決預(yù)算、決算兩張皮的問題。
(四)加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中收付網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)建設(shè)，簡(jiǎn)化國(guó)庫(kù)集中收付結(jié)算手續(xù)
國(guó)庫(kù)集中收付制度改革是一項(xiàng)十分復(fù)雜、綜合性很強(qiáng)的工作，需要財(cái)政、國(guó)庫(kù)、銀行等部門密切協(xié)作、大力配合，因此要建立計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，使財(cái)政、國(guó)庫(kù)、銀行和各支付部門之間形成網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，達(dá)到互相監(jiān)督、相互制約、資源共享，以提高工作效率。同時(shí)，以財(cái)政部門為核心建立財(cái)務(wù)信息處理中心，通過一個(gè)高效、安全、快捷的現(xiàn)代信息技術(shù)網(wǎng)絡(luò)將各預(yù)算執(zhí)行單位與財(cái)政部門的國(guó)庫(kù)收付中心、政府采購(gòu)部門、商業(yè)銀行聯(lián)系起來，滿足資金結(jié)算、異地實(shí)時(shí)查詢、統(tǒng)計(jì)、分析和監(jiān)督管理等要求。真正實(shí)現(xiàn)政府一盤棋、財(cái)政一盤賬、財(cái)務(wù)信息實(shí)時(shí)在線、財(cái)務(wù)控制由事后控制轉(zhuǎn)為事前控制的具備真正遠(yuǎn)程化數(shù)據(jù)管理能力的高效、穩(wěn)定、安全的國(guó)庫(kù)集中收付網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)。
