發(fā)布時間：2023-03-29 09:22:28
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的農村金融制度論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
論文關鍵詞：金融功能，金融體系，新農村
1問題提出
解決農村“三農”問題是每一屆政府施政的最大重點和難點。農村勞動力的轉移和農業(yè)的持續(xù)發(fā)展均需農村金融的支持(林毅夫，2003)。中國農村仍然是一個資金高度稀缺的經(jīng)濟地域，農業(yè)是資金要素過度稀缺的產業(yè)，阻礙農村經(jīng)濟發(fā)展的主要問題是資本高度稀缺(溫鐵軍，2001)。據(jù)統(tǒng)計，近年來通過金融渠道和郵政儲蓄渠道每年實現(xiàn)的農村資金凈流出總額約為4000億元左右(何廣文、歐陽海洪，2003)。農村資金的大量外流使農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展受到嚴重制約（何廣文，2009）。缺乏合適有效的金融機構為農村和農民提供金融服務、無法滿足農村經(jīng)濟主體的融資需求構成當前農村金融發(fā)展的困境，也是造成農民收入增長緩慢的主要原因之一。
國內外學者多從強化供給，完善體系等方面提出解決途徑，如閆先東、魏曉麗（2009）提出需強化金融機構政策性功能，同時深化信用社改革，積極培育民間信貸組織，允許和引導農民發(fā)展資金互助組織。王彬（2008）從農村合作金融功能異化角度提出合作金融形式的重構金融論文，提出通過強制性的農村信用社制度改革來滿足農村合作金融需求可行性不高，必須打破原有的農村合作金融體系，因地制宜地發(fā)展新型農村合作金融機構。目前關于中國農村金融體系構建的研究較少，大部分研究農村金融問題主要是著眼于金融總量、結構、制度等方面，而把農村金融體系作為農村經(jīng)濟的一個子范疇，從金融功能的視角研究各種金融體系構建的還比較少，當前我國農村金融體系的弊端有哪些?如何構建創(chuàng)新型農村金融體系？對于這些問題本論文將進行進一步的深入研究和探討。
2 農村金融體系功能異化的現(xiàn)狀
本文就金融體系的設立對象及設立目的不同，把農村金融體系分為政府設立非營利性政策性金融體系；民間自發(fā)設立非盈利性合作性金融體系；盈利性商業(yè)性金融體系。
2.1農業(yè)政策性金融功能異化的現(xiàn)實問題
我國農業(yè)政策性金融目前的功能狀況，與農業(yè)政策性金融所應該具有的功能以及農業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的實際需要極不相稱，出現(xiàn)了“農業(yè)發(fā)展銀行難以支持農業(yè)發(fā)展”的現(xiàn)象。這是當前我國農業(yè)政策性金融功能的最大的缺陷。
目前農業(yè)發(fā)展銀行的籌資功能弱化，資金來源渠道單一，資金來源過度依賴于中央銀行再貸款，難以獲得足夠的資金，特別是無法獲得發(fā)放農業(yè)生產方面的中長期資金，不適應農業(yè)政策性金融長期發(fā)展的需要。1993年和1996年，農業(yè)銀行成為國有商業(yè)銀行后， 其涉農貸款余額占總貸款余額的比重更是逐年降低，其在農村金融市場上的重要地位大大弱化。
2.2商業(yè)性金融功能異化的現(xiàn)實問題
（1）對于商業(yè)銀行，一方面由于農村金融業(yè)務稀少單一，成本高收益低，各商業(yè)銀行出于經(jīng)濟效益考慮不愿在農村投入資金。另一方面，商業(yè)銀行對農村資金的“倒吸”，使大量資金由農村流向城市。
（2）郵政儲蓄方面，國家《郵政體制改革方案》出臺以及郵政儲蓄小額存單質押貸款業(yè)務試點工作的開展之前，郵儲是“只存不貸”，使得大量農村存余資金大量集中于政府手中被用于其他行業(yè)而非農業(yè)。
（3）民間金融方面，由于其自身固有的缺陷，使得民間金融在一定程度上又不適應農村經(jīng)濟的發(fā)展需要。民間金融大都追求資金的高時間價值，容易引發(fā)“高利貸”的出現(xiàn)金融論文，使得農村的融資成本高，農民承擔不起。追求自身利益的最大化，使得民間金融并不能很好地支持新農村建設。
（4）農業(yè)保險方面，我國的農業(yè)保險也有過長足的發(fā)展，但農業(yè)保險的發(fā)展嚴重滯后于農民對風險控制的需求和農村經(jīng)濟的發(fā)展，表現(xiàn)為“三高三低”，即高風險、高虧損、高需求和低覆蓋率、低供給、低投保率。商業(yè)性保險機構的盈利性目標最終不堪承受高風險低回報的壓力，紛紛撤離農業(yè)保險市場。政策性農業(yè)保險則是保險基金規(guī)模較小，理賠及風險補償機制建立滯后，為農保險制度不盡完善。這些都是得使得農業(yè)生產沒有充足的保障，農業(yè)發(fā)展艱難。
2.3合作性金融功能異化的現(xiàn)實問題
農村信用合作社作為合作性金融已經(jīng)失去了其合作的性質。當前我國大部分農村信用合作社轉型為農村銀行，實行商業(yè)化管理，致使大量資金外流，由于非農化傾向不斷加強，農戶間互助合作的性質不斷減弱。
民間資金互助合作社受參與人員的資金、信譽等方面的限制，成員規(guī)模及適用范圍局限性很大，實際運行中由于資金互助社的業(yè)務定位有問題，一些互助社也面臨著吸存難、內部管理混亂、合作性減弱、內部人控制初露苗頭以及外部環(huán)境制約發(fā)展等問題。
3 農村金融體系功能異化原因分析
政策性金融體系、商業(yè)性金融體系、合作性金融體系作為農村金融體系的主要構成并沒有發(fā)揮降低農業(yè)投資風險，提高農業(yè)資金有效配置的功能，究其原因主要在于農村金融投資風險收益不對稱、國家長期政策發(fā)展導向、農村金融機構自身服務方面的缺陷等方面。
4.1 農村金融投資風險收益不對稱
（1）農民信譽問題導致農村金融投資風險高。我國農民整體素質較低，一些農戶的和農村經(jīng)濟組織信用觀念淡薄，加之金融機構沒有健全的?突信用體制，導致農村金融機構的不良資產巨大，金融機構出于自身利益的考慮，不愿涉足信用狀況不佳的農村市場，農村經(jīng)濟的融資渠道進一步縮小?
（2）農業(yè)邊際收益低導致金融收益無法提高。農業(yè)較低的邊際收益使得金融產品的成本無法提高，在市場經(jīng)濟條件下，伴隨著我國各大政策性銀行、商業(yè)性銀行的改制，各經(jīng)濟主體均以追求經(jīng)濟利潤為最終目標金融論文，依據(jù)比較利益來分配資源，使得農業(yè)自身積累的資金很大部分通過商業(yè)銀行、郵政儲蓄等渠道流向工業(yè)領域和城市，出現(xiàn)所謂的“抽水機效應”。
4.2 國家長期傾向的工業(yè)化政策
對于發(fā)展中國家而言，發(fā)展本國經(jīng)濟、加快工業(yè)化進度是提升本國競爭力的核心。我國經(jīng)濟發(fā)展很大一部分原因在于農業(yè)對工業(yè)給予的資金支持。計劃經(jīng)濟體制下，國家動用一切力量來支持工業(yè)化進程，不斷壓擠農村剩余資金達到以農促工的目的。而在改革開放以后，國家仍可通過國有金融機構的資金調撥來增加其在工業(yè)領域內的投資。國家的這種長期政策性傾向造成了農村金融匱乏，資金支持嚴重不足的歷史烙印。
4.3農村金融機構自身服務方面的缺陷
農村金融機構在服務功能、管理機制、人員素質等方面遠落后于城市金融機構。農村金融機構受人才、交通、通訊、技術、資金等因素制約，其資金利用率低，金融服務產品單一，科技含量低，給客戶帶來諸多不便，使得農村經(jīng)濟組織及農戶紛紛跑到商業(yè)銀行開立賬戶，流失了大量資金。
5 基于功能論的金融體系重構相關政策建議
只有通過體系重構來加強農業(yè)金融業(yè)務的利益性，同時通過擔保來降低農業(yè)風險才能提高金融機構對“三農”的服務力度，加快新農村建設的進程。以下從五個方面來分析：
5.1創(chuàng)新“銀銀”合作方式加強金融機構間功能整合
（1）創(chuàng)新貸款方式。根據(jù)農業(yè)政策性金融生產扶持功能的內在要求，借鑒國外政策性金融的先進經(jīng)驗，考慮逐步實行農業(yè)政策性金融與商業(yè)銀行聯(lián)合貸款的辦法，即政策性銀行通過對投資項目發(fā)放基礎性貸款，使之符合商業(yè)銀行的貸款條件，誘導商業(yè)性金融的進入。
（2）創(chuàng)新?lián)C制，動員商業(yè)銀行及其它社會資金流入。通過為農戶和中小企業(yè)貸款提供信用擔保，為商業(yè)金融、合作金融信貸資金投入農業(yè)和農村創(chuàng)造條件，促進農村信用體系建設，改善農村社會信用環(huán)境，從而以少量的資金動員和吸引更多的社會資金流入農業(yè)和農村。同時還可以考慮設立風險基金，鼓勵農村信用社等農村金融機構發(fā)放農戶貸款，共同促進農村經(jīng)濟發(fā)展。
（3）創(chuàng)新貼現(xiàn)和轉貼現(xiàn)業(yè)務模式，促進農業(yè)政策性金融生產扶持功能充分發(fā)揮。一是對農業(yè)生產者和農業(yè)企業(yè)所持有的與農業(yè)政策性金融扶持對象相關的短票據(jù)進行貼現(xiàn)。二是對商業(yè)銀行或者其它金融機構所持有的上述票據(jù)進行轉貼現(xiàn)。三是商業(yè)銀行因向農業(yè)生產領域發(fā)放符合農業(yè)發(fā)展銀行信貸政策和條件的貸款而持有的票據(jù)進行貼現(xiàn)。
5.2創(chuàng)新“銀企”合作方式促進金融體系功能實現(xiàn)
（1）研究和利用好“市場需求—利益主體”互動聯(lián)系機制金融論文，通過“公司/協(xié)會+基地+農戶”等模式，促進“其他職能機構+農信社”合作模式的發(fā)展。以扶持龍頭企業(yè)為重點，積極開展商業(yè)性信貸業(yè)務，穩(wěn)步推進農村城鎮(zhèn)化和重點基礎設施項目的建設，支持縣域中小企業(yè)和個體工商戶發(fā)展。
（2）在條件成熟的情況下，將部分金融業(yè)務通過外包形式給非金融企業(yè)，如將信貸營銷職能轉包給信貸經(jīng)紀公司等，探索“銀企”間的金融合作方式。
5.3創(chuàng)新“銀政”合作方式保障金融體系功能運行
（1）利用地方政府擁有信息網(wǎng)絡等資源優(yōu)勢，建立農村村民信用體系與信用評估，以期降低農村貸款風險。加強法律建設，加大對失信行為的打擊力度，大力加強信用教育，建立客戶信用檔案，完善誠信體系構建，促進農村金融環(huán)境的良性循環(huán)。
（2）加大對農村金融機構的扶持力度，通過完善合理的稅收優(yōu)惠政策，鼓勵、引導商業(yè)銀行為農業(yè)和農村經(jīng)濟提供金融服務。
參考文獻：
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論文摘要：近年來，我國農村經(jīng)濟發(fā)展雖取得了舉世矚目的成就，但農村經(jīng)濟發(fā)展的速度仍有待提高。因而我們可以得出：作為農村經(jīng)濟發(fā)展核心的農村金融勢必在某些方面存在問題。本文將從已有文獻對農村經(jīng)濟和農村金融關系的研究成果出發(fā)，探究促進我國農村經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定快速發(fā)展的政策，為相關部門的政策出臺提供借鑒。
現(xiàn)階段，我國很多地區(qū)仍存在較為嚴重的二元經(jīng)濟結構，發(fā)展農村經(jīng)濟，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展已成為新農村建設的重點。縱觀近期文獻，農村經(jīng)濟的發(fā)展和農村金融的發(fā)展呈現(xiàn)正相關的關系，但這種關系表現(xiàn)得并不明顯，主要原因在于，我國農村金融發(fā)展的阻滯給農村經(jīng)濟的發(fā)展帶來威脅。
一、相關關系原因分析
（一）四大國有商業(yè)銀行退出農村金融市場
從2000年開始，在我國農村，中國工商銀行、中國農業(yè)銀行、中國銀行、中國建設銀行相繼撤出縣級及縣級以下地區(qū)。從而導致農村金融供應機構以及資金供應出現(xiàn)嚴重缺口，與當時農村經(jīng)濟機制改革產生重大矛盾，隨著矛盾的日益尖銳，我國農村經(jīng)濟發(fā)展面臨著積重難返的威脅。
（二）缺乏良好的農村金融環(huán)境
現(xiàn)階段農村經(jīng)濟的發(fā)展缺乏良好的農村金融運行環(huán)境：一是我國目前的農村金融機構還都缺乏明確的法律規(guī)范；二是缺乏有效的宏觀政策支持；三是缺乏對農村進行教育、醫(yī)療、法律等公共產品充分供應；四是應加強農村社會保險等方面的配套改革。
（三）農村非正規(guī)金融行業(yè)沖擊金融市場
在農村，私人借貸極為普遍，構成了農村借貸的主要方面。農戶的支出比例從大到小依次為教育、生活、醫(yī)療和生產，當入不敷出時，農戶往往更傾向于通過私人借貸的方式獲得資金。有數(shù)據(jù)顯示，農戶從正規(guī)金融獲得的借款占全部借款的比重不到1/3。這主要是因為通過正規(guī)農村金融機構獲得借款非常困難。調查顯示，農民借貸的問題并不在于利率的高低，而是根本借不到錢。非正規(guī)金融的存在顯然有其必要性，但問題是非正規(guī)金融游離于法律之外，可能蘊含著極大的風險。
（四）存款保險體系不健全
存款保險制度作為金融穩(wěn)定的重要保障因素，增強金融機構抗風險能力、防止擠兌危機方面起到了重要作用。而現(xiàn)行我國農村金融體系缺乏相關的存款保險制度，從而為農村經(jīng)濟的發(fā)展埋下了隱患。
二、政策建議
（一）改革缺乏有效的協(xié)調機制和外部支持環(huán)境
現(xiàn)有農村金融監(jiān)管力量，分別來自于人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、各省政府金融監(jiān)管部門，往往出現(xiàn)職責上的分工問題，或者造成監(jiān)管漏洞，監(jiān)管不到位，或者監(jiān)管過度。因此應該加強監(jiān)管部門的監(jiān)管力度。
農村金融改革同時需要一個良好的金融運行環(huán)境。一是需要相應的法律和制度支持，我國目前的農村金融機構還都缺乏明確的法律規(guī)范；二是需要相關準備金管理，再貸款利率等方面的宏觀政策的支持；三是需要對農村進行教育、醫(yī)療、法律等公共產品充分供應，促進農村商業(yè)金融服務的改善；四是加強農村社會保險、醫(yī)療保險等方面的配套改革，以促進農村金融市場的發(fā)展。
（二）推進農村金融改革與城市金融協(xié)調發(fā)展
金融改革始于城市，這就造成了農村金融改革與城市金融改革脫節(jié)。農村金融改革落后于城市金融，農村金融供給不能適應需求的變化。農村經(jīng)濟和農業(yè)結構的戰(zhàn)略性調整帶來了農村金融需求的變化。經(jīng)濟發(fā)展的過程在逐漸地削弱二元結構特征，城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、縮小城鄉(xiāng)差距也成為政府現(xiàn)階段經(jīng)濟工作的重心。池小萍在“農村金融和農村經(jīng)濟的互動式發(fā)展”一文中提到，與城市金融相比，農村金融服務對象的特殊性、服務地域的廣闊性而導致經(jīng)營管理難度較大，而使以利潤為導向的金融機構望而卻步。因此，應注意農村金融系統(tǒng)改革與城市金融系統(tǒng)改革推進的協(xié)調性。
（三）完善我國農村存款保險制度
鑒于我國目前存在的良莠不齊的農村信用環(huán)境，設置強制投?？梢员苊狻傲訋膨屩鹆紟拧毙２⑶覐娀瘻嗜霗C制，提高市場準入門檻，將經(jīng)營效益差的信用單位排出農村金融市場，確保農民的財產安全。
（四）注重農村金融的多元化發(fā)展，實現(xiàn)小額信貸組織創(chuàng)新。
雖然非正規(guī)農村金融市場充斥了正規(guī)農村金融市場，但我們不能否認非正規(guī)農村金融市場對農村經(jīng)濟發(fā)展的重要意義。不同性質市場的存在可以形成一個良性的競爭環(huán)境。為了獲得更多的收益，雙方會不約而同地改善經(jīng)營模式，加強管理，而最終獲益者為廣大農民，為“三農”問題的解決提供保障。
例如，進行以利潤為導向、成本收益平衡、運行效率高的小額信貸組織創(chuàng)新，通過降低運營成本、提高利率的方法從多個渠道減少對捐贈的依賴。
（五）區(qū)別化對待，滿足不同地區(qū)的農村建設要求
我國不同地區(qū)農村的經(jīng)濟狀況、耕作環(huán)境、教育水平等方面差異顯著，因此出臺政策應區(qū)別化對待，切勿“一刀切”。比如，將農村信用合作社按照行政區(qū)的等級劃分，逐層削減規(guī)模，使農村信用合作社真正的深入農村，切實為農民解決問題。這樣，既可以節(jié)省農民辦理事務的成本，又能提高合作社的工作效率，從而加快新農村建設的步伐。
（六）完善金融所有制結構，加快資金回流
有數(shù)據(jù)顯示，農村建設常出現(xiàn)資金運用不合理的情況。因此可規(guī)定對資金運用達不到規(guī)定比例的，要求其增加信貸資金投入，或者減少存款，或者自動退出農村存款市場。加快資金的回流，為農村的建設提供充分的資金流支持。
參考文獻
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[論文關鍵詞]農村金融風險控制
[論文摘要]中國是一個具有典型的“二元經(jīng)濟”特征的發(fā)展中農業(yè)大國，農村經(jīng)濟在國民經(jīng)濟中占有舉足輕重的地位，農村經(jīng)濟作為整個經(jīng)濟體系的組成部分，其發(fā)展離不開金融的有效支持。本文分析了農村金融風險的特征及成因，并簡要的從內部和外部兩個角度對規(guī)避風險的對策進行了探討。
在農村經(jīng)濟運行中，科學、合理的農村金融安排，一方面能減少農業(yè)生產者的借貸成本，為其提供資金支持；另一方面能夠為其分散存在于生產和經(jīng)營過程中的自然風險和市場風險，以增進其農村經(jīng)濟活動的可預見性，從而促進農業(yè)生產和農村經(jīng)濟發(fā)展。然而，近幾年來，農村金融基于制度的、歷史的以及自身的諸多因素的影響，金融風險加速積聚。本文就農村金融風險問題進行簡要的分析。
一、農村金融風險及其特征
農村金融風險是指在某一特定的農村地區(qū)因某個或某些農村金融機構或農村金融活動主體由于經(jīng)營失敗或違法經(jīng)營等原因而導致其資金、財產、信譽等力一面損失所引起的支付危機和信用危機，進而影響當?shù)剞r村其他金融機構的支付安全，以致發(fā)生農村金融擠兌事件，造成農村金融支付秩序混亂的可能性。
總體來看，農村金融風險具有以下特征：首先，從地域上來看，農村金融有以上三個層面的風險形式，且存在依次遞進的關系。其次，從金融風險主體來看，農村金融領域可能存在金融風險的機構包括中國農業(yè)銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行、郵政儲蓄機構等國有金融機構在農村中的分支機構，農村信用社以及其他民間金融組織等。第三，農村金融風險的高發(fā)部位是農村信用社和農村民間非法金融活動。
二、農村金融風險的成因
我們認為，農村金融風險的成因有這樣幾個方面：
（一）農村金融機構經(jīng)營過程中存在內生性缺陷。一般來說，農村金融機構正常運作需要具備兩個條件：一是資金提供者不擠兌，二是農村金融機構對資金的使用是有效的。但在我國農村，這兩個條件極易遭到破壞。一方面，農村金融機構的脆弱性源于其特有的業(yè)務活動，作為金融中介機構，農村金融機構的重要功能是吸收存款，發(fā)放貸款。一般來說，只要存款基礎穩(wěn)定，農村金融機構便可在保持足夠的流動性以應付日常提款的前提下，將其一定比例的資金投資于流動性不高但收益率較高的資產上。但如果一旦發(fā)生重大意外事件，使儲戶對農村金融機構失去信心時，就會出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象，這時，農村金融機構便表現(xiàn)出相當?shù)拇嗳跣浴D兌規(guī)模越大，所積聚的金融風險越大，金融脆弱性就越明顯。
（二）農村金融機構制度安排不合理。我國農村金融機構主要包括農村信用社、農業(yè)銀行、農業(yè)發(fā)展銀行、農村郵政儲蓄機構及其他民間金融機構。政府主導的農村金融處于絕對主導地位，但卻沒有很好發(fā)揮作用。民間金融處于被管制的從屬地位，運作極不規(guī)范，問題較多。農業(yè)銀行從1996年開始走商業(yè)化道路后，不愿在經(jīng)濟條件薄弱的農村開展業(yè)務，不斷收縮基層營業(yè)網(wǎng)點，逐漸退出農村金融市場。目前，農業(yè)貸款僅占農業(yè)銀行貸款余額的10%。同時，農業(yè)銀行貸款權也收縮，使大量農村儲蓄流出農村。農業(yè)發(fā)展銀行的主要任務是承擔國家規(guī)定的政策性金融業(yè)務并財政性支農資金的撥付，隨著農村改革的不斷深入，農業(yè)發(fā)展銀行的支農作用正在虛置。據(jù)統(tǒng)計，目前農業(yè)新增貸款85%以上都來自農村信用社。但由于各種原因，使勢單力薄的農村信用社難以單獨支撐整個農村金融市場，無法滿足“三農”對金融服務的需求。目前，民間金融仍處于初級發(fā)育階段，無法進一步擴展規(guī)模和經(jīng)營網(wǎng)絡。
（三）農村金融機構信用環(huán)境不完善，缺乏有效的失信懲罰機制。我國農村征信系統(tǒng)建設嚴重滯后，社會信用觀念和信用意識淡漠，信用文化薄弱，社會信用服務的市場化程度較低，中介服務極不規(guī)范，提供虛假資信證明甚至協(xié)同貸款欺詐、惡意逃廢債務的現(xiàn)象時有發(fā)生。更有甚者，與保證人串通騙取金融機構貸款，嚴重破壞了農村金融的信用環(huán)境。同時，缺乏有效的失信懲罰機制，“有法不依、執(zhí)法不嚴”的現(xiàn)象相當普遍，對逃廢債務人無強有力的威懾手段，導致金融債權得不到有效保護，必然損害債權人的合法權益，加大了農村金融機構的風險。
（四）農村金融機構沒有完善的風險預警體系和風險防范機制。一方面，沒有建立與農村金融自身特點相適應的科學的風險監(jiān)測、預警指標體系，難以及時發(fā)現(xiàn)、預警農村金融機構面臨的金融風險。另一方面，缺乏存款的風險分散和轉移機制，由于我國還沒有建立存款保險保障制度，一旦農村金融機構經(jīng)營惡化，出現(xiàn)嚴重的信用危機和支付危機，由于缺乏風險轉移機制，將會加大金融風險，加劇農村金融的脆弱性。三、如何有效防范和化解農村金融風險
農村金融機構作為整個市場經(jīng)濟體系中的一個有機組成部分，在其日常經(jīng)營活動中不可避免地會遭受到一定的風險損失，這也是其在追逐利潤的過程中所必須付出的成本。但是，風險損失不能無限累積，否則農村金融機構必然會走向破產倒閉。因此，加強農村金融風險的防范與化解，特別是要加強縣級人民銀行的監(jiān)管顯得十分必要。我們認為，應該從內部和外部兩個角度入手：
首先是加強農村金融機構內部控制。由于中國農業(yè)發(fā)展銀行資金大部分來源于中央銀行提供的再貸款，然后以信用貸款的力一式向糧棉油收購企業(yè)發(fā)放貸款，而各級糧食部門再以財政補貼資金償還貸款利息，在這種特殊的銀企關系下，必然導致一力一面糧棉油收購企業(yè)片面強調承擔國家政策性任務，資金需求全部由農業(yè)發(fā)展銀行承擔，信用意識淡??；另一力一面，農業(yè)發(fā)展銀行即使存在大量的高風險資產，但因為收息率能保持較高水平，容易淡化其風險意識。因此，農業(yè)發(fā)展銀行應該按照國際慣例和現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要求，創(chuàng)建一套新的適應農業(yè)經(jīng)濟和政策性銀行發(fā)展的規(guī)章制度，建立新的信貸管理制度。農業(yè)發(fā)展銀行必須要辦成“真正的銀行”。為此，要制定強有力的措施督促借貸單位?？顚Ｓ茫磿r還本付息；對所有使用農業(yè)政策性貸款的借款主體，都要進行評估，確定其信用等級；在增加政策性信貸投入的同時，必須講究信貸資金的流動性和安全性，加強信貸資金的風險管理，嚴格審查貸款項目，確保各項政策和宏觀目標的實現(xiàn)。
其次，在外部環(huán)境上，需要盡快出臺相應的農村金融法律法規(guī)。充分發(fā)揮法律法規(guī)的保障監(jiān)督作用，通過一系列法律法規(guī)的建立，如：《農村合作金融法》、《農業(yè)保險法》等，確保農業(yè)銀行、農業(yè)發(fā)展銀行、農村信用社、民間金融等共同為農村經(jīng)濟提供服務，為農村金融機構免于不合理的行政干預提供法律保護，盡量減少對發(fā)展農村金融業(yè)務的限制，健全對農村金融企業(yè)的處罰制度和市場退出機制。同時也對農村金融機構進行法律約束，避免農村金融機構出現(xiàn)偏離支持農業(yè)和農村經(jīng)濟的問題，為中國人民銀行等金融監(jiān)管機構的監(jiān)管提供依據(jù)。
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論文摘要:新型農村金融機構制度安排的特點是：服務于當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展，注冊資本金較低，股東持股比例一定，治理機構設置靈活和監(jiān)管指標明確；新型農村金融機構制度安排的缺陷是：準入門檻過低，限制資本投入，忽視債權人權益保護和監(jiān)管指標不合適等。因此，應適當提高準入門檻、鼓勵資本投入、保護債權人權益和調整監(jiān)管指標。
一、我國新型農村金融機構制度演進歷程
2006年12月20日，中國銀監(jiān)會下發(fā)了《關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》(以下簡稱《意見》)?！兑庖姟诽岢?，按照商業(yè)可持續(xù)原則，在農村地區(qū)建立村鎮(zhèn)銀行、農村資金互助社和貸款公司等新型農村金融機構;要求各地積極引導包括境內外銀行資本、產業(yè)資本和民間資本在內的各類資本投入到農村金融體系的建設中，并決定在吉林、四川、青海、甘肅、內蒙古、湖北6省(自治區(qū))的農村地區(qū)進行試點。2007年1月22日，中國銀監(jiān)會又出臺了“三項規(guī)定”：即《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《農村資金互助社管理暫行規(guī)定》和《貸款公司管理暫行規(guī)定》。2007年10月12日，經(jīng)國務院批準，中國銀監(jiān)會決定將新型農村金融機構的試點由原來的6省(自治區(qū))擴大到全國31個省(市、自治區(qū))。截至2008年底，全國已有105家新型農村金融機構獲準開業(yè)，其中，村鎮(zhèn)銀行89家，農村資金互助社10家，貸款公司6家;105家新型農村金融機構共吸納股金40.4億元，吸收存款42.8億元，貸款余額27.9億元，累計貸款39.7億元，96.8%的貸款投向農村小企業(yè)和農戶。數(shù)據(jù)表明，新型農村金融機構拓寬了農民、農業(yè)和農村的融資渠道，有利于“三農”問題的解決。
二、我國新型農村金融機構制度安排的特點
(一)服務于當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展
村鎮(zhèn)銀行定位于經(jīng)中國銀監(jiān)會有關機構批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。農村資金互助社定位于經(jīng)中國銀監(jiān)會有關機構批準，由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村農民和農村小企業(yè)自愿入股組成的，為社員提供存款、貸款、結算等業(yè)務的社區(qū)互銀行業(yè)金融機構。貸款公司定位于經(jīng)中國銀監(jiān)會有關機構批準，由境內商業(yè)銀行或農村合作銀行在農村地區(qū)設立的專門為縣域農民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展提供貸款服務的非銀行業(yè)金融機構。新型農村金融機構的資金不能用于“三農”以外的其他領域，服務對象限制在縣級行政區(qū)，或鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行政村一級的社區(qū)，不準許跨區(qū)經(jīng)營，村鎮(zhèn)銀行不能發(fā)放異地貸款。
(二)注冊資本金較低
在縣(市)設立的村鎮(zhèn)銀行，注冊資本不低于300萬元人民幣;在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設立的村鎮(zhèn)銀行，注冊資本不低于100萬元人民幣。農村資金互助社的注冊資本：在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設立的農村資金互助社，注冊資本不低于30萬元人民幣，在行政村設立的農村資金互助社，注冊資本不低于10萬元人民幣。貸款公司的注冊資本不低于50萬元人民幣。
(三)股東持股比例一定
村鎮(zhèn)銀行應由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，其最大股東或唯一股東必須是銀行業(yè)金融機構。最大銀行業(yè)金融機構股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%，單個自然人股東及關聯(lián)方持股比例不得超過股本總額的10%，單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業(yè)法人及關聯(lián)方持股比例也不得超過股本總額的10%。對于貸款公司，制度規(guī)定應由境內商業(yè)銀行或農村合作銀行全額出資。貸款公司不得吸收公眾存款，其營運資金為實收資本和向投資人的借款。
(四)治理機構設置靈活
“三項規(guī)定”提出，新型農村金融機構的治理機構應具有靈活性和有效性。不同形式的金融機構可以根據(jù)自身的實際情況建立不同的治理架構，不必拘泥于固定的“三會”形式，應注重組織制度的有效性和股東的真正到位。
(五)監(jiān)管指標明確
對村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管指標：資本充足率大于8%、不良資產率低于5%時，適當減少現(xiàn)場檢查的頻率和范圍;資本充足率高于4%、低于8%時，督促其制訂切實可行的資本補充計劃，限期提高資本充足率，加大非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查力度，適時采取限制其資產增長速度、固定資產購置、分配紅利和其他收入、增設分支機構、開辦新業(yè)務等措施。對農村資金互助社的監(jiān)管指標：資本充足率大于8%、不良資產率在5%以下時，允許向其他銀行業(yè)金融機構融入資金，適當降低現(xiàn)場檢查頻率;資本充足率低于8%、大于2%時，禁止其向其他銀行業(yè)金融機構融入資金，限制其發(fā)放貸款，加大現(xiàn)場檢查力度;資本充足率低于2%時，責令限期增擴股金、清收不良貸款、降低資產規(guī)模，限期內未達到規(guī)定的，要求其自行解散或予以撤銷;對單一社員的貸款總額不得超過資本凈額的15%;對單一農村小企業(yè)社員及其關聯(lián)企業(yè)社員、單一農民社員及其在同一戶口簿上的其他社員貸款總額不得超過資本凈額的20%;對前十大戶貸款總額不得超過資本凈額的50%;資產損失準備充足率不得低于100%。對貸款公司的監(jiān)管指標：資本充足率大于8%，不良貸款率在5%以下時，適當減少檢查頻率;資本充足率低于8%、大于4%，或不良貸款率在5%以上時，加大非現(xiàn)場監(jiān)管力度，督促限期補充資本、改善資產質量;資本充足率降至4%以下，或不良貸款率高于15%時，責令其調整高級管理人員、停辦所有業(yè)務、限期重組。限期內不能實現(xiàn)有效重組、資本充足率降至2%以下時，責令投資人適時接管或由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構予以撤銷;對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%;對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。資產損失準備充足率不低于100%。
三、我國新型農村金融機構制度安排的缺陷
(一)準入門檻過低
新型農村金融機構的制度安排是低注冊資本，即低準入門檻。低準入門檻有利于新型農村金融機構的設立，但準入門檻過低，將會使新型農村金融機構出現(xiàn)“先天不足”——資金不足，進而抵御經(jīng)營風險的能力較弱。而且，新型農村金融機構的貸款方式以信用貸款為主，信貸資產的風險系數(shù)較大，同時還要應對自然災害、動物瘟疫等不可抗力導致的違約風險。因此，應完善新型農村金融機構的制度安排，適當提高準入門檻。
(二)限制資本投入
新型農村金融機構的制度安排限制了資本的投入，所以在其運行過程中，極易出現(xiàn)資金不足的問題。如，村鎮(zhèn)銀行各類股東的持股比例制度安排，限制了具有較強資金實力的單個自然人、單一非銀行類金融機構和單一非金融機構企業(yè)法人向
村鎮(zhèn)銀行投入資本;農村資金互助社各類股東的持股比例制度安排，也限制了具有較強資金實力的單個農民或單個農村小企業(yè)向農村資金互助社投入資本;貸款公司的營運資金為實收資本和向投資人的借款。貸款公司“只貸不存”的制度安排，也使其資金實力受到限制。因此，應完善新型農村金融機構的制度安排，鼓勵資本投入。
(三)忽視債權人權益保護
新型農村金融機構的主要任務是為農民、農業(yè)和農村提供貸款，而貸款制度的安排，又不要求貸款人提供擔保品。所以，如果新型農村金融機構發(fā)生支付危機或破產倒閉，不僅難以償還存款人的存款本金和利息，損害存款人的權益，而且投資人也難以收回投入的資本，損害投資人的權益。因此，應完善新型農村金融機構的制度安排，加強債權人的權益保護。
(四)監(jiān)管指標不合適
新型農村金融機構的監(jiān)管指標，主要是資本充足率和不良資產率。不良資產率監(jiān)管指標是不合適的，它可能會影響新型農村金融機構發(fā)揮作用。因為新型農村金融機構的任務是為“三農”提供金融服務，尤其是貸款服務，而服務對象又是風險較大和不確定的對象，所以新型農村金融機構的不良資產率有時可能會較高。如果嚴格按照制度規(guī)定的不良資產率來衡量，則新型農村金融機構就可能難以充分發(fā)揮應有的作用。因此，應完善新型農村金融機構的制度安排，調整監(jiān)管指標。
四、完善我國新型農村金融機構制度安的對策
目前，我國新型農村金融機構制度安排的法規(guī)，主要是中國銀監(jiān)會的《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《農村資金互助社管理暫行規(guī)定》和《貸款公司管理暫行規(guī)定》。因此，完善我國新型農村金融機構制度安排，主要是結合新型農村金融機構的特點，修改完善這三部法規(guī)，維護新型農村金融機構的正當權益，促進新型農村金融機構的發(fā)展，實現(xiàn)為農民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展服務的目的。
(一)適當提高準入門檻
適當提高準入門檻，既不會太影響新型農村金融機構的設立，又可較好地解決新型農村金融機構的資金不足問題，增強其抵御經(jīng)營風險的能力。進一步來說，就是適當提高注冊資本最低限額。這樣，新型農村金融機構才能滿足當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展的資金需要。
(二)鼓勵資本投入
新型農村金融機構的制度安排，限制了有關股東的資本投入，可能會出現(xiàn)資金不足的問題，所以，應完善制度安排。第一，完善村鎮(zhèn)銀行各類股東的持股比例制度安排，提高單個自然人股東及關聯(lián)方持股比例，提高單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業(yè)法人及關聯(lián)方持股比例。第二，完善農村資金互助社各類股東的持股比例制度安排，使實力較強的單個農民或單個農村小企業(yè)可以自由向資金互助社投入資本。同時，允許吸收非社員存款，并擴大資金互助社的社員范圍，使金融機構也可以向其投入資本。第三，完善貸款公司營運資金來源制度安排，使其既可以吸收股東資本和向投資人借款，也可以適當吸納公眾存款和向其他銀行業(yè)金融機構融入資金，提高資金實力。
(三)保護債權人權益
新型農村金融機構的制度安排，必須保護股東和存款人的合法權益。在制度安排上，要保證存款本金和利息的支付;實行審貸分離;對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等進行嚴格審查，要求借款人提供擔保;對保證人的償還能力、抵押物、質物的權屬和價值以及實現(xiàn)抵押權、質權的可行性進行嚴格審查;借款人到期不歸還擔保貸款的，要依法要求保證人歸還;經(jīng)審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，允許不提供擔保。
(四)調整監(jiān)管指標
實踐表明，對商業(yè)銀行的監(jiān)管指標，既可以滿足商業(yè)銀行提供金融服務的需要，又可以滿足商業(yè)銀行自身發(fā)展的需要。所以，新型農村金融機構的監(jiān)管指標安排，可以使用商業(yè)銀行的監(jiān)管指標，即使用資本充足率和資產負債比例監(jiān)管指標。
參考文獻
關鍵詞：供求均衡；河南省農村金融；體制改革
本論文為校級科研項目：“供求均衡視角下河南省農村金融體制改革研究”（項目編號：2016-PK-30）
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A
收錄日期：2017年2月28日
一、國內外研究現(xiàn)狀
（一）國外研究現(xiàn)狀。近年來，國外學者們從農村商業(yè)性金融機構、非正式金融組織、農村金融產權制度及農村金融管理體制等方面對農村金融體系進行了大量研究。Wyn Grant和Anje Mae Namara（1996）以英國和愛爾蘭地區(qū)農戶的外源資金供應者為研究對象，通過實地走訪金融機構的方式，針對農村信貸金融機構商業(yè)化發(fā)展前景的問題進行了深入探究，得出創(chuàng)新型金融產品和借款機會會得到農戶充分利用的結論。Hans D.Seibel（2001）認為農村金融市場在規(guī)模、延展性、持續(xù)性上都受到了不同程度的限制，提出非正式金融組織正規(guī)化的觀點。Neil Argcnt（2000）通過大量研究，得出現(xiàn)代股份合作制將會逐漸取代互助合作制的農村金融機構產權制度的結論。
（二）國內研究現(xiàn)狀。國內學者對于農村金融的研究可以歸納為以下三個方面：農村金融市場供求方面：葉興慶（1998）認為供給型金融抑制是我國農村金融抑制的主要表現(xiàn)形式，原因在于農戶在向正規(guī)金融機構申請貸款時借款數(shù)量受限；農村非正規(guī)金融研究及利率確定方面：江春（l998）認為民間信貸利率的高低由借貸者關系、淡旺季節(jié)、資金供求狀況、期限長短決定；農村金融體制研究方面：何廣文（2006）指出農村金融主體產權改革不全面是導致信貸利率不能真實反映市場供求關系的主要原因。
二、河南省農村金融需求、供給現(xiàn)狀
（一）河南省農村金融需求現(xiàn)狀。河南省農村金融需求主體因受省內種種原因的影響，而表現(xiàn)出和其他地區(qū)農村金融需求主體不同的特點：第一，農戶資金需求量小且地區(qū)間差異大。河南省農戶的經(jīng)營模式大多規(guī)模較小，因而所需貸款額度較小。而且，河南省不同地^農戶的生產生活狀況差異較大、經(jīng)濟發(fā)展水平高低不同，進而地區(qū)間農戶對資金的需求量差別也較大；第二，農戶資金需求以非農生產和生活為主。相關資料顯示：河南省農戶在取得金融機構貸款后，他們首先把所貸款項投入非農生產，其次是生活用途，最后才是農業(yè)生產，其中民間私人借貸資金中87%的比例用于非農生產和生活用途；第三，農戶資金需求主要依賴非正規(guī)金融。據(jù)有關調查顯示：河南省農民在融資時，86%選擇向親人朋友借貸，28%選擇信用社和農業(yè)銀行；7%選擇其他正規(guī)金融機構。
（二）河南省農村金融供給現(xiàn)狀。有關數(shù)據(jù)顯示：河南省在2014年的時候小型農村金融機構營業(yè)網(wǎng)點已達5，270個，新型農村金融機構營業(yè)網(wǎng)點達250個；整個省在農業(yè)方面的貸款在2015年達4，567億元，占全部貸款的90%。這些數(shù)據(jù)說明具有合作性、商業(yè)性、政策性的農村金融體系在河南省已初步建立。盡管如此，在供給方面，河南省農村金融仍然存在很多問題：第一，國家所有的商業(yè)銀行資金供給量減少。1990年開始，隨著國有銀行商業(yè)化改革速度加快，部分中國農業(yè)銀行也大規(guī)模地撤離農村地區(qū)，這無疑增大了農村資金供給的壓力；第二，政策性金融功能不夠完善。因農村政策性金融與商業(yè)性金融、合作性金融職能存在交叉，再加上農村金融業(yè)務單一、功能不全的特點，很大程度上限制了農村政策性金融機構發(fā)揮作用，導致大量的農村儲蓄資金用于非農業(yè)生產和經(jīng)營，甚至轉向城市；第三，農村合作金融競爭意識增強。在將盈利作為首要目標時，合作互助的性質驟變；服務范圍、業(yè)務對象逐漸變化，貨幣流向經(jīng)營效益好、風險低的農村企業(yè)，而對農戶的資金支持大大削弱。
三、河南省農村金融供求存在的問題
（一）貸款需求總量多，供給總量少。隨著國家經(jīng)濟的發(fā)展，農村經(jīng)濟以及農業(yè)均呈現(xiàn)快速發(fā)展態(tài)勢，然而農村金融機構在資金供給量方面并不能滿足農戶日益對資金的需求。同時，由于儲蓄存款在農村轉化為投資的能力不充分，農村金融供給增長空間進一步受到抑制。盡管農村信用社在農村金融方面起著中流砥柱的作用，但由于其受種種因素限制而在金融市場上表現(xiàn)出競爭力不足的態(tài)勢，很難有足夠的資金供給農村金融需求。
（二）信貸主體單一化，需求主體多樣化。普通農民、農村企業(yè)、養(yǎng)殖農戶、農產品加工廠、銷售小商品的個體戶等都是農村信貸資金需求者，他們是具有多元化、多樣化發(fā)展的農村信貸需求主體。然而，農村金融機構在資金供給方面總是要求資金使用在其規(guī)定的范圍內。例如，農村信用社在向農村企業(yè)提供貸款時，它不會考慮農村企業(yè)多樣化、個性化需求，因為它不僅對貸款用途進行了明確規(guī)定而且主要提供小額信用貸款和抵押類貸款。
（三）不匹配的信貸資金限額。大額度貸款資金足夠，小額度貸款資金不足是農村信貸資金主要特點。農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)大都實力雄厚、資信良好，盡管其在生產經(jīng)營過程中產生的資金需求屬于大額商業(yè)性農業(yè)貸款，因其借款風險比較小，所以資金需求容易得到滿足。但是，廣大農戶以及農村中小企業(yè)的貸款需求卻不易得到滿足，主要原因是：生產經(jīng)營風險大、貸款需求額度小、辦理手續(xù)繁瑣。2011年，作為中小額借款發(fā)放率最高的農村信用社，6，000元額度以下的貸款次數(shù)占所有貸款次數(shù)的27%，12，000元額度以下貸款資金僅占總的農貸金額的20%。
四、優(yōu)化河南省農村金融體制改革的對策
（一）完善發(fā)展農村金融機構的支農功能。完善河南省農村金融機構的支農功能可以從以下三點著手：第一，農業(yè)發(fā)展銀行要改善資金來源和業(yè)務結構，進一步加大支農力度；第二，農村信用社要不斷優(yōu)化其治理結構，增強其服務職能；第三，引導縣以下的郵政儲蓄資金回歸農村，為社會主義新農村建設服務。
（二）深化農村金融體制改革，合理引導非正式金融組織。河南省農村金融改革勢在必行，我們可以從以下兩個方面進行探究：第一，完善政策性金融機構在補償方面的制度創(chuàng)新，引導政策性金融機構增大對農村地區(qū)的資金投入；第二，深化河南省農業(yè)貸款收益補償制度，完善利率管理制度改革。例如，為了提高農村金融機構對農村經(jīng)濟發(fā)放貸款的熱情，在利率管制方面，可以制定一些特殊的優(yōu)惠政策甚至取消。
（三）強化農村金融產品創(chuàng)新。農村金融機構要不斷開發(fā)新的信貸產品及新的服務方式才可以滿足農村金融的多樣化需求。農村金融產品要根據(jù)不同需求主體的差異性，開發(fā)適合需求主體的金融產品，既要確保它的可操作性，又要確保農村金融服務朝著更好的方向發(fā)展，最終實現(xiàn)提高農村金融服務的目標。
（四）治理農村信用環(huán)境，優(yōu)化農村金融生態(tài)環(huán)境。政府、銀行以及企業(yè)之間的關系等共同構成了農村的信用環(huán)境，只有各個組成部分協(xié)調發(fā)展才能讓農村資金供求發(fā)展呈現(xiàn)最佳狀態(tài)。首先，地方政府必須加強農村信用法制建設，大力整治信貸投資外部環(huán)境，嚴肅追究惡意違約者的法律責任，提倡誠實守信，創(chuàng)造既安全又守信用的良好農村金融氛圍，以全新的信用面貌引進越來越多的金融機構為農村發(fā)展提供資金；其次，不斷完善農村誠信體系建設；最后，組織好農村企業(yè)與農村金融機構的接洽，構建企業(yè)和銀行可以自由地相互選擇的信用貸款平臺。
（五）引導農業(yè)保險健康發(fā)展。農業(yè)保險的健康發(fā)展可以大大促進農村金融的發(fā)展，政府應結合社會各方的投資，設立既符合河南省農業(yè)經(jīng)濟發(fā)展狀況，又與保險發(fā)展水平相適應的農業(yè)保險機構。農業(yè)保險機構在自主經(jīng)營、自擔風險的原則下采取農戶、農村企業(yè)、農村集體經(jīng)濟組織共同出資及政府補貼的形式投保。對農業(yè)保險機構的發(fā)展采用鼓勵的方式，鼓勵其多元化經(jīng)營，鼓勵其投資主體不斷擴大化，鼓勵其引進外資等。
河南省農村金融體制改革是一項任重而道遠的巨大工程，我們要在市場化的農村金融體制改革方向的引導下，根據(jù)河南省農村金融需求特點創(chuàng)新農村金融體制，實現(xiàn)河南省r村金融又好又快地發(fā)展。
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近年來，銀行信用卡市場的競爭已如火如茶，各商業(yè)銀行紛紛出臺了各式各樣的營銷策略。但競爭的范圍和層面似乎定格在經(jīng)濟發(fā)達的城市和城鎮(zhèn)，對經(jīng)濟落后的廣大農村則是一個絕緣地帶而無人問津。誠然，作為商業(yè)銀行其經(jīng)營目標是實現(xiàn)股東權益最大化，但我們是否可以認為農村由于經(jīng)濟落后而不具備銀行信用卡市場的準入條件，顯然，這沒有科學依據(jù)，也不符合客觀規(guī)律，只是在農村金融市場上信用卡應該如何實現(xiàn)利潤最大化和風險最小化的問題。事實上，存在信用卡絕緣于農村金融市場的原因有二：一是由我們現(xiàn)行的信用卡產品的定位所限制。現(xiàn)行的信用卡定位是消費型產品，而不是一種具有小額貸款性質的產品。二是信用卡在農村能否產生效益、以及能否有效控制風險的問題。在建設新農村的今天，加強金融服務和產品的創(chuàng)新是一項迫在眉睫的工作。筆者就面對農村金融市場如何對信用卡功能的創(chuàng)新作一探索。
一、信用卡功能創(chuàng)新設計的基本意圖
建設社會主義新農村，加大資金投入是關鍵。而資金投入的渠道和方式則與金融是密不可分。以往都是以扶貧貸款、綜合開發(fā)貸款、專項貸款等方式投入農村市場，但收效甚微。其原因就是在農村金融市場中沒有形成科學有效的機制和適合的金融產品。特別是貧困地區(qū)的農村，目前缺乏的不是金融機構資金在量上的投入，而是如何投入的問題，缺乏的是符合農村地方性特色的，符合農戶和微小鄉(xiāng)企的金融產品。這種產品必須是具有方便快捷、流動性強、安全性高、具有一定效益的特點。信用卡功能創(chuàng)新主要是在信用卡現(xiàn)有特點的基礎上將商業(yè)銀行現(xiàn)有的業(yè)務進行整合，使其具有農村特色的信用卡。這種信用卡應該是集信用卡功能(循環(huán)透支功能)、小額貸款功能(利率低、期限長、轉賬周轉、經(jīng)營性或消費性、擔保)和保險功能三位于一體的金融產品。這種金融產品必須適用于季節(jié)性強、流動快、周期短的農產品經(jīng)濟，同時是建立在公平的市場環(huán)境中，可以整合農村金融存量資源，改善農村金融資源增量配置結構，是與農戶和微小鄉(xiāng)企信貸需求特點相適應的農村金融產品，更多的具有地方性、區(qū)域性、草根性、非正式性等特點，可以將商業(yè)銀行推入農村金融市場，促進商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新和客戶群體下移。
二，信用卡功能創(chuàng)新面臨的障礙
1．制度障礙。信用卡功能創(chuàng)新面臨的障礙是信用卡和個人貸款業(yè)務中現(xiàn)行的規(guī)章制度，主要有四個方面的問題：一是貸款期限，按照中國人民銀行信用卡業(yè)務管理辦法第十八條規(guī)定“信用卡的透支期限最長為60天”，這與農副產品的生產周期和對以經(jīng)營農副產品為主的農戶或個體戶來講，的確比較短。二是利率，按照中國人民銀行銀行卡管理辦法第二十三條規(guī)定“貸記卡透支按月計收復利，準貸記卡透支按月計收單利，透支利率為日利率萬分之五，并根據(jù)中國人民銀行的此項利率調整而調整?！比墙痤~，按照相關規(guī)定，信用卡透支一般不超過5萬元，這對農村部分工商戶來說，是不足以解決資金需求問題的。四是貸款用途上，信用卡主要是消費信用，雖然沒有明文規(guī)定禁止貸款用于經(jīng)營性，但各家商業(yè)銀行基本不敢逾越這條紅線。而小額貸款則有明確的貸款用途，且這在小額貸款的貸后管理上是有嚴格要求的。
2．運作障礙。首先是各商業(yè)銀行的機構設置方面，目前在我國廣大農村設置網(wǎng)點的銀行機構只有農業(yè)銀行和農村信用社，其他商業(yè)銀行均未設網(wǎng)點，這使得具備條件在農村發(fā)行信用卡的銀行機構只有農行和農村信用社，而其他商業(yè)銀行則因客觀條件而不具備發(fā)卡條件，農行而言，也只能針對城鎮(zhèn)這一級，對更廣泛的農村依然接觸有限。其次是信用卡業(yè)務管理人員的人手少。從目前農行和農村信用社的基層網(wǎng)點來看，其客戶經(jīng)理最多2一3名，對于信用卡客戶分散、金額小、筆數(shù)多等特點來說，其調查和催收難以到位，非常容易形成不良透支風險。第三是基層網(wǎng)點業(yè)務素質不高。信用卡是一項高收益高風險的金融產品，對業(yè)務管理人員的業(yè)務素質要求較高，對于農行和農村信用社都面臨信用卡業(yè)務管理人員不足和素質不高的現(xiàn)實問題。
三、農村信用卡功能創(chuàng)新的思考
1.建立以促進農村經(jīng)濟發(fā)展需求為基礎的金融創(chuàng)新體制。對農村金融機構服務農村的產品重心定位，使其在作用、范圍、管理上進一步貼近農村實際，適應農村金融客戶需要；使其業(yè)務重點和目標在原有的基礎上由分流轉向支持農村經(jīng)濟發(fā)展的目標上來，將信用卡功能與小額貸款功能相結合，或說將小額貸款的賬戶改用為信用卡。
2．建立農村金融資金的風險保障機制。主要是建立完善的農業(yè)保險機制和擔保機制。農業(yè)受自然風險和市場風險的影響較大，農村經(jīng)濟抗風險的能力也很弱，因此建立完善的農業(yè)保險機制有助于真正幫助農戶以及銀行增強抗風險能力，而有效的擔保機制對任何一種金融產品尤其是信用卡必不可少的。農村信用卡可以鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府或村一級的行政機構為擔保，也可以現(xiàn)有的土地、森林、農作物等作為擔保。福建省就開辦了以農村林權做抵押貸款，破解了“三農”融資擔保的難題。
[論文摘要]面對我國農村金融機構的逐步收縮與信貸資金的大量流失，農村及偏遠地區(qū)的金融服務供給嚴重不足，以農村信用社為代表的相關金融機構的系統(tǒng)性風險不斷加大，為改變農村金融機構績效較差的現(xiàn)狀，深化農村金融改革已成為必要。
一、農村金融機構改革結果
上個世紀90年代的農村金融改革增添了農村信貸市場的活力，但同時也造成了農村信用社的沉重資金負擔。政府干預、指令貸款支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等與制度轉換過程中產生的新呆帳，如行社脫鉤過程中的資產分割與劃轉，使農村信用社的資產質量不容樂觀?！皻v史包袱”是信用社改革和農村金融體制改革必須面對的難題，以當期成本去解決“歷史包袱”是件痛苦的事情，震動最小的辦法是繞過最難的改革，留待今后處理。
二、農村金融經(jīng)營現(xiàn)狀及經(jīng)濟學分析
（一）目前農村金融狀況及原因
1．資金嚴重外流
農村信用社作為我國農村最主要的金融機構，其存貸差連年增大，成為了農村資金外流的重要渠道。農轉非的現(xiàn)象嚴重的原因在于：農村信用社為減少貸款風險，優(yōu)化信貸資產增量結構，片面強調貸款抵押和擔保，結果使抵押能力本來就有限的農村經(jīng)濟主體，難以利用信用社的信貸資源來發(fā)展農村經(jīng)濟。
2．信貸配給嚴重
中國農業(yè)銀行自實行商業(yè)化轉軌以后，對農村企業(yè)和個體工商戶的資金貸款制定了嚴格的約束條件，由此導致對農村經(jīng)濟主體信貸的大幅減少。農村信用社作為社員自愿入股，由入股社員民主管理，多年來由于產權、組織管理以及經(jīng)營水平等方面的弊端而無法實現(xiàn)良性運行，難以發(fā)揮經(jīng)濟合作的功能，尤其是近幾年來過于注意商業(yè)化經(jīng)營，忽視組織內部社員的融資需求，片面強調信貸的抵押和擔保，在真正符合條件的農戶個體極其有限的情況下演變成了變相的信貸配給，造成針對農村經(jīng)濟發(fā)展的信貸總量有所下降。
3．金融服務形式單一
農村資本市場業(yè)務單調，無論是農業(yè)銀行，還是農村信用社目前發(fā)放的多是短期貸款，為農村經(jīng)濟發(fā)展提供的中長期融資服務很少，雖然部分農業(yè)產業(yè)化主導企業(yè)，在發(fā)展壯大之后，經(jīng)過改制成為農業(yè)類上市公司，其股票在社會上發(fā)行和交易，這類公司目前還是少數(shù)，迄今為止，還沒有農村企業(yè)在資本市場發(fā)行債券進行融資，農村地區(qū)進行股票等有價證券經(jīng)紀的機構也極為缺乏，現(xiàn)代化的有價證券交易系統(tǒng)根本無法延伸到農村。
（二）農村金融經(jīng)營現(xiàn)狀的經(jīng)濟學分析
趨利避虧是理性經(jīng)濟人在經(jīng)營過程中必須遵循的法則，農信社作為市場競爭主體的企業(yè)法人而導致的商業(yè)化傾向，與政策性定位之間存在了相應的沖突。當前，農信社肩負支農的政策性任務，而其本身，面對的農村信貸市場卻是低效的，成本高而收益小，附加相當高的風險，正因此，國有商業(yè)銀行在農村的業(yè)務不斷萎縮。
根據(jù)國際經(jīng)驗，小額信貸的運作成本原高于其他貸款，而目前，我國現(xiàn)行的支農貸款利率與支農成本不相對稱。由于農戶貸款的戶數(shù)多，額度小，手續(xù)煩瑣，從而需要信貸員對每一位貸款人員的家庭背景、經(jīng)濟現(xiàn)狀、貸款使用以及還貸前景作全面調查取證，導致工作量度倍數(shù)激增，增加了相應成本（管理成本及運營費用），與此同時，農信社所面臨的風險卻是相對于其他業(yè)務而加增的。由于農戶貸款受自然及市場等諸多不確定因素影響，以及相關貸款人的信用不佳甚至有意賴帳而導致風險暴露嚴重。當前的農信社的貸款利息不足以補償支農信貸的成本與風險。
目前，農信社的負債結構也不近合理，定期存款占比較大，籌資成本的較大與貸款收益較小形成極不健康的競爭經(jīng)營格局，同時，由于政策性定位，農信社對某些的優(yōu)勢項目也無權涉及并直接導致其在金融市場的競爭實力。
由于農信社的區(qū)域布局及組織形式等的特點，將農信社與“三農”政策相關聯(lián)也的確具有相關客觀合理性，但作為金融系統(tǒng)中弱勢地位的農信社，在無有國家政策性引導及相關財政貼息或其他支持手段，僅憑其一己之力是很難達到預期的政策效果的，這就需要我們進一步的探索。
三、發(fā)展農村金融的可行性建議與措施
通過對農村金融的經(jīng)營背景及現(xiàn)狀的分析與比較，為促進其更快更好的發(fā)展，從而裨益鄉(xiāng)民，較好輔助“三農”政策的執(zhí)行，特提出以下建議。
（一）建立相關風險補償核準規(guī)劃。通過財政部門等盡快償還原拖欠農信社的相關貼息，同時剝離先前由于政策性原因而導致的不良貸款，地方政府應完善農業(yè)部門的信用評級制度及相關部門的貸款擔保機制，控制農業(yè)貸款的可能性風險及損失。
（二）建立有效的農村資金回流機制。在引導農村信貸資金回流支持新農村建設方面，一是要為抑制農村信貸資金外流提供制度性保證；二是要合理利用經(jīng)濟手段和行政手段，通過財政資金補償金融機構貸款風險和稅收優(yōu)惠等措施，引導農村資金高效率地轉化為農村投資。增加對當?shù)亟?jīng)濟信貸投放較多的金融機構再貸款額度；鼓勵郵政儲蓄資金參股農村信用社，投資設立農村小額保險組織，試辦農村小額貸款機構，為支持新農村建設提供長期的資金投入來源。
（三）制定《農業(yè)投資法》，規(guī)定縣域金融機構在保證資金安全的前提下，將一定比例的新增存款投放當?shù)?，或購買農業(yè)政策性金融債券。建議以縣為單位，按經(jīng)濟發(fā)展水平劃分貧困縣和非貧困縣，貧困縣免除所得稅和營業(yè)稅，非貧困縣免營業(yè)稅、所得稅減半征收。加強對縣域資金流動的監(jiān)測和預警，限制國有商業(yè)銀行或農村信用社系統(tǒng)內上存資金比例，通過運用差額準備金制度，對上存資金比例過高的金融機構可以提高超額準備金比例實行繳存，并下調超額準備金利率。
（四）發(fā)展農村社區(qū)基金和小額信貸機構，彌補農村金融服務空白。近年來農信社改革的商業(yè)化趨勢不斷強化，一批農信社將撤離偏遠落后地區(qū)。這種趨勢無法逆轉，只能采取有效措施，彌補偏遠落后地區(qū)的農村金融服務空白。農村社區(qū)基金和農村小額信貸機構就是彌補農村金融空白的重要手段。
（五）改善農村金融發(fā)展環(huán)境。改善農村金融組織的發(fā)展環(huán)境，重點是完善農村經(jīng)濟基礎條件，提高農戶和農村企業(yè)的盈利能力和風險承受能力。建議加大財政的投入力度，加強農村的基礎設施建設，加大農業(yè)科技服務的投入，改善農村經(jīng)濟運作的基礎。提高農民的組織化程度，提高農民在市場交易的談判地位和抵御風險的能力。鼓勵有條件的地方政府出資成立擔保基金或擔保公司，帶動其他擔保機構的發(fā)展。要擴大有效抵押品的范圍，增加農作物收益權、權利質押，同時保護擔保債權的優(yōu)先受償權。探索運用動產質押、倉單質押等形式，根據(jù)“產業(yè)大戶”、“龍頭企業(yè)”等新型農業(yè)經(jīng)濟主體的不同特點，采取“一企一策、一戶一策”的辦法解決農民抵押難、擔保難的問題。
參考文獻
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關鍵詞：小額信貸；農業(yè)保險；農村金融市場
中圖分類號：F832 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2016）04-0083-02
一、新疆近年來小額農貸的發(fā)放情況
新疆農業(yè)發(fā)展最大的障礙是資金問題，小額信貸能否持續(xù)發(fā)展，關系到新疆三農問題的解決。就全國而言，國有大型商業(yè)銀行由于農村支行經(jīng)營成本過高等原因退出農村金融市場，因此農村信用社成為縣域地區(qū)小額信貸投放主體，2005年以來新疆農村基本形成了以農信社為主體的農村金融服務體系[1]。新疆小額信貸始于2001年，農村信用社是發(fā)放小額信貸的主要機構。2007年的一項新疆農村信用社聯(lián)合社和中國銀監(jiān)會的調研數(shù)據(jù)表明，新疆農村信用社有1 085家機構網(wǎng)點開辦小額信貸業(yè)務，農村信用社小額信貸年均累放額已由 1999 年的 27 億元增至 140 億元，年均增長率為 26% [2] ；2012年全區(qū)農村信用社累計投放各項貸款1 382.24億元，同比增加196.5億元；小額信用貸款102.32億元，較年初增加31.55億元，增長44.58%；農戶聯(lián)保貸款190.79億元，較年初增加32.69億元，增長20.68%[3]。截至2013年11月末，新疆農村信用社各項貸款余額1 440.58億元，較年初增加265.75億元，增幅22.62%；其中，涉農貸款余額1 025.5億元，較年初增加219.55億元，增幅27.24%，占各項貸款余額的71.21%，為農業(yè)增效、農民增收提供了有力的金融保障[4]。雖然新疆農信社的小額信貸規(guī)模越來越大，但是根據(jù)一項面向新疆農戶金融需求調查顯示，新疆有 79.4%的農戶有借貸需求。因此，就新疆農村小額信貸的需求而言，農信社依然不能完全滿足農戶的小額信貸需求。
二、小額信貸引入農業(yè)保險對于緩解農戶“貸款難”的博弈分析
（一）農村小額信貸中的信用博弈分析
農村小額信貸信用博弈的參與人為信貸機構與借款人（即農戶），二者均滿足理性人假設。因為農戶從事農業(yè)生產，缺少資金，所以只要貸款利率合適，農戶一定會選擇借款。因此雙方博弈中，假設信貸機構有貸款與不貸款兩種策略選擇（貸款，不貸款），農戶有還款與不還款兩種策略選擇（還款，不還款），農戶借款金額為M，借款利息為r，信貸機構的收益為X，設農戶貸款后用于生產的收益為N，其中X=M（1+r），則小額信貸中的信用博弈模型（見下表）。
借貸雙方的“博弈模型”
當信貸機構選擇貸款策略時，若農戶選擇還款策略，則信貸機構收益為X=M（1+r），農戶的收益為N；當信貸機構選擇貸款策略，而農戶選擇不還款策略時，農戶的收益為N，信貸機構由于不能收回貸款，則損失所貸金額M；當信貸機構選擇不貸款策略時，農戶選擇還款策略，則信貸機構會損失本來可以貸款給農戶的利息收入，農戶也因得不到貸款，損失了本來可以用貸款資金從事生產所得的收入N；若信貸機構選擇不貸款策略，農戶選擇不還款策略，則雙方的收益均為0。因此，從上述博弈來看，只有當信貸機構選擇貸款策略，而農戶選擇還款策略時，才能達到雙方效益最大化。但農戶如果首先考慮的是自身利益最大化，會選擇不還款策略，那么信貸機構之后必然選擇不貸款，結果雙方終止合作，結果造成信貸機構的“惜貸”現(xiàn)象。
（二）農業(yè)保險參與后緩解農戶“貸款難”的理論分析
假設農戶購買農業(yè)保險，如果信貸機構通過代辦農業(yè)保險收取的中間費用為z；農戶貸款從事農業(yè)生產，發(fā)生風險事故后保險公司給信貸機構的賠償額為b；農戶貸款經(jīng)營后，有能力還款的概率為q，若此時信貸機構的貸款利率不變任然為r。則此時信貸機構的期望收益為T2，T2=M（1+r）q+（1-q）（b-M）+z。同時可知農戶沒有購買農業(yè)保險時信貸機構的期望收益T1，T1=M（1+r）q-（1-q）M，現(xiàn)對T1與T2進行比較，T2-T1=（1-q）b+z。
由于q在區(qū)間[0，1]之間，發(fā)生風險事故后保險公司給信貸機構的賠償額b>0，信貸機構收取的中間費用z>0。因此，T2-T1=（1-q）b+z≥0。說明農戶購買小額保險后，信貸機構的期望收益提高了，因而提高了信貸機構貸款的積極性，在一定程度上緩解農戶的“貸款難”問題。
三、基于農村保險引入模式，完善新疆小額農貸的措施
小額信貸與農業(yè)保險是現(xiàn)代金融的重要組成部分，農村經(jīng)濟的發(fā)展，迫切需要金融的大力支持。小額信貸引入農業(yè)保險機制，符合我國農村經(jīng)濟的發(fā)展要求。新疆是我國的農業(yè)大省，也是我國少數(shù)民族最多的一個省份，新疆農村地區(qū)的發(fā)展有利于加強各民族團結。小額信貸與農業(yè)保險結合，對于完善新疆農村金融市場，促進新疆農村經(jīng)濟發(fā)展，縮小城鄉(xiāng)差距有著重要的意義。
新疆農村小額信貸引入農業(yè)保險這一模式經(jīng)歷了數(shù)年的發(fā)展，積累了不少的經(jīng)驗，但仍有很多需要完善的地方。
第一，政府作為農戶、保險公司、信貸機構三方的協(xié)調者，需要強化政策上的支持，給予開辦農業(yè)信貸與保險的信貸機構和保險公司更大的稅收優(yōu)惠。
第二，以政府為主導，建立完善巨災保險保障機制以及再保險制度。巨災對農業(yè)生產所造成的損失是毀滅性的，一般商業(yè)保險公司無法承受如此巨大的賠償責任，因此要以政府為主導，建立完善巨災保險保障機制，同時需要建立再保險制度，減輕和分散保險公司農業(yè)保險的風險，提高農業(yè)保險的供給率。
第三，需建立信貸機構與保險公司風險共擔制度，促使信貸機構風險與收益趨于平衡，促進農村金融資源有效配置。
第四，完善監(jiān)管制度，增強新疆農業(yè)信貸與農業(yè)保險協(xié)同發(fā)展穩(wěn)定性。
第五，加強信用體系建設。政府應大力弘揚社會誠信意識，規(guī)范社會信用行為，信貸機構與保險公司通過信用評價體系共享等方式，強化農戶信用在農村信貸和保險中的基礎性作用。
參考文獻：
[1] 徐琪疆.新疆農戶小額貸款發(fā)展問題研究[D].呼和浩特：新疆財經(jīng)大學碩士學位論文，2007.
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