發(fā)布時(shí)間：2023-03-20 16:18:09
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的農(nóng)村商業(yè)銀行論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
1、現(xiàn)行的小額信貸扶貧貸款利率政策與商業(yè)化運(yùn)作不適應(yīng)
農(nóng)村小額信貸是以扶貧為主的一種信貸方式。它注重的是為農(nóng)民提供更多的融資渠道，降低農(nóng)民的融資負(fù)擔(dān)，協(xié)助農(nóng)民盡快脫貧致富。正因?yàn)槿绱?，?guó)家在實(shí)施習(xí)慣小額貸款政策時(shí)，多采取免抵押，低利率的方法。但是，近些年來(lái)為了應(yīng)對(duì)中國(guó)加入世貿(mào)組后面臨的挑戰(zhàn)，國(guó)內(nèi)各大商業(yè)銀行也開(kāi)始加速了農(nóng)村小額信貸的商業(yè)化進(jìn)程。但是，開(kāi)始凸顯一個(gè)問(wèn)題，農(nóng)村小額信貸的目標(biāo)是扶貧，而商業(yè)銀行的基本目標(biāo)是利潤(rùn)最大化。于是，但開(kāi)始出現(xiàn)目標(biāo)沖突的時(shí)候，商業(yè)銀行的一般選擇都是提高門檻、拖延、推諉等，不愿意辦款。農(nóng)戶發(fā)現(xiàn)辦款難辦以后，也就失去了興趣，不愿意浪費(fèi)精力，形成了惡性循環(huán)。
2、操作小額信貸扶貧需要較多的人力投入
由于小額貸款是為農(nóng)民提供免抵押貸款，為了證明借款人的還款能力和所提供證件真實(shí)性，銀行需投入大量工作人員對(duì)借款人個(gè)人信譽(yù)和借款人提供的各項(xiàng)證件進(jìn)行真實(shí)性調(diào)查。
3、扶貧工作人員的非專職性和不穩(wěn)定性
小額信貸扶貧是一項(xiàng)經(jīng)常性、持續(xù)性、艱苦細(xì)致的工作，客觀上要求扶貧社工作人員要專職，而且保持相對(duì)穩(wěn)定。專職工作人員在現(xiàn)有的縣鄉(xiāng)干部中選配，各級(jí)政府要保持專職人員隊(duì)伍的穩(wěn)定，工作時(shí)間給予保證，不要隨意抽調(diào)他們搞其他突擊性工作。但由于扶貧社沒(méi)有編制，未能從根本上解決人員專職問(wèn)題。實(shí)際情況是，絕大多數(shù)扶貧社的工作人員身兼多職，無(wú)法專司其職。2002年，縣、鄉(xiāng)政府機(jī)構(gòu)改革后，一些地方連安排兼職人員都面臨很大的困難。不僅如此，這些兼職人員還很不穩(wěn)定，經(jīng)常變動(dòng)工作，尤其是鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府換屆時(shí)，變動(dòng)更大，這給小額貸款扶貧工作帶來(lái)極為不利的影響。
4、風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題
由于小額信貸的特點(diǎn)是針對(duì)相對(duì)比較貧困的群體，這樣群體本身的還款能力、風(fēng)險(xiǎn)抵御能力相對(duì)比較弱，另外我國(guó)相應(yīng)的政策法規(guī)、管理制度也還缺失，于是小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)也就比較高。另外，由于小額信貸的管理大多數(shù)是由政府工作人員完成，大多不是專業(yè)人士，相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)分析等能力較弱。導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)加劇。
5、監(jiān)管體制問(wèn)題
雖然我國(guó)已經(jīng)逐步建立起一定數(shù)量的小額信貸結(jié)構(gòu)，但是至今為止，還沒(méi)有一套系統(tǒng)規(guī)范的監(jiān)管體制，監(jiān)管缺失，缺乏監(jiān)管彈性和差別，這是比較突出的問(wèn)題，也是未來(lái)農(nóng)村小額信貸發(fā)展的較大的障礙。
二、發(fā)展農(nóng)村小額信貸問(wèn)題的策略
1、調(diào)整小額信貸扶貧貸款的利息補(bǔ)貼政策
現(xiàn)行的小額信貸扶貧政策未反映市場(chǎng)規(guī)律的要求，未能達(dá)成脫貧與信貸機(jī)構(gòu)自負(fù)盈虧、持續(xù)發(fā)展的“雙贏”。為此，建議用于企業(yè)流動(dòng)資金和較大扶貧項(xiàng)目貸款的貼息按現(xiàn)行的政策執(zhí)行，以利息覆蓋成本和信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)按現(xiàn)行的利率向農(nóng)戶收取利息。同時(shí)，參照人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率浮動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)提高財(cái)政貼息比例，以補(bǔ)償信貸機(jī)構(gòu)操作小額信貸的高成本，使其從“做得越多，費(fèi)用越大，盈利越難”的怪圈中擺脫出來(lái)。
2、進(jìn)一步加強(qiáng)扶貧社建設(shè)
扶貧社是農(nóng)業(yè)銀行和貧困農(nóng)戶之間的中介服務(wù)組織，其主要職責(zé)是代貧困農(nóng)戶統(tǒng)一向農(nóng)業(yè)銀行辦理小額信貸扶貧貸款，同時(shí)向農(nóng)戶提供各項(xiàng)社會(huì)服務(wù)，受農(nóng)業(yè)銀行的委托負(fù)責(zé)向借款農(nóng)戶收回到期貸款本息。農(nóng)業(yè)銀行關(guān)閉貧困鄉(xiāng)(鎮(zhèn))低效的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)后，扶貧社的中介服務(wù)地位更顯重要。充分發(fā)揮其職能作用，可以緩解農(nóng)業(yè)銀行操作小額信貸需投入較多人力的矛盾，同時(shí)還有利于降低農(nóng)業(yè)銀行操作小額信貸的成本。
3、用創(chuàng)新的精神推進(jìn)扶貧開(kāi)發(fā)新階段的小額信貸扶貧工作
貧困農(nóng)戶發(fā)展家庭經(jīng)濟(jì)面臨的主要問(wèn)題是“三缺”，即缺資金、缺技術(shù)、缺市場(chǎng)。采取切實(shí)有效的措施引導(dǎo)、鼓勵(lì)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力及市場(chǎng)開(kāi)拓能力的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)到貧困地區(qū)興辦原材料生產(chǎn)基地，實(shí)行小額貸款與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)興辦的原材料生產(chǎn)基地相結(jié)合，是解決“三缺”問(wèn)題的切入點(diǎn)。龍頭企業(yè)解決技術(shù)和市場(chǎng)問(wèn)題，小額信貸扶貧貸款則能較好地解決缺資金問(wèn)題。有條件的地方應(yīng)積極探索小額信貸扶貧與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)在貧困地區(qū)興辦原材料生產(chǎn)基地有效結(jié)合的方式，這樣有利于降低到戶貸款的風(fēng)險(xiǎn)，從而有利于調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的積極性。至于具體的結(jié)合方式則需要在實(shí)踐中探討，應(yīng)積極開(kāi)展試點(diǎn)，探索經(jīng)驗(yàn)。
4、防范貸款風(fēng)險(xiǎn)
提高貸款的管理質(zhì)量，嚴(yán)格信貸資產(chǎn)檢測(cè)考核;實(shí)行分散經(jīng)營(yíng)、多元化放款，使行短、小寬、浮、高五字放貸措施。(即:期限要短;額度要小;支持面要寬;利率浮動(dòng);支持高效特色農(nóng)業(yè))。用好信貸自，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的加快，社會(huì)各方面對(duì)信貸投入的需求也隨之加快，在此期間，貸與不貸，貸多貸少，均應(yīng)由經(jīng)營(yíng)者自主決定完善信貸決策體系，信貸決策失誤，借貸先天不足，是導(dǎo)致信貸質(zhì)量差的重要因素，所以要合理確定決策者的權(quán)限，嚴(yán)格對(duì)決策者考核、量化。
三、總結(jié)
金融對(duì)于現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展極為重要，作為樞紐及命脈，它的發(fā)展是一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的保障，這些年來(lái)，農(nóng)村金融體制運(yùn)行不暢導(dǎo)致了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展受阻。而且，擔(dān)負(fù)著統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)主義農(nóng)村建設(shè)良好發(fā)展大任的農(nóng)村商業(yè)銀行占據(jù)著不可或缺的地位。因而農(nóng)村商業(yè)銀行成為了我國(guó)近些年戰(zhàn)略發(fā)展的重中之重。金融本身就是不穩(wěn)定的，隨著外部環(huán)境的變化，在這個(gè)變幻莫測(cè)的市場(chǎng)大環(huán)境中，首要任務(wù)是了解農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展中遇到的問(wèn)題，優(yōu)化發(fā)展戰(zhàn)略，進(jìn)而推動(dòng)農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展，進(jìn)而使其穩(wěn)步發(fā)展。
關(guān)鍵詞：
農(nóng)村商業(yè)銀行；常見(jiàn)問(wèn)題；發(fā)展戰(zhàn)略
一、農(nóng)村商業(yè)銀行市場(chǎng)現(xiàn)狀
近些年農(nóng)村商業(yè)的發(fā)展在我國(guó)金融體制改革中一直占據(jù)著至關(guān)重要的地位。農(nóng)村商業(yè)銀行的前身是農(nóng)村信用社，后來(lái)經(jīng)過(guò)股份制改造，依托信用社的發(fā)展并在此基礎(chǔ)上由民營(yíng)企業(yè)、股份公司、有限責(zé)任公司、自然人出資的股份制銀行，是為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)的商業(yè)銀行，隨著它的良好運(yùn)行，如今已經(jīng)成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重要支柱。農(nóng)村商業(yè)銀行結(jié)合舊的農(nóng)村信用社以及新的市場(chǎng)變化，逐漸發(fā)展成為一種新的金融體系。憑借自身良好的機(jī)制和高效的決策，農(nóng)村商業(yè)銀行有了很大的發(fā)展空間，有了自己的立足之本，同時(shí)對(duì)于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展及金融改革有著關(guān)鍵作用，尤其是推動(dòng)了農(nóng)村社會(huì)主義建設(shè)和農(nóng)村大中小型企業(yè)的發(fā)展進(jìn)步。然而，在這個(gè)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)大環(huán)境中，農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展仍存在一些問(wèn)題，這些問(wèn)題在一定程度上都會(huì)阻礙其發(fā)展，要想進(jìn)一步使農(nóng)村商業(yè)銀行穩(wěn)定運(yùn)行，就要優(yōu)化戰(zhàn)略部署，克服自身存在的問(wèn)題，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，尋找出適合自身發(fā)展并可持續(xù)發(fā)展的光明之路。
二、農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展中存在的問(wèn)題
雖然農(nóng)村商業(yè)銀行在新的體制改革下發(fā)展速度較快，但在發(fā)展中仍然存在一些不利因素阻礙了其穩(wěn)定發(fā)展，首先，一個(gè)完整的體系，就要有內(nèi)部控制和嚴(yán)格管理，就要有風(fēng)險(xiǎn)管理制度。當(dāng)下需要做的就是填補(bǔ)這一漏洞，完善這一制度。在農(nóng)村商業(yè)銀行中有一些管理者有一定的觀念偏差，他們不注重企業(yè)內(nèi)部的管理與控制，沒(méi)有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)囊?guī)章制度，即便有條文頒布，也因執(zhí)行不到位而未落實(shí)到根本。由于職責(zé)分配不合理，內(nèi)部管理與監(jiān)督的不到位，從而導(dǎo)致了權(quán)力制約不平衡的現(xiàn)象，個(gè)別官員、越權(quán)等問(wèn)題的發(fā)生，嚴(yán)重制約了農(nóng)村商業(yè)銀行的健康、快速的發(fā)展。其次，市場(chǎng)導(dǎo)向不明顯是很嚴(yán)重的問(wèn)題，如果一個(gè)體系或者說(shuō)一個(gè)企業(yè)不能按照市場(chǎng)大環(huán)境變化的方向去經(jīng)營(yíng)、發(fā)展，那必然會(huì)受挫，甚至走下坡路。改革后的商業(yè)銀行雖然擁有了新型商業(yè)銀行的特性，但仍保留了舊的農(nóng)村信用社的特點(diǎn)，一方面堅(jiān)持著輔佐農(nóng)村發(fā)展的方向，另一方面又在經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益上有一定的需求，這樣而來(lái)就造成了商業(yè)銀行發(fā)展的矛盾性。農(nóng)村商業(yè)銀行存在的意義在于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)又要發(fā)展自身經(jīng)濟(jì)，創(chuàng)造自身經(jīng)濟(jì)效益。這樣就要求農(nóng)村商業(yè)銀行協(xié)調(diào)統(tǒng)一、協(xié)調(diào)發(fā)展，兩者兼顧創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
三、優(yōu)化農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略
在這個(gè)市場(chǎng)大環(huán)境中要想穩(wěn)步發(fā)展就要克服自身存在的問(wèn)題，第一，明確市場(chǎng)定位與戰(zhàn)略目標(biāo)。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該尋找市場(chǎng)定位，利用自身價(jià)值、優(yōu)勢(shì)區(qū)別其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，才能更有方向的前進(jìn)，提高競(jìng)爭(zhēng)力。要想占據(jù)市場(chǎng)地位就必須突出自身優(yōu)勢(shì)，尋找合適的客戶群體，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)，拓寬業(yè)務(wù)覆蓋面。在市場(chǎng)變化中隨機(jī)應(yīng)變，穩(wěn)步發(fā)展。第二，完善內(nèi)控管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀，要想促進(jìn)其發(fā)展就要首先完善內(nèi)部管理制度，可以建立激勵(lì)約束機(jī)制，從而在制度的明令下激勵(lì)與約束管理人員，明確責(zé)任與權(quán)利，對(duì)于內(nèi)部控制，尤其是加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)與領(lǐng)域的控制制度，如：財(cái)務(wù)管理、借款制度等，從而進(jìn)一步提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。另外，需要提高監(jiān)督意識(shí)，完善管理階層的內(nèi)部結(jié)構(gòu)，使各個(gè)管理階層把握權(quán)利，恪盡職責(zé)，互相監(jiān)督，提高銀行的管理與經(jīng)營(yíng)能力。最后，需要加大宣傳力度，強(qiáng)化人們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從而使防范風(fēng)險(xiǎn)的觀念扎根心底。這樣才能從根本上降低風(fēng)險(xiǎn)，減小損失?？朔@些問(wèn)題進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行健康、穩(wěn)步、快速發(fā)展。
四、結(jié)束語(yǔ)
總之，農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)有著不可或缺的地位，保證農(nóng)村商業(yè)銀行健康、穩(wěn)定的發(fā)展，就要優(yōu)化戰(zhàn)略設(shè)計(jì)，明確市場(chǎng)定位，完善內(nèi)控體制，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，這樣才能實(shí)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行的最大價(jià)值創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)管理；存在的問(wèn)題；補(bǔ)救措施；建立的金融行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的中央銀行以及其他金融管理部門的新管理架構(gòu)，在過(guò)去的幾年中我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行管理系統(tǒng)，已經(jīng)加強(qiáng)，但在那里有很多的問(wèn)題，特別是地方金融體系，有兩個(gè)明顯的問(wèn)題：首先，因?yàn)閲?guó)有商業(yè)銀行的管理機(jī)構(gòu)被撤銷，和國(guó)有銀行的收入，從而導(dǎo)致權(quán)力的本地金融系統(tǒng)的管理服務(wù)是越來(lái)越糟糕。由金融監(jiān)督管理分行，子分公司的當(dāng)?shù)刈庸局袊?guó)央行的定位的領(lǐng)導(dǎo)下，許多本地銀行和其他金融系統(tǒng)的發(fā)展在行業(yè)的質(zhì)量服務(wù)也被忽視。
一、關(guān)于地方政府對(duì)銀行及其他財(cái)務(wù)管理職責(zé)
與錢有關(guān)的財(cái)務(wù)問(wèn)題，怎么樣才能管理資金，我們沒(méi)有一個(gè)很好的計(jì)劃，你不能合理地花我們的錢，那么管理的金融體系應(yīng)該明確自己的任務(wù)所在。隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，與金融有關(guān)的主要工作可以概括地說(shuō)幾個(gè)方面：首先，金融監(jiān)管，貨幣政策，最后是金融體系的改革和發(fā)展。因此，從管理的角度，貨幣管理政策的決定應(yīng)在中心，但在當(dāng)?shù)叵鄬?duì)的金融監(jiān)管和改革金融體制與發(fā)展是有限的，我們不懷疑，用于管理貨幣政策和金融監(jiān)管政策制定者的貨幣政策，央行和其下屬的分支機(jī)構(gòu)，支行的主要職責(zé)，對(duì)金融體系的改革應(yīng)該訪問(wèn)的司法管轄區(qū)金融體系的管理和協(xié)調(diào)。但是，這是沒(méi)有的情況下，遠(yuǎn)超過(guò)監(jiān)管改革金融體系和金融體系的發(fā)展，我們的國(guó)家，銀行和其他金融系統(tǒng)的重要性。我們更要清晰的管理責(zé)任系統(tǒng)的發(fā)展，為銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，直接導(dǎo)致的后果是，銀行和其他金融體系改革和金融體系的發(fā)展，并沒(méi)有一個(gè)明確的目標(biāo)和明確的方向。獨(dú)立財(cái)務(wù)系統(tǒng)在每一個(gè)戰(zhàn)場(chǎng)，為自己的發(fā)展走獨(dú)立的道路，有的甚至已經(jīng)完全背離了整個(gè)金融體系的發(fā)展方向和目標(biāo)。在金融服務(wù)供給不足的情況下，一些小的金融危機(jī)不能避免在一定程度上制約著當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，上述這些問(wèn)題，是由貨幣管理政策無(wú)效性的原因。同時(shí)，當(dāng)?shù)氐你y行及其他金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)建立信用體系，發(fā)揮其應(yīng)有的作用。當(dāng)?shù)劂y行和金融體系的職責(zé)，我們可以歸納為以下幾點(diǎn)：
1.要發(fā)展當(dāng)?shù)氐慕鹑诎l(fā)展計(jì)劃。
這個(gè)主要功能是財(cái)務(wù)管理，按照中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，特別是在理性分析的個(gè)人和企業(yè)金融服務(wù)的銀行和其他金融系統(tǒng)的要求，和其增長(zhǎng)趨勢(shì)的需要，我們可以參考的平均個(gè)人和企業(yè)所擁有的金融機(jī)構(gòu)，其結(jié)構(gòu)與發(fā)展國(guó)家的平均水平相比，金融體系的發(fā)展，像我們國(guó)家發(fā)展的計(jì)劃就是每五年有一個(gè)計(jì)劃，你也可以對(duì)財(cái)務(wù)計(jì)劃系統(tǒng)制定一個(gè)五年計(jì)劃或十年計(jì)劃，讓你能夠更好地管理金融體系。
2.做好系統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的改革和發(fā)展。
我們可以根據(jù)我國(guó)金融改革的整體的方向，，我們可以在規(guī)定的范圍內(nèi)做一個(gè)合理的金融系統(tǒng)的體制改革，在金融系統(tǒng)的政府和金融系統(tǒng)管理人員，以做工作的指導(dǎo)和協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)。
3.創(chuàng)造良好的信用體系。
社會(huì)信用體系的建立是一個(gè)非常好的金融體系的支撐作用，建立一個(gè)健全的財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)管理的一項(xiàng)重要職責(zé)。一個(gè)健全的金融體系，包括建立信用體系建設(shè)，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保的階梯，這些系統(tǒng)應(yīng)該被列在財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)管轄下的。
4.加強(qiáng)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)居民。
為了做好工作的監(jiān)督和管理金融系統(tǒng)更好地工作和處理財(cái)務(wù)的監(jiān)督和管理工作和發(fā)展的金融體系之間的平衡，怎樣才能做到這些呢？我們可以通過(guò)每個(gè)地方的金融機(jī)構(gòu)共同的來(lái)回憶，還可以做出金融體系改革理念上的交流，使金融體系更加完善，各個(gè)地方的金融體系與良好的監(jiān)督和管理，攜手共進(jìn)以確保金融系統(tǒng)的安全性。
二、如何解決上述問(wèn)題，它出現(xiàn)在良好的金融發(fā)展？
1.服務(wù)的金融體系規(guī)范的名稱和職責(zé)。
為了促進(jìn)提高金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理的空白，政府可以成立一個(gè)金融服務(wù)辦公室，這個(gè)辦公室是非常必要和及時(shí)的。其功能有明確的定義和其職能應(yīng)包括建立一個(gè)完善的信用體系，金融監(jiān)督和管理工作的協(xié)調(diào)，促進(jìn)發(fā)展的金融系統(tǒng)。
2.形成城市或農(nóng)村商業(yè)銀行。
如何建立一個(gè)城市或農(nóng)村商業(yè)銀行嗎？這是一個(gè)最優(yōu)先的銀行及其他金融業(yè)的發(fā)展，在這個(gè)系統(tǒng)中，是誰(shuí)負(fù)責(zé)這個(gè)問(wèn)題還不是很清楚，成立后的金融管理辦公室主任，應(yīng)該由辦公室負(fù)責(zé)具體事項(xiàng)做當(dāng)?shù)氐纳虡I(yè)銀行市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)更好的發(fā)展。
3.關(guān)于農(nóng)村信用社的管理。
逐漸淡出的國(guó)有商業(yè)銀行，農(nóng)村信用社在當(dāng)?shù)亟鹑谙到y(tǒng)越來(lái)越重要，農(nóng)村信用社的改革和發(fā)展越來(lái)越多的關(guān)注，所以我們應(yīng)該從實(shí)際出發(fā)，細(xì)致的工作，只能做這些地方財(cái)政管理的問(wèn)題，為了讓中央銀行的工作更加順利。
三、結(jié)束語(yǔ)
財(cái)務(wù)管理方面的問(wèn)題，影響我們的經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易交流，影響中國(guó)的金融體系的發(fā)展和成長(zhǎng)，所以我們應(yīng)該有一個(gè)合理解的解決好地方問(wèn)題，這樣才能使我們的經(jīng)濟(jì)更好更快地發(fā)展。（作者單位：沈陽(yáng)市師范大學(xué)國(guó)際商學(xué)院）
參考文獻(xiàn)：
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在當(dāng)今世界各主要國(guó)家和地區(qū)不斷尋求經(jīng)濟(jì)金融全球化的前提下，銀行卡作為經(jīng)濟(jì)金融交易的一種媒介，其功能在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程不斷優(yōu)化增加。如今，信用卡的發(fā)展和完善程度已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的重要表現(xiàn)之一，在市場(chǎng)的整合作用推動(dòng)下，不僅誕生了花旗這樣的業(yè)界航母，而且催生了幾家世界級(jí)大銀行卡組織。目前，世界上最具競(jìng)爭(zhēng)力的發(fā)卡機(jī)構(gòu)有五家：VISA、MasterCard、JCB、AmericanExpress和DinersClub。除JCB誕生于日本外，其余四家皆來(lái)自美國(guó)。這些國(guó)際銀行卡組織各雄踞一方，大力進(jìn)軍國(guó)際銀行卡市場(chǎng)，以其資金、技術(shù)、服務(wù)的優(yōu)勢(shì)正逐漸滲透占領(lǐng)世界銀行卡市場(chǎng)。
二、我國(guó)目前銀行卡業(yè)現(xiàn)狀
我國(guó)銀行卡的起步是從國(guó)外信用卡開(kāi)始的，準(zhǔn)貸記卡是我國(guó)銀行在總結(jié)境外信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。20世紀(jì)90年代，四大國(guó)有商業(yè)銀行憑借其發(fā)行準(zhǔn)貸記卡產(chǎn)品所積累的經(jīng)驗(yàn)，把銀行卡應(yīng)用于儲(chǔ)蓄領(lǐng)域，由此產(chǎn)生了電子儲(chǔ)蓄存折---借記卡。隨后，各大商業(yè)銀行利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)了借記卡的異地聯(lián)網(wǎng)，大大促進(jìn)了借記卡的交易量，使得借記卡在居民社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的支付作用日益突出?？傮w而言，我國(guó)銀行卡業(yè)的發(fā)展主要有以下幾個(gè)特點(diǎn)：
一是借記卡應(yīng)用范圍日益廣闊；二是信用卡的消費(fèi)日益活躍。信用卡作為個(gè)人消費(fèi)信貸工具，在居民消費(fèi)支付中的角色日益醒目，人們使用貸記卡的活躍程度大大高于借記卡；三是銀聯(lián)卡境外受理環(huán)境逐步改善；四是銀行卡市場(chǎng)品牌格局逐步形成；五是銀行卡風(fēng)險(xiǎn)管理日益加強(qiáng)；六是相關(guān)法律法規(guī)日益完善。
據(jù)統(tǒng)計(jì)，自1998年以來(lái)，我國(guó)銀行卡發(fā)行量、交易額增長(zhǎng)迅速，到2007年年底，全國(guó)的發(fā)卡量超過(guò)14.7億張，交易額超111萬(wàn)億元。銀行卡在商戶中的銷售而產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)支出，也由原來(lái)的微不足道上升為影響其利潤(rùn)的重要因素。對(duì)銀行而言，銀行卡正成為其業(yè)務(wù)發(fā)展和效益增長(zhǎng)的新亮點(diǎn)。
三、我國(guó)銀行卡業(yè)發(fā)展過(guò)程中存在的主要問(wèn)題與挑戰(zhàn)
一是銀行卡在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的作用未得到充分發(fā)揮。截至2007底，我國(guó)各發(fā)卡機(jī)構(gòu)累計(jì)發(fā)卡14。7億張，信用卡8750萬(wàn)張，占59.5%，ATM機(jī)超過(guò)12.3萬(wàn)臺(tái)，POS機(jī)118萬(wàn)臺(tái)，但與國(guó)外相比，持卡消費(fèi)比例、用卡頻率、商戶普及率等指標(biāo)與國(guó)外成熟的銀行卡市場(chǎng)相比，還存在較大差距，銀行卡的支付功能還未充分發(fā)揮，銀行卡的服務(wù)內(nèi)容還有待開(kāi)發(fā)，因此，我國(guó)銀行卡在促進(jìn)消費(fèi)、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方面所起作用非常有限。這與中國(guó)傳統(tǒng)的消費(fèi)觀念、商業(yè)信用不夠發(fā)達(dá)、個(gè)人信用體系不健全等因素都有關(guān)。
二是業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不完善，多采用國(guó)外標(biāo)準(zhǔn)。銀行卡市場(chǎng)處于低層次的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)階段，品牌意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、自主創(chuàng)新意識(shí)較為缺乏。如果國(guó)內(nèi)銀行卡產(chǎn)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范及產(chǎn)品創(chuàng)新都由國(guó)外跨國(guó)公司控制，所施行的制度受限于外國(guó)銀行卡的制度，在很大程度上就會(huì)影響外匯管理等金融監(jiān)管政策的有效性，削弱中國(guó)政府對(duì)個(gè)人支付體系的監(jiān)管效率，甚至威脅著我國(guó)個(gè)人支付體系的安全和穩(wěn)定，也會(huì)影響日后國(guó)民對(duì)本土銀行卡的接受情況。
三是銀行卡風(fēng)險(xiǎn)比較突出，風(fēng)險(xiǎn)管理水平有待提高。市場(chǎng)參與主體的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不夠，商業(yè)銀行的內(nèi)控制度與風(fēng)險(xiǎn)防范制度尚不健全。商業(yè)銀行發(fā)放銀行卡后，對(duì)持卡人具體的使用行為缺乏監(jiān)管，單單依靠中央銀行的征信管理系統(tǒng)還不足以對(duì)卡的使用進(jìn)行監(jiān)控，容易產(chǎn)生休眠卡，使商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大，對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效益產(chǎn)生影響。
四是銀行卡發(fā)行的覆蓋面不廣。我國(guó)現(xiàn)有的銀行卡持有人大多數(shù)在城市，由于農(nóng)村信息基礎(chǔ)設(shè)施薄弱、商戶、銀行網(wǎng)點(diǎn)很少，ATM機(jī)、POS機(jī)只有零星布放，導(dǎo)致大多數(shù)農(nóng)民使用卡困難，即使宣傳再到位，沒(méi)有設(shè)施支持，農(nóng)民的辦卡積極還是調(diào)動(dòng)不起來(lái)，從而造成農(nóng)村銀行卡市場(chǎng)的擱置，使銀行卡在農(nóng)村的發(fā)行量降低。
五是現(xiàn)行銀行卡法規(guī)制度不能適應(yīng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要，亟需修改完善。我國(guó)針對(duì)銀行卡發(fā)展的相關(guān)扶持政策不到位，有關(guān)立法沒(méi)有跟上，對(duì)信用卡犯罪的立法工作比較滯后，對(duì)信用卡犯罪的打擊力度不夠，也影響了信用卡市場(chǎng)的健康發(fā)展。
四、我國(guó)銀行卡業(yè)發(fā)展的應(yīng)對(duì)策略
一是學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)的銀行卡服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，增加銀行卡的服務(wù)內(nèi)容。我國(guó)銀行卡業(yè)的發(fā)展比國(guó)外晚差不多一百年，并且受國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)發(fā)展和國(guó)情國(guó)力的制約，我國(guó)銀行卡的服務(wù)內(nèi)容遠(yuǎn)小于國(guó)外的銀行卡業(yè)務(wù)。在我國(guó)，使用最多的是借記卡，與集消費(fèi)、信貸、結(jié)算于一身的信用卡相比，借記卡的功能主要以存取款為主，信用卡的大多數(shù)功能借記卡無(wú)法使用。發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)不斷提高銀行卡經(jīng)營(yíng)管理能力，利用現(xiàn)有科技技術(shù)，借鑒國(guó)外先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，豐富銀行卡品種和功能，為持卡人提供優(yōu)質(zhì)、安全、高效的服務(wù)，滿足持卡人多樣化的需求。研發(fā)適合我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)的銀行卡服務(wù)業(yè)務(wù)。二是完善業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。三是依法經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)管理，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。四是開(kāi)發(fā)農(nóng)村市場(chǎng)，增加銀行卡發(fā)行量。我國(guó)現(xiàn)有銀行卡持有群體主要集中在城鎮(zhèn)地區(qū)，農(nóng)村市場(chǎng)具有很大的開(kāi)發(fā)潛力。努力擴(kuò)大銀行卡在農(nóng)村的受理范圍，積極推動(dòng)銀行卡在農(nóng)村的推廣使用；加快經(jīng)濟(jì)活躍、有發(fā)展?jié)摿Φ某擎?zhèn)的特約商戶的發(fā)展；增加ATM機(jī)、POS機(jī)的數(shù)量，加強(qiáng)對(duì)商戶的引導(dǎo)，提高機(jī)具利用效率；加強(qiáng)與工商、稅務(wù)、公用事業(yè)單位合作，促進(jìn)銀行卡在與農(nóng)民生活密切的相關(guān)領(lǐng)域的應(yīng)用；加大銀行卡使用知識(shí)的宣傳，增強(qiáng)農(nóng)民的用卡意識(shí)；按照農(nóng)村銀行卡的使用情況，制定適用于農(nóng)村銀行卡使用的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按照物美價(jià)廉的營(yíng)銷方式，增加農(nóng)村銀行卡的發(fā)行量。
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近年來(lái)，銀行信用卡市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)已如火如茶，各商業(yè)銀行紛紛出臺(tái)了各式各樣的營(yíng)銷策略。但競(jìng)爭(zhēng)的范圍和層面似乎定格在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的城市和城鎮(zhèn)，對(duì)經(jīng)濟(jì)落后的廣大農(nóng)村則是一個(gè)絕緣地帶而無(wú)人問(wèn)津。誠(chéng)然，作為商業(yè)銀行其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)股東權(quán)益最大化，但我們是否可以認(rèn)為農(nóng)村由于經(jīng)濟(jì)落后而不具備銀行信用卡市場(chǎng)的準(zhǔn)入條件，顯然，這沒(méi)有科學(xué)依據(jù)，也不符合客觀規(guī)律，只是在農(nóng)村金融市場(chǎng)上信用卡應(yīng)該如何實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化和風(fēng)險(xiǎn)最小化的問(wèn)題。事實(shí)上，存在信用卡絕緣于農(nóng)村金融市場(chǎng)的原因有二：一是由我們現(xiàn)行的信用卡產(chǎn)品的定位所限制?，F(xiàn)行的信用卡定位是消費(fèi)型產(chǎn)品，而不是一種具有小額貸款性質(zhì)的產(chǎn)品。二是信用卡在農(nóng)村能否產(chǎn)生效益、以及能否有效控制風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。在建設(shè)新農(nóng)村的今天，加強(qiáng)金融服務(wù)和產(chǎn)品的創(chuàng)新是一項(xiàng)迫在眉睫的工作。筆者就面對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)如何對(duì)信用卡功能的創(chuàng)新作一探索。
一、信用卡功能創(chuàng)新設(shè)計(jì)的基本意圖
建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，加大資金投入是關(guān)鍵。而資金投入的渠道和方式則與金融是密不可分。以往都是以扶貧貸款、綜合開(kāi)發(fā)貸款、專項(xiàng)貸款等方式投入農(nóng)村市場(chǎng)，但收效甚微。其原因就是在農(nóng)村金融市場(chǎng)中沒(méi)有形成科學(xué)有效的機(jī)制和適合的金融產(chǎn)品。特別是貧困地區(qū)的農(nóng)村，目前缺乏的不是金融機(jī)構(gòu)資金在量上的投入，而是如何投入的問(wèn)題，缺乏的是符合農(nóng)村地方性特色的，符合農(nóng)戶和微小鄉(xiāng)企的金融產(chǎn)品。這種產(chǎn)品必須是具有方便快捷、流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高、具有一定效益的特點(diǎn)。信用卡功能創(chuàng)新主要是在信用卡現(xiàn)有特點(diǎn)的基礎(chǔ)上將商業(yè)銀行現(xiàn)有的業(yè)務(wù)進(jìn)行整合，使其具有農(nóng)村特色的信用卡。這種信用卡應(yīng)該是集信用卡功能(循環(huán)透支功能)、小額貸款功能(利率低、期限長(zhǎng)、轉(zhuǎn)賬周轉(zhuǎn)、經(jīng)營(yíng)性或消費(fèi)性、擔(dān)保)和保險(xiǎn)功能三位于一體的金融產(chǎn)品。這種金融產(chǎn)品必須適用于季節(jié)性強(qiáng)、流動(dòng)快、周期短的農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)，同時(shí)是建立在公平的市場(chǎng)環(huán)境中，可以整合農(nóng)村金融存量資源，改善農(nóng)村金融資源增量配置結(jié)構(gòu)，是與農(nóng)戶和微小鄉(xiāng)企信貸需求特點(diǎn)相適應(yīng)的農(nóng)村金融產(chǎn)品，更多的具有地方性、區(qū)域性、草根性、非正式性等特點(diǎn)，可以將商業(yè)銀行推入農(nóng)村金融市場(chǎng)，促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和客戶群體下移。
二，信用卡功能創(chuàng)新面臨的障礙
1．制度障礙。信用卡功能創(chuàng)新面臨的障礙是信用卡和個(gè)人貸款業(yè)務(wù)中現(xiàn)行的規(guī)章制度，主要有四個(gè)方面的問(wèn)題：一是貸款期限，按照中國(guó)人民銀行信用卡業(yè)務(wù)管理辦法第十八條規(guī)定“信用卡的透支期限最長(zhǎng)為60天”，這與農(nóng)副產(chǎn)品的生產(chǎn)周期和對(duì)以經(jīng)營(yíng)農(nóng)副產(chǎn)品為主的農(nóng)戶或個(gè)體戶來(lái)講，的確比較短。二是利率，按照中國(guó)人民銀行銀行卡管理辦法第二十三條規(guī)定“貸記卡透支按月計(jì)收復(fù)利，準(zhǔn)貸記卡透支按月計(jì)收單利，透支利率為日利率萬(wàn)分之五，并根據(jù)中國(guó)人民銀行的此項(xiàng)利率調(diào)整而調(diào)整。”三是金額，按照相關(guān)規(guī)定，信用卡透支一般不超過(guò)5萬(wàn)元，這對(duì)農(nóng)村部分工商戶來(lái)說(shuō)，是不足以解決資金需求問(wèn)題的。四是貸款用途上，信用卡主要是消費(fèi)信用，雖然沒(méi)有明文規(guī)定禁止貸款用于經(jīng)營(yíng)性，但各家商業(yè)銀行基本不敢逾越這條紅線。而小額貸款則有明確的貸款用途，且這在小額貸款的貸后管理上是有嚴(yán)格要求的。
2．運(yùn)作障礙。首先是各商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置方面，目前在我國(guó)廣大農(nóng)村設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)的銀行機(jī)構(gòu)只有農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社，其他商業(yè)銀行均未設(shè)網(wǎng)點(diǎn)，這使得具備條件在農(nóng)村發(fā)行信用卡的銀行機(jī)構(gòu)只有農(nóng)行和農(nóng)村信用社，而其他商業(yè)銀行則因客觀條件而不具備發(fā)卡條件，農(nóng)行而言，也只能針對(duì)城鎮(zhèn)這一級(jí)，對(duì)更廣泛的農(nóng)村依然接觸有限。其次是信用卡業(yè)務(wù)管理人員的人手少。從目前農(nóng)行和農(nóng)村信用社的基層網(wǎng)點(diǎn)來(lái)看，其客戶經(jīng)理最多2一3名，對(duì)于信用卡客戶分散、金額小、筆數(shù)多等特點(diǎn)來(lái)說(shuō)，其調(diào)查和催收難以到位，非常容易形成不良透支風(fēng)險(xiǎn)。第三是基層網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。信用卡是一項(xiàng)高收益高風(fēng)險(xiǎn)的金融產(chǎn)品，對(duì)業(yè)務(wù)管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求較高，對(duì)于農(nóng)行和農(nóng)村信用社都面臨信用卡業(yè)務(wù)管理人員不足和素質(zhì)不高的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。
三、農(nóng)村信用卡功能創(chuàng)新的思考
1.建立以促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求為基礎(chǔ)的金融創(chuàng)新體制。對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)服務(wù)農(nóng)村的產(chǎn)品重心定位，使其在作用、范圍、管理上進(jìn)一步貼近農(nóng)村實(shí)際，適應(yīng)農(nóng)村金融客戶需要；使其業(yè)務(wù)重點(diǎn)和目標(biāo)在原有的基礎(chǔ)上由分流轉(zhuǎn)向支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)上來(lái)，將信用卡功能與小額貸款功能相結(jié)合，或說(shuō)將小額貸款的賬戶改用為信用卡。
2．建立農(nóng)村金融資金的風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制。主要是建立完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制和擔(dān)保機(jī)制。農(nóng)業(yè)受自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響較大，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力也很弱，因此建立完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制有助于真正幫助農(nóng)戶以及銀行增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，而有效的擔(dān)保機(jī)制對(duì)任何一種金融產(chǎn)品尤其是信用卡必不可少的。農(nóng)村信用卡可以鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府或村一級(jí)的行政機(jī)構(gòu)為擔(dān)保，也可以現(xiàn)有的土地、森林、農(nóng)作物等作為擔(dān)保。福建省就開(kāi)辦了以農(nóng)村林權(quán)做抵押貸款，破解了“三農(nóng)”融資擔(dān)保的難題。
自2010年任省聯(lián)社黨委書(shū)記、理事長(zhǎng)以來(lái)，唐忠民深入推進(jìn)吉林農(nóng)信創(chuàng)新轉(zhuǎn)型與改革發(fā)展，積極發(fā)揮服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和服務(wù)民生的金融支撐作用，在加快自身科學(xué)發(fā)展的同時(shí)為全省經(jīng)濟(jì)特別是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了重大貢獻(xiàn)。
大力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。唐忠民認(rèn)真落實(shí)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和監(jiān)管政策要求，加強(qiáng)與地方黨政的溝通協(xié)調(diào)，與各市（州）政府簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，深度融合地方經(jīng)濟(jì)，突出打造普惠金融、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化金融、縣域金融、城鎮(zhèn)化金融、生態(tài)金融和全民創(chuàng)業(yè)金融“六個(gè)金融”，大力支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)和小微企業(yè)發(fā)展。
傾心金融服務(wù)社會(huì)民生。唐忠民倡導(dǎo)普惠制金融，推進(jìn)城鄉(xiāng)基本金融服務(wù)均等化。潛心打造“民生工程”，深耕農(nóng)村金融市場(chǎng)，研發(fā)百余種金融產(chǎn)品。強(qiáng)化科技支撐，增強(qiáng)服務(wù)功能，面向千家萬(wàn)戶開(kāi)展普惠型服務(wù)。大力開(kāi)展“三幫扶”活動(dòng)，在全省60個(gè)村建立幫扶聯(lián)系點(diǎn)，通過(guò)信貸支持、傳授致富技術(shù)、引進(jìn)致富項(xiàng)目、培養(yǎng)大學(xué)生村官、培養(yǎng)致富帶頭人，助推農(nóng)民共同富裕。
積極推進(jìn)改革和轉(zhuǎn)型創(chuàng)新。唐忠民堅(jiān)持政府主導(dǎo)與市場(chǎng)化運(yùn)作相結(jié)合，自我發(fā)展組建與“富幫窮”并購(gòu)模式相結(jié)合，農(nóng)商行組建工作扎實(shí)推進(jìn)，系統(tǒng)內(nèi)農(nóng)商行總數(shù)達(dá)到9家。扎實(shí)推進(jìn)省聯(lián)社去行政化改革，著力打造科技、融資、清算、培訓(xùn)、信息和法律咨詢“六大服務(wù)平臺(tái)”，增強(qiáng)中后臺(tái)支撐功能。加快科技信息系統(tǒng)建設(shè)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)支撐能力和金融科技服務(wù)水平。推進(jìn)縣級(jí)行社流程銀行建設(shè)，配齊“三長(zhǎng)”，完善法人治理，強(qiáng)化營(yíng)銷總部、經(jīng)營(yíng)管理總部的功能，推進(jìn)貸款集中遠(yuǎn)程審批等業(yè)務(wù)管理模式創(chuàng)新，初步實(shí)現(xiàn)流程化、專業(yè)化管理。撤銷市（州）辦事處，設(shè)立區(qū)域稽核中心，增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理職能。
【關(guān)鍵詞】民營(yíng)企業(yè) 融資現(xiàn)狀 原因分析 融資對(duì)策
一、民營(yíng)企業(yè)融資的現(xiàn)狀
我國(guó)企業(yè)融資難,難在融資渠道不暢,難在可供企業(yè)選擇的融資方式不多。我國(guó)企業(yè)的主要融資渠道是銀行貸款,只有少數(shù)企業(yè)可到資本市場(chǎng)融到資金。融資渠道的單一不僅制約企業(yè)的發(fā)展,而且給商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)很大的壓力和風(fēng)險(xiǎn)。自2005年起,中央政府已從財(cái)政資金中拿出6.5萬(wàn)億元資金化解商業(yè)銀行不良貸款。但是截止2008年底,我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款比率仍然高達(dá)25%。中國(guó)商業(yè)銀行不良貸款舊的未消化,新的又不斷增加,其深層次原因是我國(guó)企業(yè)融資市場(chǎng)格局的不合理,企業(yè)融資渠道過(guò)于單一狹窄,眾多的企業(yè)將融資的負(fù)擔(dān)都?jí)涸谏虡I(yè)銀行的肩上,從而導(dǎo)致商業(yè)銀行決策極易受到外部因素的干擾和干預(yù)。因此,金融機(jī)構(gòu)在提供貸款是更多的去考慮借貸風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避,從而導(dǎo)致了民營(yíng)企業(yè)的融資困境。同時(shí)我國(guó)經(jīng)濟(jì)中涌現(xiàn)出一批區(qū)域性的中小金融機(jī)構(gòu),本來(lái)應(yīng)以支持民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展為己任。但在實(shí)際中,這些金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)發(fā)展上與國(guó)有金融機(jī)構(gòu)有趨同的趨勢(shì),不能真正面向民營(yíng)企業(yè),存在一定的信貸歧視現(xiàn)象。很多中小金融機(jī)構(gòu)將大量資金上存或購(gòu)買國(guó)債,對(duì)急需貸款的民營(yíng)企業(yè)卻不予支持。另外,我國(guó)地方金融機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)信社已成為支持中小企業(yè)融資的主要力量。地方金融機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)不完善,集中統(tǒng)一的管理體制沒(méi)有建立,實(shí)際資本充足率偏低,在支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)有心無(wú)力的局面。
民營(yíng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)作為我國(guó)社會(huì)主義初級(jí)階段基本經(jīng)濟(jì)制度的重要補(bǔ)充成分,在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中成為一支不可忽視的力量。但是,中國(guó)經(jīng)濟(jì)三分天下有其一的民營(yíng)企業(yè),在金融支持方面卻遇到了不公平的待遇。
客觀地說(shuō),為了解決民營(yíng)經(jīng)濟(jì)融資難的問(wèn)題,中央有關(guān)部門和地方政府都下了很大的力氣,也出臺(tái)了一些具體政策措施,但是,從實(shí)施效果來(lái)看,這些措施往往是治標(biāo)不治本,治短不治長(zhǎng),并未能從根本上解決民營(yíng)企業(yè)融資難的問(wèn)題。
現(xiàn)實(shí)表明,民營(yíng)企業(yè)融資難表面上的反映是渠道狹窄,而深層原因則是各方面的體制和制度問(wèn)題。因此,僅靠出臺(tái)一些政策是不足以解決問(wèn)題的,必須深化金融體制改革,加快制度調(diào)整,從國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展全局的角度出發(fā)來(lái)綜合考慮民營(yíng)企業(yè)融資發(fā)展的問(wèn)題。解決民營(yíng)企業(yè)融資難的途徑。
二、解決民營(yíng)企業(yè)融資困難問(wèn)題的途徑
1.不斷完善和發(fā)展民營(yíng)企業(yè)的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境
(1)調(diào)整和完善銀行體系,加強(qiáng)安全管理?，F(xiàn)有中國(guó)商業(yè)銀行體系中仍然持續(xù)了國(guó)家銀行高度壟斷的局面,民營(yíng)中小商業(yè)銀行數(shù)量嚴(yán)重不足。這種畸形結(jié)構(gòu),不僅嚴(yán)重降低了融資效率,影響民營(yíng)中小企業(yè)的發(fā)展,而且加大了金融風(fēng)險(xiǎn),并使風(fēng)險(xiǎn)高度集中于中央政府。應(yīng)該創(chuàng)立金融社區(qū)服務(wù)模式(如農(nóng)村信用社),使地方性中小金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)深入到當(dāng)?shù)乇姸嗟膫€(gè)體私營(yíng)企業(yè),形成企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)“雙贏”的局面。
(2)擴(kuò)大市場(chǎng)準(zhǔn)入領(lǐng)域。一方面,要全面檢查有關(guān)民營(yíng)投資優(yōu)惠政策的落實(shí)情況,認(rèn)真清理限制民營(yíng)投資增長(zhǎng)的不合理規(guī)章和收費(fèi)。凡國(guó)家、省、市已廢止的和不利于民營(yíng)投資的規(guī)定和辦法要堅(jiān)決廢止,徹底清理各種行政性收費(fèi)。對(duì)企事業(yè)單位的行政性收費(fèi)應(yīng)堅(jiān)決取消,對(duì)確需保留的收費(fèi)在經(jīng)過(guò)測(cè)算后實(shí)行一次性、“一門式”收費(fèi),并實(shí)行“收支兩條線”,納入財(cái)政預(yù)算;對(duì)取消和保留的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)要進(jìn)行公示。另一方面,要改變行政審批事項(xiàng)多、手續(xù)繁、透明度低的狀況,對(duì)非政府投資項(xiàng)目原則上實(shí)行登記備案制。
(3)系統(tǒng)地調(diào)整有關(guān)制度,努力改變對(duì)民營(yíng)企業(yè)的錯(cuò)誤歧視。
①實(shí)行同等待遇。在國(guó)家金融、財(cái)稅、土地、技改等經(jīng)濟(jì)政策的制定和執(zhí)行上,要取消不同經(jīng)濟(jì)政策的制定,做到一視同仁,平等對(duì)待。對(duì)各類市場(chǎng)主體都必須履行法定職責(zé),制止憑借審查、審批或核發(fā)許可證的行政管理職能,向民營(yíng)企業(yè)收取部門管理費(fèi)和不公平、不合理行為。
②加強(qiáng)和改善對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)。政府應(yīng)進(jìn)一步改善對(duì)民營(yíng)企業(yè)融資的服務(wù),出臺(tái)相應(yīng)的政策,建立完善的機(jī)制,為民營(yíng)企業(yè)融資投資創(chuàng)造良好的環(huán)境。并在各商業(yè)銀行設(shè)立中小企業(yè)信貸部。積極開(kāi)展面向中小企業(yè)的金融服務(wù)業(yè)務(wù),如創(chuàng)新金融產(chǎn)品,提供理財(cái)服務(wù)等。在條件成熟的情況下,探索建立專門為中小企業(yè)服務(wù)的銀行。
③研究探索中小企業(yè)直接融資和間接融資的多種有效方式和途徑,力爭(zhēng)使中小企業(yè)貸款難的問(wèn)題得到解決?？赏ㄟ^(guò)建立多層次的金融體系,大力發(fā)展城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社等金融機(jī)構(gòu)。目前,我國(guó)的證券市場(chǎng)相對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)“門檻”過(guò)高,為適應(yīng)中小企業(yè)直接融資需要,有必要為其開(kāi)辟一個(gè)合法的股權(quán)流通場(chǎng)所,即開(kāi)辟一個(gè)專門為中小企業(yè)服務(wù)的第二板市場(chǎng)。
④重點(diǎn)扶持中小企業(yè)中的高新科技企業(yè)。充分創(chuàng)造投資便利,吸引國(guó)際國(guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資本投資中小高新技術(shù)企業(yè),制定完善的市場(chǎng)監(jiān)控機(jī)制,設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)投資基金,解決科技型中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資問(wèn)題。
2.提高民營(yíng)企業(yè)自身素質(zhì)的內(nèi)部因素
隨著1999年把非公有制經(jīng)濟(jì)明確寫(xiě)入憲法后,我國(guó)的私營(yíng)經(jīng)濟(jì)更加如火如荼。私營(yíng)經(jīng)濟(jì)已成為推動(dòng)社會(huì)發(fā)展的生力軍,在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的地位。民營(yíng)企業(yè)的觀念和體制也應(yīng)該適應(yīng)這種發(fā)展趨勢(shì),強(qiáng)化企業(yè)凝聚力。
民營(yíng)企業(yè)主必須改變落后的用人觀念。(1)民營(yíng)企業(yè)只有讓員工的待遇,員工對(duì)企業(yè)的貢獻(xiàn),兩者之間有公平合理的關(guān)系,才能有效減少員工因橫向比較感到待遇不公而流動(dòng)。(2)明確企業(yè)使命和戰(zhàn)略目標(biāo)。企業(yè)使命說(shuō)明企業(yè)存在的目的,也是企業(yè)行為追求的價(jià)值所在。民營(yíng)企業(yè)通過(guò)企業(yè)使命和勾畫(huà)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo),可以把員工的目標(biāo)統(tǒng)一到企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)上來(lái),并賦予員工美好的遠(yuǎn)景,增強(qiáng)民營(yíng)企業(yè)的凝聚力。
參考文獻(xiàn):
[1]吳麗健.中小企業(yè)融資問(wèn)題研究[期刊論文].市場(chǎng)論壇,2009,(2).
關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；農(nóng)村金融；小額信貸
前言
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的騰飛，國(guó)家越來(lái)越意識(shí)到農(nóng)村發(fā)展的重要性。村鎮(zhèn)銀行則正是在放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策下的試點(diǎn)產(chǎn)物，是農(nóng)村金融體制改革的先行者，也成為我們關(guān)注的重點(diǎn)。
這次實(shí)踐，筆者走入了湖南省湘潭市湘鄉(xiāng)縣進(jìn)行了村鎮(zhèn)銀行情況調(diào)研。湘鄉(xiāng)土地肥沃，農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)。全市有耕地66萬(wàn)畝，是商品糧和瘦肉型生豬生產(chǎn)基地，居全國(guó)糧豬生產(chǎn)百?gòu)?qiáng)縣（市）前列。2008年3月26日，湖南省第一家村鎮(zhèn)銀行在湘潭市湘鄉(xiāng)掛牌，湘鄉(xiāng)也成為農(nóng)村金融重點(diǎn)試點(diǎn)地區(qū)。
在調(diào)研過(guò)程中，筆者與湘鄉(xiāng)人民銀行、農(nóng)業(yè)銀行、信用社及其分社以及村鎮(zhèn)銀行的工作人員進(jìn)行了較為深入的交談。同時(shí)走訪了3家農(nóng)業(yè)大戶、10家普通農(nóng)戶以及1家中小型企業(yè)。通過(guò)此次調(diào)查，筆者重點(diǎn)了解了農(nóng)村金融體系供給與需求兩方的現(xiàn)狀，了解了村鎮(zhèn)銀行的實(shí)際定位以及諸方對(duì)它的評(píng)價(jià)，同時(shí)對(duì)于這個(gè)政策下的產(chǎn)物有了一些自己的感想。
一、調(diào)查地區(qū)農(nóng)村金融體系現(xiàn)狀
（一）調(diào)查地區(qū)農(nóng)村金融供給情況
郵政儲(chǔ)蓄在農(nóng)村地區(qū)只能吸收存款，沒(méi)有權(quán)限在農(nóng)村地區(qū)發(fā)放貸款。它將大量的農(nóng)村資金輸向城鎮(zhèn)，成為了農(nóng)村的“抽水機(jī)”。而政策性銀行農(nóng)發(fā)行在業(yè)務(wù)上主要經(jīng)營(yíng)糧、棉、油等收購(gòu)資金的管理，其他支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)的多種專項(xiàng)貸款已經(jīng)停止。由于此處供給方更主要是談貸款的供給方問(wèn)題，以上兩種金融機(jī)構(gòu)就不予以太多討論。下面只就與農(nóng)村金融體系以及村鎮(zhèn)銀行關(guān)系密切的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行討論，各金融機(jī)構(gòu)貸款比例見(jiàn)下圖1。
1.農(nóng)業(yè)銀行
相對(duì)于其他徹底撤出農(nóng)村的國(guó)有商業(yè)銀行，農(nóng)業(yè)銀行作為唯一未改制商業(yè)銀行，以“服務(wù)三農(nóng)、走進(jìn)鄉(xiāng)市”為宗旨，支持產(chǎn)業(yè)化農(nóng)業(yè)，仍推動(dòng)著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。就湘鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)銀行為例，目前為止，農(nóng)行仍然支持著湘鄉(xiāng)重點(diǎn)的產(chǎn)業(yè)如皮革業(yè)（如湖南懷其制革集團(tuán)有限公司）、石油加工業(yè)（支持中石油進(jìn)行往南方發(fā)展網(wǎng)絡(luò)建設(shè)）、貿(mào)易行業(yè)（如農(nóng)副產(chǎn)品的銷售）、教育產(chǎn)業(yè)（湘鄉(xiāng)一中和東山中學(xué)）以及部分個(gè)體工商戶。另外，在謀求改制的過(guò)程當(dāng)中，農(nóng)行對(duì)進(jìn)出口公司、建筑公司、勞保手套公司等大中型農(nóng)業(yè)企業(yè)提供了強(qiáng)有力的貸款支持。但在更長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)，農(nóng)行自身問(wèn)題重重，對(duì)于三農(nóng)的支持也是相當(dāng)有限，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
（1）農(nóng)行并不貸給農(nóng)戶。農(nóng)戶生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于農(nóng)行來(lái)說(shuō)太大，原因如下：①農(nóng)戶生產(chǎn)不成規(guī)模；②金融環(huán)境不好；③抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不到位；④農(nóng)戶無(wú)法提供有效抵押品（由于抵押是作為第二還款來(lái)源，而根據(jù)擔(dān)保法農(nóng)民的田和房產(chǎn)不能作抵押）。
（2）農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)的減少。現(xiàn)在普遍的要求是農(nóng)行進(jìn)城，湘鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)銀行真正在農(nóng)村的只有4個(gè)點(diǎn)。
（3）歷史包袱太重。如今湘鄉(xiāng)農(nóng)行貸款有3億貸款，而不良貸款就有2億，有較重的歷史包袱。
（4）貸款限制收緊在國(guó)務(wù)院下發(fā)的2004年第20號(hào)文件《關(guān)于投資體制改革的決定》中嚴(yán)格了貸款的責(zé)任追究，規(guī)定貸款必須符合國(guó)家要求，符合環(huán)保要求，進(jìn)行高消耗嚴(yán)格控制，從而縮小了農(nóng)行能貸款行業(yè)的范圍。
2.農(nóng)村信用社
在商業(yè)銀行逐步退出農(nóng)村金融后，農(nóng)村信用社成為了農(nóng)村金融的主力軍，成為小型農(nóng)戶存款、貸款的首選，而且至今為止仍然是面向普通農(nóng)戶的唯一窗口。就湘鄉(xiāng)當(dāng)?shù)囟裕r(nóng)信社貸款占到了整個(gè)湘鄉(xiāng)的65%。然而通過(guò)與農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)人員的座談、到基層信用社的了解以及與農(nóng)戶的座談，目前農(nóng)村信用社面臨著很嚴(yán)重的問(wèn)題。
（1）不良資產(chǎn)增多，信用環(huán)境不好。小額信貸是農(nóng)村信用合作社的主營(yíng)業(yè)務(wù)。由于小額信貸沒(méi)有抵押，農(nóng)戶誠(chéng)信缺失和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不完善，農(nóng)信社的效益更多是外部的社會(huì)效益，而無(wú)法顧及經(jīng)濟(jì)效益。
（2）成本升高，目前一個(gè)信貸員要負(fù)責(zé)信貸的發(fā)放、管理、收回工作，還要每月了解家庭情況，看貸款的運(yùn)作。任務(wù)繁重導(dǎo)致人手不夠，而增加信貸員又會(huì)增加管理成本，這樣的狀況導(dǎo)致工作很難到位。湘鄉(xiāng)市東郊鄉(xiāng)信用社在聯(lián)絡(luò)員取消后，信貸員只有10個(gè)，為控制成本有時(shí)連分社長(zhǎng)也要承擔(dān)信貸員的工作。
3.民間借貸
農(nóng)村民間借貸即指農(nóng)村民間從事存款與貸款業(yè)務(wù)個(gè)人或組織，包括農(nóng)民自發(fā)組織的社區(qū)性金融機(jī)構(gòu)、街坊中較有聲望的農(nóng)業(yè)大戶、非法的地下錢莊等等。在國(guó)有銀行漸漸在農(nóng)村邊緣化以及農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)較多、機(jī)制體制正在改革的現(xiàn)況下，小型農(nóng)戶的貸款只能依靠民間借貸機(jī)構(gòu)。雖然目前民間借貸機(jī)構(gòu)并沒(méi)有得到官方的認(rèn)可，但卻是現(xiàn)有情況下一種必不可少的普通農(nóng)戶融資、貸款的方式。
在實(shí)踐中，我們發(fā)現(xiàn)了一個(gè)類似民間借貸例子。一位養(yǎng)豬大戶基本不依靠貸款，而是自己成為民間借貸機(jī)構(gòu)，從周圍農(nóng)戶融資，從事自己的擴(kuò)大再生產(chǎn)，并按期為存款農(nóng)戶支付利息。可見(jiàn)，這位大戶已經(jīng)成為了小型民間銀行。存在即合理，民間借貸符合市場(chǎng)規(guī)律，有一些其它金融機(jī)構(gòu)不可比擬的本土優(yōu)勢(shì)：
（1）信息與地理優(yōu)勢(shì)。民間借貸機(jī)構(gòu)是本土產(chǎn)物，其工作人員更多是農(nóng)業(yè)參與人員，其從自身從事生產(chǎn)獲得信息是第一手而且是迅速的。相較而言，商業(yè)銀行或者農(nóng)村信用社的工作人員更多地已經(jīng)城市或城鎮(zhèn)化，信息敏捷性明顯遜色。同時(shí)，在地形崎嶇不平的湘鄉(xiāng)地區(qū)，居民居住分散，聯(lián)系分散，位于農(nóng)戶住家附近的民間信貸有著很明顯的地理優(yōu)勢(shì)。
（2）信用與心理優(yōu)勢(shì)。如上例子所述，那位養(yǎng)豬大戶在周圍農(nóng)戶中都享有很高的聲譽(yù)，大家都愿意將錢拿給他保管。這種鄰里街坊的信用優(yōu)勢(shì)是通過(guò)大家?guī)资甑南嗵幰约靶庞梅e累而來(lái)的。另外，遠(yuǎn)親不如近鄰，民間借貸對(duì)于有著傳統(tǒng)價(jià)值觀的農(nóng)戶來(lái)說(shuō)，無(wú)疑有著無(wú)可比擬的心理優(yōu)勢(shì)。
（3）彈性優(yōu)勢(shì)。由于民間機(jī)構(gòu)信息的敏捷性以及其不受官方束縛的靈活性，其各種金融指數(shù)都能得到及時(shí)調(diào)整，滯后性損失相對(duì)來(lái)說(shuō)要小。同時(shí)由于其彈性優(yōu)勢(shì)，可以針對(duì)宏觀及微觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，穩(wěn)定及吸引更多的農(nóng)戶，競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)。
當(dāng)然，民間借貸也有其劣勢(shì)：
（1）不規(guī)范。由于非官方性，民間借貸缺乏真正金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)范監(jiān)管，因而各種操作不規(guī)范之處眾多，對(duì)于發(fā)生問(wèn)題的準(zhǔn)備并不夠充分。
（2）缺乏政府支持。至今民間借貸的合法性都未能得到承認(rèn)。若得不到政府支持，民間借貸只能長(zhǎng)期處于初級(jí)階段，無(wú)法形成完善的體制。
（二）調(diào)查地區(qū)農(nóng)村金融需求情況
由于對(duì)湘鄉(xiāng)大型企業(yè)的探討已在農(nóng)業(yè)銀行涉及，在此不再討論。以下針對(duì)其他金融需求進(jìn)行討論。
1.普通農(nóng)戶
對(duì)于普通農(nóng)戶來(lái)說(shuō)，金融需求多是生存性，如資金周轉(zhuǎn)不靈時(shí)對(duì)貸款的需求。對(duì)于一家普通農(nóng)戶來(lái)說(shuō)，是遇到結(jié)婚蓋房等事情，一定會(huì)有一段資金短缺的時(shí)間。此時(shí)的貸款需求即是暫時(shí)性的，當(dāng)外出勞動(dòng)力回來(lái)帶回收入之后便可以還上這筆錢。而這筆錢雖然風(fēng)險(xiǎn)很小，卻常常貸不到。由于農(nóng)信社發(fā)放貸款的謹(jǐn)慎，貸款供求無(wú)法對(duì)口，造成了一定的無(wú)謂損失。另外，少部分是發(fā)展性的，如進(jìn)行小規(guī)模生產(chǎn)所需的投資資金。東郊地區(qū)的一萬(wàn)多戶中，百分之六十農(nóng)戶就曾有過(guò)這樣的貸款記錄。這種貸款主要是用于家庭小規(guī)模養(yǎng)殖，或是農(nóng)業(yè)機(jī)器的購(gòu)買。東郊信用社分社長(zhǎng)認(rèn)為，真正的養(yǎng)殖貸款只有在上了規(guī)模之后才會(huì)有效益，而信用社貸款限額卻在2萬(wàn)元以內(nèi)，對(duì)于養(yǎng)殖投資來(lái)說(shuō)也是杯水車薪，幫助并不大。
綜上可以看到，對(duì)于中小型農(nóng)戶來(lái)說(shuō)，日常小額資金周轉(zhuǎn)得不到保障，生產(chǎn)性投資貸到的款也并不充足，需求沒(méi)有得到滿足。
2.農(nóng)業(yè)大戶
農(nóng)業(yè)大戶是農(nóng)村中的先富者，也是農(nóng)村農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)很重要的帶動(dòng)者。他們的發(fā)展性金融需求也應(yīng)是農(nóng)村金融重點(diǎn)扶持的項(xiàng)目。然而，就現(xiàn)有狀況來(lái)講，似乎農(nóng)村的金融服務(wù)并沒(méi)有對(duì)其有太多的幫助。由調(diào)研得知，他們的資金渠道主要有三種：
（1）自身及親戚的儲(chǔ)備資金。如一家種植大戶，他基本上沒(méi)有閑置資金，而是立馬將賺到的錢用于投資。該資金的風(fēng)險(xiǎn)在于嚴(yán)重依靠大戶上一輪的生產(chǎn)資金，種植或養(yǎng)殖自然條件的不穩(wěn)定性也導(dǎo)致了其資金來(lái)源的不穩(wěn)定性。
（2）從周圍農(nóng)戶融資。即成為小型存款銀行。在上面提到過(guò)的養(yǎng)豬大戶即是通過(guò)周圍農(nóng)戶集資來(lái)生產(chǎn)，但由于其民間性與不規(guī)范性，也難以成為穩(wěn)定資金來(lái)源。
（3）政府專項(xiàng)貸款。政府對(duì)于重點(diǎn)培養(yǎng)的種植養(yǎng)殖大戶通常會(huì)有一些特殊的資金補(bǔ)助政策，但也是臨時(shí)性的舉動(dòng)。
縱然大戶們目前都能想辦法找到資金來(lái)源，但其來(lái)源并不穩(wěn)定，其潛在的金融需求仍然很大，一個(gè)穩(wěn)定的、充足的資金來(lái)源對(duì)他們的進(jìn)一步規(guī)?；l(fā)展來(lái)說(shuō)是必不可少的。
3.中小型企業(yè)
長(zhǎng)期以來(lái)，融資難的問(wèn)題一直困擾著中小企業(yè)，外部融資困境已經(jīng)嚴(yán)重限制了中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。如湘鄉(xiāng)偉鴻正旺食品有限公司，它的主要資金來(lái)源為中央財(cái)政的150萬(wàn)和地方配套投資的75萬(wàn)，但發(fā)展的最大阻力仍然來(lái)自于資金。探究中小企業(yè)融資難的原因，我認(rèn)為有以下幾點(diǎn)因素：
（1）中小企業(yè)自身弱點(diǎn)。中小企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率高、經(jīng)營(yíng)方式落后并且財(cái)務(wù)管理混亂，自有資產(chǎn)抵押明顯不足，導(dǎo)致銀行無(wú)法支持放貸。
（2）金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)的還貸能力缺乏信任。這個(gè)原因無(wú)疑是中小企業(yè)融資難的癥結(jié)。如圖2所示，中小企業(yè)的現(xiàn)狀與金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的態(tài)度相互關(guān)聯(lián)，形成一個(gè)惡性循環(huán)。
（3）政府扶持力度不夠。2008年9月4日的新聞中，政府就大力發(fā)展農(nóng)村中小企業(yè)促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)給出了指導(dǎo)性意見(jiàn)，從反面證明了以前政府重視程度不夠。政府如何宏觀調(diào)控，更好地滿足中小企業(yè)的融資需求將是一個(gè)重要的命題。
（三）小結(jié)
由以上農(nóng)村金融供給方與需求方的分析可以知道，在農(nóng)村金融體系中，金融供給明顯不足，而金融需求又日趨旺盛。供求的不對(duì)稱性呼喚一種新的改革措施，一種新金融力量的出現(xiàn)進(jìn)行新的嘗試，為現(xiàn)代農(nóng)村金融體系改革作先鋒，這就是村鎮(zhèn)銀行。
二、村鎮(zhèn)銀行的目標(biāo)定位和實(shí)際作用
1.目標(biāo)定位
2006年12月20日中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)出臺(tái)了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》，在其中正式指出適度調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，降低準(zhǔn)入門檻，鼓勵(lì)建立村鎮(zhèn)銀行。
根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，對(duì)于村鎮(zhèn)銀行的目標(biāo)定位應(yīng)有以下幾點(diǎn)：
（1）解決問(wèn)題：解決金融服務(wù)空白，擴(kuò)大金融供給，引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。政府希望村鎮(zhèn)銀行能夠開(kāi)展多種業(yè)務(wù)服務(wù)，提供更多金融多元化產(chǎn)品，并在小額信貸方面能夠通過(guò)利率等指標(biāo)與農(nóng)信社構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，更好發(fā)揮市場(chǎng)規(guī)律運(yùn)作。
（2）主營(yíng)業(yè)務(wù)：小額信貸。據(jù)規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行貸款以小量、分散為原則。
（3）經(jīng)營(yíng)對(duì)象：縣域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。
（4）建立地區(qū)：欠發(fā)達(dá)農(nóng)村地區(qū)以扶持欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（5）發(fā)起方式：以1家以上（含1家）境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人。
（6）管理方式：簡(jiǎn)潔、靈活、先進(jìn)、獨(dú)立。村鎮(zhèn)銀行作為獨(dú)立的法人單位，沒(méi)有沉重的歷史包袱，可以放手建立先進(jìn)的內(nèi)控制度、領(lǐng)導(dǎo)管理制度以及資產(chǎn)審核制度。
2.實(shí)際定位
2008年3月26日，湖南省第一家村鎮(zhèn)銀行在湘潭市湘鄉(xiāng)掛牌。它是由湘潭市商業(yè)銀行為主發(fā)起人，紅圖投資集團(tuán)有限公司、湖南萬(wàn)隆房地產(chǎn)置業(yè)有限公司等14家發(fā)起人出資共同組建的。湘鄉(xiāng)市村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)范圍主要包括：吸收公眾存款，發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款，辦理國(guó)內(nèi)結(jié)算，辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)，從事同業(yè)拆借，從事銀行卡業(yè)務(wù)，發(fā)行、兌付、承銷政府債券，收付款項(xiàng)及保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
在實(shí)際的調(diào)研中我們看到湘鄉(xiāng)村鎮(zhèn)銀行新的經(jīng)營(yíng)理念確實(shí)為農(nóng)村金融組織發(fā)展注入了活力，這種新的管理體制與金融服務(wù)確實(shí)為農(nóng)村金融體系帶來(lái)了新變化。
（1）輸血作用增強(qiáng)。首先，“村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款”是銀監(jiān)會(huì)的明文規(guī)定。由于存款來(lái)源不限，貸款只限于當(dāng)?shù)?，全部存款包括一部分城?zhèn)資金都留在了農(nóng)村本地。相比于商業(yè)銀行或者郵政儲(chǔ)蓄的抽血行為，村鎮(zhèn)銀行在“保血”的同時(shí)有一定的“輸血”作用。其次，村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款按規(guī)定必須首先充分滿足縣域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，才能自由處理富足資金，因而留下來(lái)的資金更多地支持了三農(nóng)。
（2）服務(wù)效率提高。村鎮(zhèn)銀行的獨(dú)立法人地位決定了它先進(jìn)的體制機(jī)制。省去上報(bào)的道道程序，村鎮(zhèn)銀行自己做主，辦理貸款的速度非?？?，這也是其他機(jī)構(gòu)無(wú)法比擬的優(yōu)點(diǎn)。同時(shí)，政府的強(qiáng)烈支持使湘鄉(xiāng)村鎮(zhèn)銀行享受了眾多優(yōu)惠政策如地方稅收的減免，從而能在貸款時(shí)有更少的包袱。
（3）促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)。農(nóng)村金融主體的單一化和壟斷化造成了農(nóng)村地區(qū)較高的利率以及農(nóng)信社低效的運(yùn)營(yíng)。村鎮(zhèn)銀行的介入能夠使利率指標(biāo)更加市場(chǎng)化，更利于三農(nóng)的貸款。湘鄉(xiāng)村鎮(zhèn)銀行的利率上浮30%，下走10%，相對(duì)合作社更低，吸引了更多客戶。村鎮(zhèn)銀行的出現(xiàn)有利于農(nóng)村金融體系逐步邁向市場(chǎng)化，更加加快農(nóng)信社改革的步伐。
（4）支持“三農(nóng)”村鎮(zhèn)銀行貸款的各種中小企業(yè)都屬于當(dāng)?shù)佚堫^產(chǎn)業(yè)，同時(shí)也能為村鎮(zhèn)銀行帶來(lái)較好的利潤(rùn)。至今，湘鄉(xiāng)村鎮(zhèn)銀行已有貸款0.4億，利潤(rùn)已達(dá)32.5萬(wàn)。
但不可否認(rèn)的是，在執(zhí)行的過(guò)程中，村鎮(zhèn)銀行的實(shí)際定位與目標(biāo)定位有了一定的偏差，其真正有效的支農(nóng)能力也受到了懷疑。實(shí)際上，包括湘鄉(xiāng)人民銀行在內(nèi)的眾多金融機(jī)構(gòu)工作人員對(duì)其存在意義仍有質(zhì)疑，對(duì)其發(fā)展也不持樂(lè)觀態(tài)度。村鎮(zhèn)銀行在萌芽發(fā)展過(guò)程中確有很多問(wèn)題：
（1）經(jīng)營(yíng)對(duì)象的偏差。在調(diào)研中我們驚異地發(fā)現(xiàn)，湘鄉(xiāng)村鎮(zhèn)銀行中的農(nóng)戶只占不到20%，其中很多還是實(shí)力強(qiáng)的有抵押品的養(yǎng)殖大戶，而真正對(duì)普通農(nóng)戶的貸款微乎其微。以小額信貸作為主營(yíng)業(yè)務(wù)的村鎮(zhèn)銀行，因?yàn)樯虡I(yè)銀行控股，并沒(méi)有像大家所想的支持更多普通農(nóng)戶。以市場(chǎng)化運(yùn)作的村鎮(zhèn)銀行出于商業(yè)考慮，無(wú)法向農(nóng)信社那樣接受那么多無(wú)抵押的貸款請(qǐng)求，過(guò)大的風(fēng)險(xiǎn)使其望而卻步。部分信用社的工作人員說(shuō)：“村鎮(zhèn)銀行不過(guò)是商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)”?？v然偏激，卻也反映了大眾對(duì)村鎮(zhèn)銀行在這方面作用的失望。
（2）輸血作用有限。湘鄉(xiāng)村鎮(zhèn)銀行目前有存款1.5億存款，但卻只有0.4貸款，多余的1.1億一方面作為準(zhǔn)備金，另一方面委托商業(yè)銀行進(jìn)行運(yùn)作。由于其較于嚴(yán)格的貸款準(zhǔn)入以及商業(yè)利潤(rùn)驅(qū)使，本應(yīng)更多的應(yīng)用于“三農(nóng)”的款項(xiàng)卻正在被進(jìn)行商業(yè)運(yùn)作，村鎮(zhèn)銀行輸血作用實(shí)在有限，甚至在另一方面來(lái)說(shuō)，湘鄉(xiāng)村鎮(zhèn)銀行也充當(dāng)了“抽水機(jī)”的作用。
（3）機(jī)構(gòu)小的弱點(diǎn)。目前湘鄉(xiāng)村鎮(zhèn)銀行只有員工223人，雖然能夠發(fā)揮機(jī)構(gòu)靈活的優(yōu)勢(shì)，但是當(dāng)涉及普通農(nóng)戶放貸時(shí)卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。相較之下，農(nóng)信社的龐大分支以及民間借貸的本土優(yōu)勢(shì)更利于一戶戶的小額信貸。
總之，村鎮(zhèn)銀行的癥結(jié)是商業(yè)效益與社會(huì)效益的矛盾。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立本帶有很強(qiáng)烈的社會(huì)目的，但又要求其市場(chǎng)化運(yùn)作?？梢?jiàn)，雖然村鎮(zhèn)銀行目前遍地開(kāi)花，若要謀求可持續(xù)發(fā)展，必須解決好這種矛盾。
三、關(guān)于村鎮(zhèn)銀行理想定位的建議
通過(guò)分析和思考，由圖3所示，筆者認(rèn)為村鎮(zhèn)的理想定位應(yīng)位于目標(biāo)定位與實(shí)際定位之間，才能更好實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益的雙贏。
對(duì)于民間信貸來(lái)說(shuō)，普通農(nóng)戶是它的主要服務(wù)群。利用其各種優(yōu)勢(shì)，我認(rèn)為民間信貸應(yīng)成為小額信貸的主要發(fā)放機(jī)構(gòu)。對(duì)于農(nóng)信社來(lái)說(shuō)，其目前的客戶群為部分農(nóng)業(yè)大戶和普通農(nóng)戶，短時(shí)期內(nèi)客戶群仍然比較穩(wěn)定。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其客戶為大型企業(yè)與部分小型企業(yè)。
湘鄉(xiāng)雖是農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)，但經(jīng)濟(jì)水平仍不高，湘鄉(xiāng)當(dāng)?shù)氐钠胀ㄞr(nóng)戶收入有限，生產(chǎn)性貸款較少，需求數(shù)量并不十分旺盛，也可以通過(guò)民間信貸與信用社解決。同時(shí)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的薄弱導(dǎo)致農(nóng)民生產(chǎn)非常不穩(wěn)定，尤其對(duì)普通農(nóng)戶的收入有較大影響。而較差的信用環(huán)境也會(huì)讓銀行不良資產(chǎn)增加。針對(duì)此情況，村鎮(zhèn)銀行若是定位更偏向普通農(nóng)戶，商業(yè)效益會(huì)受到較大的損害，更會(huì)因此而背上沉重的包袱。因此在未來(lái)普通農(nóng)戶的貸款需求能夠通過(guò)信用社與民間信貸滿足的情況下，村鎮(zhèn)銀行的定位應(yīng)該集中于收入穩(wěn)定、需求更為旺盛但卻在金融服務(wù)中較為疏漏的中小型企業(yè)以及更多的農(nóng)業(yè)大戶，即是介于商業(yè)銀行和農(nóng)信社之間，提供多元化的金融服務(wù)。在應(yīng)用其各種優(yōu)勢(shì)更好地發(fā)展中小企業(yè)并擴(kuò)大農(nóng)業(yè)大戶的貸款客戶群的同時(shí)，避開(kāi)劣勢(shì)，不成為普通農(nóng)戶的主要貸款來(lái)源，才能更好地保證經(jīng)濟(jì)利益與社會(huì)利益的統(tǒng)一。
四、調(diào)研啟發(fā)
村鎮(zhèn)銀行的某些特點(diǎn)讓筆者想起了目前社會(huì)上一個(gè)熱點(diǎn)話題―社會(huì)企業(yè)。也許對(duì)于一個(gè)社會(huì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，尋求社會(huì)效益和商業(yè)效益矛盾中的統(tǒng)一是關(guān)系其是否成功的最重要方面。所謂社會(huì)企業(yè)，應(yīng)是以社會(huì)目的為緣由而建立，同時(shí)兼顧經(jīng)濟(jì)效益的企業(yè)。我們不能說(shuō)村鎮(zhèn)銀行就是我們普遍意義上的社會(huì)企業(yè)，但它也是以政策扶農(nóng)為目的，商業(yè)化運(yùn)作的企業(yè)。商業(yè)與社會(huì)效益的矛盾成為其發(fā)展道路上的一條絆腳石，但如果合理利用社會(huì)效益而創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)效益，這種矛盾也許就能得到一定的統(tǒng)一。
我們也許可以參照國(guó)外的某些社會(huì)企業(yè)的案例，他們利用其社會(huì)性大力宣傳，不僅帶來(lái)很好的社會(huì)口碑，還有可觀的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)又有很多志愿者為其服務(wù)。
同樣，對(duì)于村鎮(zhèn)銀行，我們是否應(yīng)該在宣傳上更下工夫，打造其社會(huì)性的良好印象，扭轉(zhuǎn)其在農(nóng)村地區(qū)的不好口碑呢？同時(shí)，我們也許可以考慮征收更多的長(zhǎng)期志愿者（比如大學(xué)每年的實(shí)習(xí)生）以服務(wù)社會(huì)的名義進(jìn)行工作，使之感到村鎮(zhèn)銀行的強(qiáng)烈社會(huì)性從而激發(fā)更多社會(huì)責(zé)任感。這種志愿者也許不可行，但至少可以使員工增加更多的社會(huì)責(zé)任感而更加盡職，提高效率。
建立社會(huì)企業(yè)不是目的，而是要起到示范作用，帶動(dòng)更多這樣的企業(yè)。同樣，村鎮(zhèn)銀行的存在如果能夠帶動(dòng)更多的民間資本甚至國(guó)際資本參與其中，一齊共同探索發(fā)展的道路并且公平競(jìng)爭(zhēng)，甚至能夠促進(jìn)民間借貸的合法化，這才是我們真正所要達(dá)到的目的。
參考文獻(xiàn)：
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