發(fā)布時(shí)間：2023-05-28 09:39:58
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的企業(yè)合同合規(guī)管理樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
關(guān)鍵詞：建筑類；漏洞；治理
中圖分類號(hào)：F715.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
建筑類企業(yè)隨著社會(huì)的發(fā)展，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中異軍突起，并長(zhǎng)期保持了蓬勃發(fā)展勢(shì)頭。大慶油田工程建設(shè)公司作為油田企業(yè)中建筑業(yè)務(wù)板塊的龍頭公司，每年承接大量建筑類業(yè)務(wù)，相應(yīng)的也產(chǎn)生很多的交易行為和合同數(shù)量。其中以建設(shè)工程合同為主，主要包括建設(shè)工程主包合同、專業(yè)分包合同、勞務(wù)分包合同以及涉及到建設(shè)工程施工的材料買賣合同。
一、公司合同管理模式
按照上級(jí)公司管理原則，我公司著重健全與完善合同組織體系和合同管理體制（包括各成員單位），對(duì)合同選商、簽訂、履行等實(shí)行全過程規(guī)范化管理。公司設(shè)立合同管理委員會(huì)，由公司主要領(lǐng)導(dǎo)為主任，各專業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)為副主任，機(jī)關(guān)各相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人為成員的合同管理委員會(huì)，公司合同主管領(lǐng)導(dǎo)主持公司合同管理委員會(huì)日常工作；合同綜合管理部門，全面負(fù)責(zé)合同的管理和監(jiān)督工作；各專業(yè)部門分別是對(duì)應(yīng)專業(yè)合同的主管部門，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)合同的訂立和管理工作，實(shí)行“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則；公司所屬各單位是合同具體承辦主體。
二、合同管理做法
（一）實(shí)行例會(huì)制度，解決疑難事宜：公司實(shí)行合同及招投標(biāo)例會(huì)制度，以便落實(shí)責(zé)任、明晰流程、信息同步、齊抓共管、快速推進(jìn)，有效解決招標(biāo)、合同管理中出現(xiàn)新問題、疑難問題、久拖未果事宜。
（二）強(qiáng)化協(xié)調(diào)溝通，保證信息暢通：一是進(jìn)行基層走訪，現(xiàn)場(chǎng)解決疑難問題，想基層所想，急基層所急，使問題解決在萌芽中；二是加強(qiáng)與上級(jí)部門聯(lián)系，及時(shí)匯報(bào)需解決事宜，在短時(shí)間內(nèi)得到解決；三是與網(wǎng)上審批人員溝通，以電話或短信的方式及時(shí)督促公司及油田公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)網(wǎng)上合同進(jìn)行審批，減少因?qū)徟鷾?，造成事后合同現(xiàn)象。
（三）嚴(yán)格準(zhǔn)入審查，提高隊(duì)伍質(zhì)量：對(duì)新準(zhǔn)入的承包商，一是由預(yù)選單位按公司準(zhǔn)入規(guī)定及流程，進(jìn)行初審?fù)扑]；二是公司法規(guī)部門組織生產(chǎn)、質(zhì)量、安全、紀(jì)檢人員對(duì)承包商評(píng)價(jià)，完善承包商準(zhǔn)入手續(xù)及資料；三是報(bào)公司承包商準(zhǔn)入委員會(huì)批準(zhǔn)后，納入公司承包商名錄。
三、合同管理存在的問題
（一）業(yè)主原因?qū)е率潞蠛贤瑔栴}：公司每年都會(huì)簽訂部分外部工程合同，在辦理工程總包合同的過程中，由于業(yè)主簽訂合同的流程繁瑣，待業(yè)主蓋章將總包合同返回公司時(shí)，已過開工日期，也包括國(guó)際項(xiàng)目的總包合同，如與中海油公司簽訂的總包合同，中標(biāo)后業(yè)主先發(fā)放中標(biāo)通知確認(rèn)函，并注明開工時(shí)間，施工單位依據(jù)確認(rèn)函開工后，雙方人員才對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行反復(fù)磋商，合同內(nèi)容確定下來至少需數(shù)月時(shí)間，造成總包合同及相關(guān)的支出類合同成為事后合同。此類合同事后非主觀因素造成，施工單位無法控制。
（二）合同前置工作（審批）滯后問題：一是生產(chǎn)工序流程受制約。作為油田產(chǎn)能建設(shè)主體，公司沒有土建施工能力，只能將土建工程分包，按照先基礎(chǔ)后工藝施工要求，土建完成后，才能進(jìn)入工藝程序，因產(chǎn)能工程計(jì)劃下達(dá)較晚，工期短，并為保證油田穩(wěn)產(chǎn)，迫于建設(shè)單位壓力，在主包合同簽訂后即入場(chǎng)施工，違反基建程序。
二是分包合同談判耗時(shí)間。與分包單位商談合同結(jié)算方式、讓利標(biāo)準(zhǔn)或合同金額時(shí)，為維護(hù)公司利益，防止分包工程款超付等，承辦人員嚴(yán)格控制價(jià)款，而分包單位為維護(hù)自身利益，千方百計(jì)爭(zhēng)取權(quán)利，拖著不簽訂合同，要求提高合同金額、降低讓利標(biāo)準(zhǔn)等，需反復(fù)磨合，耗費(fèi)一定時(shí)間。
三是工程為屬地分包甲指。部分工程為屬地施工或甲方指定分包單位，指定的分包或?qū)俚厥┕さ姆职鼏挝?，資質(zhì)手續(xù)不齊全，指定專業(yè)或內(nèi)容又不符合公司相關(guān)規(guī)定，此類合同只能按規(guī)定以報(bào)告形式履行審批手續(xù)，承辦人員追討資質(zhì)材料或報(bào)批手續(xù)占用一定時(shí)間。
（三）合同類型多樣化導(dǎo)致審批延遲問題：因施工單位性質(zhì)決定，公司涉及各類合同都可能發(fā)生，新增加的合同類型在簽訂時(shí)遇到如下困難：
一是管理逐步規(guī)范，許多建設(shè)單位不能簽訂的合同，要求承包單位去簽訂，如租賃臨時(shí)供電設(shè)備（帶部分材料）合同，過去我們沒有簽訂此類合同，在簽訂中由于沒有明確專業(yè)部門管理，導(dǎo)致合同不能正常簽訂，甚至多次溝通，仍無法得到解決。
二是有些合同是建設(shè)單位無法簽訂的合同（違規(guī)），則委托到施工單位簽訂，施工單位同樣面臨著相同局面，由于處于弱勢(shì)地位，無法回絕，只能滿足建設(shè)單位要求，使我們面臨著許多合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)。
四、合同管理建議
（一）大力提升合同管理專業(yè)化水平。一是要加強(qiáng)合同管理人員隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升專業(yè)素質(zhì)；提升準(zhǔn)入門檻，提升職業(yè)素養(yǎng)；強(qiáng)化垂直領(lǐng)導(dǎo)，人員相對(duì)固化；二是要加強(qiáng)合同管理流程的規(guī)范化設(shè)計(jì)，優(yōu)化流程，實(shí)現(xiàn)簽訂環(huán)節(jié)的及時(shí)高效；要明確合同履行環(huán)節(jié)的權(quán)利義務(wù)，加強(qiáng)信息資料傳遞標(biāo)準(zhǔn)化，各系統(tǒng)職能無縫對(duì)接，實(shí)現(xiàn)履行環(huán)節(jié)的順暢運(yùn)行；三是要使合同人員專職化。合同員的業(yè)務(wù)范圍應(yīng)當(dāng)從合同簽訂管理向前延伸至合同立項(xiàng)階段的資質(zhì)審查、合同談判，向后延伸至合同履行階段的合同交底、現(xiàn)場(chǎng)人員授權(quán)委托管理、農(nóng)民工工資發(fā)放監(jiān)督檢查等環(huán)節(jié)。
【關(guān)鍵詞】房地產(chǎn)企業(yè)；建設(shè)工程合同管理；規(guī)范化對(duì)策
一、目前我國(guó)房地產(chǎn)企業(yè)建設(shè)工程在合同管理過程中存在的問題
合同的管理是貫穿在整個(gè)房地產(chǎn)項(xiàng)目的開發(fā)過程中，這包含著從項(xiàng)目設(shè)立之初的設(shè)計(jì)到項(xiàng)目竣工的驗(yàn)收，期間所涉及到合作單位比較多，不僅包括項(xiàng)目的勘察設(shè)計(jì)企業(yè)、造價(jià)咨詢企業(yè)還包括項(xiàng)目的施工總承包商、分包商以及材料的供應(yīng)商等。根據(jù)合同管理的相關(guān)階段，可將合同分為形成階段、簽訂階段、履行階段以及結(jié)算階段。上述的四個(gè)階段中，房地產(chǎn)企業(yè)建設(shè)工程的合同管理當(dāng)中都存在中這樣那樣的一些具有普遍性的問題。以下五點(diǎn)是筆者根據(jù)多年的工作經(jīng)驗(yàn)總結(jié)出的問題：
（一）房地產(chǎn)企業(yè)的法律意識(shí)普遍較為淡薄，相關(guān)的合同管理制度相當(dāng)不健全
隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的確立，房地產(chǎn)企業(yè)中的合同管理也逐步得到建立并發(fā)展起來。我國(guó)早在1993年就制定了比較統(tǒng)一的合同法，工程的合同制度就以法規(guī)的角度得到確立，從此，雙方簽訂的合同就成為了各企業(yè)間契約關(guān)系的一種憑證。但是，目前我國(guó)的房地產(chǎn)企業(yè)的合同法律意識(shí)還是相當(dāng)?shù)〉?，?duì)于合同的管理往往都是持漠視的態(tài)度，更有甚者對(duì)合同和合同法律之間的關(guān)系還不清楚，依法來訂立合同并履行相關(guān)條約的意識(shí)還是欠缺的，這就埋下了較多的風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（二）在合同的形成過程中存在的管理問題
房地產(chǎn)企業(yè)跟潛在的一些簽約方進(jìn)行一系列的商務(wù)考察以及招標(biāo)活動(dòng)的階段就是合同的形成階段。這期間由于房地產(chǎn)企業(yè)的項(xiàng)目總體開發(fā)進(jìn)度時(shí)間比較緊迫，所以部分企業(yè)在進(jìn)行招標(biāo)之前，缺乏了解、審查對(duì)方企業(yè)的實(shí)力、企業(yè)的資質(zhì)以及項(xiàng)目施工水平等情況，有甚者在沒有進(jìn)行商務(wù)考察的情況下就直接委托對(duì)方開展施工作業(yè)，由于合作對(duì)象沒有履行合同的能力就多次的更換施工單位有時(shí)會(huì)出現(xiàn)停工現(xiàn)象，這樣就勢(shì)必會(huì)給企業(yè)帶來許多不必要的法律糾紛。
（三）在合同的簽訂階段中存在的管理問題
雙方在正式簽訂合同確定相互的契約關(guān)系階段中主要存在的問題：
1、雙方經(jīng)常簽訂陰陽(yáng)合同，而陰合同不是降低了工程的價(jià)款、下浮了讓利或者增加了付款條件就是延長(zhǎng)了付款的期限、縮短了工期或肢解了工程，這都存在著比較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。
2、合同簽訂主體的資格審查相當(dāng)不嚴(yán)。根據(jù)我國(guó)的法律規(guī)定合同主體要有民事權(quán)利能力以及民事行為能力的當(dāng)事人。但是，在合同的實(shí)際簽訂中，部分企業(yè)對(duì)合同簽約的主體審查不嚴(yán)格，合同簽訂的對(duì)方人沒有授權(quán)委托書。這會(huì)給企業(yè)帶來一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。
3、在簽訂時(shí)存在合同的文本有漏洞，相關(guān)要素不齊全的問題。當(dāng)前我國(guó)大部分的房產(chǎn)企業(yè)所簽訂的施工合同都是自行編制的，不是采用國(guó)家建設(shè)部和工商管理局所修訂完善的范本。這些自行編制的合同文本可能有以下幾個(gè)問題：由于合同管理人員的知識(shí)水平不一，可能存在漏洞的風(fēng)險(xiǎn)；簽訂時(shí)沒有按照公開公平的原則進(jìn)行，在合同中設(shè)立了一些霸王條款，使施工單位的相關(guān)責(zé)任義務(wù)增加，對(duì)施工單位的相關(guān)處罰變相加重；有些條款存在違背我國(guó)現(xiàn)行的法律法規(guī)。
4、有些企業(yè)存在著先開展工程施工，然后再簽訂合同的問題。因?yàn)樵S多項(xiàng)目工程的工期進(jìn)度比較緊張，所以存在著施工先行，然后再增補(bǔ)合同的現(xiàn)象，有的甚至是在施工竣工以后再補(bǔ)簽合同，進(jìn)而導(dǎo)致了雙方在項(xiàng)目工程的質(zhì)量、材料的單價(jià)、數(shù)量以及工期等方面的互相推卸責(zé)任的問題。
（四）在合同的履行期間存在的管理問題
在合同簽訂完成后，雙方按照合同的約定開展施工并推進(jìn)項(xiàng)目的開發(fā)的時(shí)期就是合同的履行階段。在這段時(shí)間內(nèi)合同的管理主要存在著三個(gè)不重視的問題，即不重視合同的交底工作；不重視合同在簽訂以后的管理工資；不重視相關(guān)資料（證據(jù)）的法律效力。
（五）合同的后評(píng)估被忽略
合同的后評(píng)估任務(wù)主要做的就是總結(jié)一下合同的實(shí)際執(zhí)行情況，總結(jié)推廣那些好的經(jīng)驗(yàn)，及時(shí)改正那些過時(shí)的而且不符合我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)的條款，為以后的工程項(xiàng)目開發(fā)工作提供一定的參考作用。就目前我國(guó)的房地企業(yè)來說，很多都忽略了合同履行之后的相關(guān)后評(píng)估工作。
二、房地產(chǎn)企業(yè)建設(shè)工程合同管理的規(guī)范化對(duì)策
（一）增加房地產(chǎn)企業(yè)的法律意識(shí)，不斷建立和完善相關(guān)的合同管理制度
1、房地產(chǎn)企業(yè)可以建立一整套能適應(yīng)企業(yè)當(dāng)前的發(fā)展?fàn)顩r的而且比較切實(shí)可行的還能比較有效的調(diào)動(dòng)相關(guān)責(zé)任人的一些合同管理制度，這樣才能保障企業(yè)的執(zhí)行力，同時(shí)也避免了企業(yè)在簽訂合同、履行合同以及變更合同的時(shí)候所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失。另外，在一定程度上這也避免了企業(yè)人員的變動(dòng)對(duì)于合同管理工作所產(chǎn)生的影響。
2、房地產(chǎn)企業(yè)的工作人員要加強(qiáng)學(xué)習(xí)房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)以及招投標(biāo)的相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)，使他們都能比較熟悉的使用相關(guān)的法律法規(guī)。房地產(chǎn)企業(yè)可以定期的組織并開展法律知識(shí)的專題講座使管理人員的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)得到逐步的強(qiáng)化。嚴(yán)格按照我國(guó)招投標(biāo)和合同管理的相關(guān)規(guī)定，絕不簽訂陰陽(yáng)合同和私下合同，若必須簽訂協(xié)議，其中的一些重要條款也需要保持一致。
（二）強(qiáng)化合同的管理工作
房地產(chǎn)企業(yè)要重視施工合同范本的編制，對(duì)于那些國(guó)內(nèi)外比較成熟的合同管理經(jīng)驗(yàn)要積極的吸收和采納，合同范本的編制要嚴(yán)謹(jǐn)，合同的條款表述要做到統(tǒng)一，從而避免了分公司和相關(guān)項(xiàng)目部門對(duì)條款任意改動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。合同的范本要經(jīng)相關(guān)職能部門的的討論審核，并充分的吸收相關(guān)部門的所提的建議。要盡量做到用詞的嚴(yán)謹(jǐn)清晰，對(duì)于模糊的詞匯要慎用。合同的范本至少要包含以下六點(diǎn)內(nèi)容：統(tǒng)一約定合同價(jià)款的支付；工程延誤處罰條款；詳盡約定工程質(zhì)量的相關(guān)檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)；雙方自身約束的條款；約定材料上漲問題；約定好項(xiàng)目設(shè)計(jì)的變更以及現(xiàn)場(chǎng)簽證所造成的工程量增減問題。
（三）強(qiáng)化房地產(chǎn)企業(yè)建設(shè)工程合同中的全工程管理工作
合同的管理是貫穿于工程的全部過程中的，由于工程的質(zhì)量、工程的工期以及工程的造價(jià)都是按照合同來執(zhí)行的，所以合同的管理需全工程、全員，不斷的發(fā)現(xiàn)問題，積極的總結(jié)相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，在問題出現(xiàn)的第一時(shí)間就要尋求解決辦法，使合同得到逐步的補(bǔ)充和完善。房地產(chǎn)要積極做好同項(xiàng)目的招投標(biāo)公司以及監(jiān)理公司的相互配合，工程項(xiàng)目的管理要嚴(yán)格按照的合同來執(zhí)行，充分保證工程的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)能符合合同的要求，工程的進(jìn)度要符合合同中約定的進(jìn)度，工程款要按時(shí)支付。
（四）合同管理需要聘用專業(yè)化較強(qiáng)的人才
合同管理制度的建立也就意味著房地產(chǎn)企業(yè)需要設(shè)立相關(guān)的專門人員、專門機(jī)構(gòu)來進(jìn)行這項(xiàng)工作，不要再把合同的管理視為其他科室的工作。另外，由于合同的管理工作所涉及到的知識(shí)面比較廣而且比較復(fù)雜，也需要企業(yè)招聘一些專業(yè)化較強(qiáng)的管理人才。采用公開招聘以及內(nèi)部選拔的方式，把那些專業(yè)化較強(qiáng)的人才分配到公司的總部、分公司以及各崗位上輪崗，將有利于其更為系統(tǒng)的掌握管理知識(shí)。同時(shí)，企業(yè)也應(yīng)該注重專業(yè)人才的培訓(xùn)工作，以提高他們的管理水平。
（五）企業(yè)可以建立相關(guān)的合同分析考核制度
合同的管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，合同的履行情況要進(jìn)行實(shí)時(shí)的跟蹤和總結(jié)，以避免可能會(huì)出現(xiàn)的一些法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，從這個(gè)角度來講，企業(yè)需要建立相關(guān)的合同分析考核制度比如，對(duì)項(xiàng)目工程進(jìn)行定期的分析、實(shí)時(shí)核查合同的履行情況，并形成檢查報(bào)告。
結(jié)論
合同管理具有長(zhǎng)期性，合同的管理內(nèi)容比較龐雜、合同的管理所涉及的人員比較多、合同的管理展示了國(guó)家的干預(yù)性以及合同的管理具有較高的風(fēng)險(xiǎn)性等都是房地產(chǎn)企業(yè)建設(shè)工程合同管理所具有的特殊性。從它的這些特性來說，房地產(chǎn)企業(yè)要做好法律知識(shí)的學(xué)習(xí)、合同管理制度的建立以及標(biāo)準(zhǔn)管理程序的制定工作。另外，企業(yè)還需要編制較為合理的合同范本并聘用專業(yè)化較強(qiáng)的管理人才，完善相關(guān)的合同分析考核制度等。
參考文獻(xiàn)：
[1]王廣馳.房地產(chǎn)企業(yè)工程合同管理的問題及對(duì)策[J].大眾科學(xué).2008（11）
根據(jù)一九八六年七月十二日國(guó)務(wù)院《關(guān)于改革勞動(dòng)制度四個(gè)規(guī)定的通知》精神，現(xiàn)對(duì)國(guó)營(yíng)企業(yè)實(shí)行勞動(dòng)合同制的若干財(cái)務(wù)問題作如下規(guī)定：
1.勞動(dòng)合同制工人患病或非因公負(fù)傷，按其在本單位工作時(shí)間的長(zhǎng)短，給予3個(gè)月至1年的醫(yī)療期。在本單位工作20年以上的，醫(yī)療期可以適當(dāng)延長(zhǎng)。在醫(yī)療期內(nèi)，其醫(yī)療待遇和病假工資與所在企業(yè)原固定工人同等對(duì)待。即，勞動(dòng)合同制工人患病或非因工負(fù)傷在6個(gè)月以內(nèi)的工資及其提取的職工福利基金仍在原來的有關(guān)科目中列支，超過6個(gè)月的改為在企業(yè)營(yíng)業(yè)外支出中列支（商業(yè)企業(yè)列“其他支出”。下同）。勞動(dòng)合同制工人醫(yī)療期滿后因不能從事原工作被解除勞動(dòng)合同的，由企業(yè)發(fā)給相當(dāng)于本人標(biāo)準(zhǔn)工資3個(gè)月至6個(gè)月的醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)，此項(xiàng)醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)在企業(yè)營(yíng)業(yè)外支出中的“勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用”項(xiàng)目列支。
2.企業(yè)按規(guī)定支付給勞動(dòng)合同期滿或解除合同的勞動(dòng)合同制工人的生活補(bǔ)助費(fèi)，在企業(yè)營(yíng)業(yè)外支出的“勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用”項(xiàng)目中列支。
現(xiàn)將勞動(dòng)部、國(guó)家經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局《關(guān)于頒布〈勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)實(shí)行股份合作制規(guī)定〉的通知》〔勞部發(fā)（1994）419號(hào)〕（以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，根據(jù)《規(guī)定》的有關(guān)精神，結(jié)合我市情況，做如下補(bǔ)充，請(qǐng)各單位一并遵照?qǐng)?zhí)行。
一、勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱勞服企業(yè)），作為以承擔(dān)就業(yè)安置任務(wù)為主的特殊企業(yè)群體，曾為穩(wěn)定我市城鎮(zhèn)就業(yè)形勢(shì)做出過重要貢獻(xiàn)，在建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制過程中，勞服企業(yè)也必須適應(yīng)“兩個(gè)根本性轉(zhuǎn)變”，建立與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的企業(yè)發(fā)展機(jī)制。根據(jù)《規(guī)定》的有關(guān)要求，在勞服企業(yè)推行股份合作制是貫徹落實(shí)黨的十五大會(huì)議有關(guān)精神和新形勢(shì)下勞服企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的重要內(nèi)容。勞服企業(yè)實(shí)行股份合作制是一項(xiàng)政策性很強(qiáng)的工作，市勞動(dòng)局、市體改委、市地稅局、市國(guó)有資產(chǎn)管理局等有關(guān)單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)我市勞服企業(yè)實(shí)行股份合作制工作的領(lǐng)導(dǎo)，幫助和指導(dǎo)勞服企業(yè)健康有序的開展實(shí)行股份合作制的工作。通過實(shí)行股份合作制把勞服企業(yè)提高到一個(gè)新的發(fā)展水平，使其在實(shí)施再就業(yè)工程中，更好的承擔(dān)就業(yè)安置任務(wù)。
二、勞服企業(yè)改制為股份合作制時(shí)，應(yīng)遵照《北京市股份合作制企業(yè)暫行辦法》〔市政府（1994）14號(hào)令〕和勞動(dòng)部等四部委局關(guān)于《勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)實(shí)行股份合作制規(guī)定》一并執(zhí)行。勞服企業(yè)改制為股份合作制企業(yè)時(shí)股權(quán)設(shè)置一般為職工個(gè)人股、集體共有股、法人股。股權(quán)設(shè)置比例由企業(yè)自定。但職工個(gè)人股和集體共有股應(yīng)占企業(yè)總股本的51％以上。在職工個(gè)人股比例設(shè)置中提倡企業(yè)的負(fù)責(zé)人、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)骨干的股權(quán)多于一般職工。
三、勞服企業(yè)改建股份合作制須對(duì)企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)界定和資產(chǎn)評(píng)估。進(jìn)行產(chǎn)權(quán)界定時(shí)，按照市勞動(dòng)局、市國(guó)有資產(chǎn)管理局、市地稅局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)勞動(dòng)部、國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局、國(guó)家稅務(wù)總局〈關(guān)于頒布勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)界定規(guī)定的通知〉的通知》〔京勞服發(fā)（1997）208號(hào)〕有關(guān)產(chǎn)權(quán)界定政策規(guī)定和工作程序執(zhí)行。資產(chǎn)評(píng)估應(yīng)依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
勞服企業(yè)產(chǎn)權(quán)界定結(jié)果，涉及國(guó)有資產(chǎn)的，應(yīng)由同級(jí)國(guó)有資產(chǎn)管理部門核準(zhǔn)登記；涉及集體、個(gè)人及其他投資者所有的，由地方稅務(wù)部門進(jìn)行資產(chǎn)核實(shí)，由當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政部門核準(zhǔn)登記，并報(bào)有關(guān)部門備案。全民所有制性質(zhì)勞服企業(yè)改制工作，按《北京市政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市體改委、市經(jīng)委關(guān)于進(jìn)一步加快本市國(guó)有小企業(yè)改革若干意見的通知》〔京政辦發(fā)（1997）50號(hào)〕文件中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
四、界定為國(guó)有資產(chǎn)的凈資產(chǎn)，在征得出資主體和同級(jí)國(guó)有資產(chǎn)管理部門同意后，可比照京政辦發(fā)〔1997〕50號(hào)文，鼓勵(lì)勞服企業(yè)職工出資購(gòu)買轉(zhuǎn)為職工個(gè)人股。對(duì)因凈資產(chǎn)數(shù)額較大，一次性買斷有困難的本企業(yè)職工，允許在不超過五年的期限內(nèi)分期付款，但首期付款額不得低于全部購(gòu)買款的30％。對(duì)未付款部分不享有所有權(quán)。還可根據(jù)企業(yè)要求留給企業(yè)有償使用并以不高于銀行同期貸款利率標(biāo)準(zhǔn)收取資產(chǎn)占用費(fèi)。
五、界定為勞動(dòng)者集體共同共有的資產(chǎn)，可折股形成集體共有股，對(duì)集體共有股分得的股利一般可按下述方法進(jìn)行分配：一部分（約30％－40％）分配給現(xiàn)職職工；一部分（約30％－40％）分配給原企業(yè)離退休人員；一部分（約20％－30％）作為企業(yè)勞動(dòng)分紅。集體共有股股利的分配由職工（股東）大會(huì)決定。調(diào)離本企業(yè)的職工不再享有分紅權(quán)。
六、按照《規(guī)定》的有關(guān)精神，原有勞服企業(yè)改建股份合作制企業(yè)時(shí)，在做好上述前期準(zhǔn)備工作的前提下，按下列程序辦理實(shí)行股份合作制的審批手續(xù)：
（一）根據(jù)《規(guī)定》的有關(guān)具體審批手續(xù)，凡原勞服企業(yè)改建為股份合作制的，由主管部門簽署意見后，按管理權(quán)限分別報(bào)市或區(qū)、縣勞動(dòng)服務(wù)管理中心審核；
（二）經(jīng)市或區(qū)、縣勞動(dòng)服務(wù)管理中心審核簽署意見后，按照北京市人民政府〔1994〕第14號(hào)令《北京市股份合作制企業(yè)暫行辦法》、京政辦發(fā)〔1997〕50號(hào)文件的有關(guān)規(guī)定，再到同級(jí)委、辦、局履行改制的審批手續(xù)；
（三）經(jīng)同級(jí)委、辦、局批準(zhǔn)后，到工商行政管理部門進(jìn)行改制的工商注冊(cè)登記手續(xù)；
（四）經(jīng)工商行政管理部門改制注冊(cè)登記后，按隸屬關(guān)系將改制情況報(bào)市勞動(dòng)服務(wù)管理中心備案。
七、新辦的股份合作制企業(yè)，凡經(jīng)勞動(dòng)部門認(rèn)定并發(fā)給《勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)證書》的，并達(dá)到財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》〔財(cái)稅字（94）001號(hào)〕規(guī)定安置比例的，經(jīng)當(dāng)?shù)氐囟惒块T批準(zhǔn)，可享受減免稅優(yōu)惠政策。
八、原勞服企業(yè)改建為股份合作制時(shí)，凡在享受減免稅期內(nèi)并繼續(xù)承擔(dān)就業(yè)安置任務(wù)、符合安置規(guī)定比例的，可繼續(xù)享受減免稅優(yōu)惠政策，至減免稅期滿時(shí)止。
凡被勞動(dòng)部確定的本市實(shí)行股份合作制改造試點(diǎn)的勞服企業(yè)，自轉(zhuǎn)制之日起視同新辦企業(yè)，凡達(dá)到財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅字〔94〕001號(hào)文件規(guī)定安置比例的，可從轉(zhuǎn)制的當(dāng)年算起享受勞服企業(yè)的減免稅政策。
附件：勞動(dòng)部、國(guó)家體改委、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局關(guān)于頒布《勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)實(shí)行股份合作制規(guī)定》的通知（勞部發(fā)〔1994〕419號(hào)）
通知
各省、自治區(qū)、直轄市勞動(dòng)（勞動(dòng)人事）廳（局）、體改委（辦）、稅務(wù)局、國(guó)有資產(chǎn)管理局，國(guó)務(wù)院有關(guān)部門：
勞動(dòng)部、國(guó)家體改委、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局制定了《勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)實(shí)行股份合作制規(guī)定》，現(xiàn)予頒發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)實(shí)行股份合作制規(guī)定
第一章 總則
第一條 為深化勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)改革，進(jìn)一步發(fā)揮勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱勞服企業(yè)）促進(jìn)就業(yè)、平抑失業(yè)率和保障社會(huì)穩(wěn)定的作用，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)制定本規(guī)定。
第二條 股份合作制勞服企業(yè)，是借鑒股份制的做法，實(shí)行勞動(dòng)合作與資本合作的一種企業(yè)組織形式。
第三條 股份合作制勞服企業(yè)，應(yīng)遵循下列原則：
（一）全員入股，股權(quán)平等，同股同利，利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)；
（二）實(shí)行獨(dú)立核算，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；
（三）實(shí)行民主管理；
（四）實(shí)行按勞分配與按股分紅相結(jié)合。
第四條 股份合作制勞服企業(yè)凡繼續(xù)承擔(dān)安置城鎮(zhèn)失業(yè)人員任務(wù)的，仍享受財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅字（94）001號(hào)文件中規(guī)定的對(duì)勞服企業(yè)的優(yōu)惠政策。
第五條 各級(jí)地方勞動(dòng)部門應(yīng)安排一定比例的就業(yè)經(jīng)費(fèi)、生產(chǎn)扶持資金和失業(yè)保險(xiǎn)金扶持股份合作制勞服企業(yè)。對(duì)參加了失業(yè)保險(xiǎn)的勞服企業(yè)，可用適量失業(yè)保險(xiǎn)金作為向銀行貸款的貼息。
第六條 各級(jí)地方勞動(dòng)部門就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)和行業(yè)部門勞服企業(yè)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)依照《勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)管理規(guī)定》，加強(qiáng)對(duì)股份合作制勞服企業(yè)的管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和服務(wù)。
第七條 股份合作制勞服企業(yè)應(yīng)與主辦或扶持單位簽定協(xié)議，建立新型的合作關(guān)系。經(jīng)雙方協(xié)議商定，勞服企業(yè)可有條件地為主辦單位承擔(dān)一定比例的職工子女和富余職工的安置任務(wù)。
第八條 股份合作制勞服企業(yè)應(yīng)堅(jiān)持按勞分配的原則，實(shí)行成本工資與稅后利潤(rùn)按股分紅和勞動(dòng)分紅的分配辦法。并根據(jù)地方政府確定的工資指導(dǎo)線和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益、勞動(dòng)生產(chǎn)率、職工生活費(fèi)用價(jià)格指數(shù)等因素自主決定企業(yè)的工資水平。
第九條 股份合作制勞服企業(yè)應(yīng)實(shí)行社會(huì)保險(xiǎn)制度，依照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)為企業(yè)職工繳納養(yǎng)老、失業(yè)、工傷、醫(yī)療、生育保險(xiǎn)費(fèi)。
第十條 股份合作制勞服企業(yè)依法自主決定用人形式，通過簽訂勞動(dòng)合同建立勞動(dòng)關(guān)系。
第十一條 股份合作制勞服企業(yè)職工及其他投資者以其所認(rèn)購(gòu)股份對(duì)企業(yè)承擔(dān)有限責(zé)任，企業(yè)以其全部財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。
第十二條 股份合作制勞服企業(yè)依法取得法人資格后，其財(cái)產(chǎn)和正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受國(guó)家法律保護(hù)，任何單位和個(gè)人不得侵犯和非法干涉。
第十三條 股份合作制勞服企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)黨的組織建設(shè)，開展黨的活動(dòng)。
第二章 企業(yè)的設(shè)立
第十四條 股份合作制勞服企業(yè)采取原有企業(yè)改制和組建新企業(yè)兩種方式設(shè)立。
新組建股份合作制勞服企業(yè)應(yīng)由三名以上作為發(fā)起人，并有20名以上個(gè)人股東；原有企業(yè)改為股份合作制勞服企業(yè)應(yīng)經(jīng)原企業(yè)職工大會(huì)通過，有外來投資的，應(yīng)征得投資者的同意。上述兩種方式均需報(bào)地方勞動(dòng)部門就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)審查同意后，到工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照，由稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理稅收減免手續(xù)。
第十五條 勞服企業(yè)實(shí)行股份合作制，應(yīng)向當(dāng)?shù)貏趧?dòng)部門就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供下列文件：
（一）申請(qǐng)報(bào)告；
（二）實(shí)施方案；
（三）企業(yè)章程；
（四）職工（代表）大會(huì)通過的決議，或新組建企業(yè)發(fā)起人協(xié)議書；
（五）企業(yè)財(cái)產(chǎn)驗(yàn)資確認(rèn)書；
（六）企業(yè)資產(chǎn)所有者及投資者意見；
（七）勞服企業(yè)認(rèn)定證書；
（八）審批機(jī)關(guān)要求的其它文件。
第十六條 股份合作制勞服企業(yè)章程必須載明下列事項(xiàng)：
（一）企業(yè)的名稱及場(chǎng)所；
（二）企業(yè)的宗旨、經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)方式；
（三）企業(yè)設(shè)立方式、股金來源和股權(quán)設(shè)置；
（四）收益分配及虧損分擔(dān)辦法；
（五）股份管理辦法；
（六）股東（職工）大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的職權(quán)和議事規(guī)則；
（七）企業(yè)法定代表人的產(chǎn)生程序及其職權(quán)；
（八）股東的權(quán)利和義務(wù)；
（九）企業(yè)組織機(jī)構(gòu)及其職權(quán)；
（十）企業(yè)章程修訂程序；
（十一）企業(yè)承擔(dān)安置城鎮(zhèn)失業(yè)人員任務(wù)的措施和辦法；
（十二）其它需要明確的事項(xiàng)。
第三章 產(chǎn)權(quán)界定
第十七條 勞服企業(yè)改制為股份合作制，應(yīng)在勞動(dòng)部門就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理、稅務(wù)等有關(guān)部門組織指導(dǎo)下進(jìn)行，并吸收投資者參加，成立清產(chǎn)核資小組，清理原有企業(yè)債權(quán)、債務(wù)，核實(shí)企業(yè)全部資產(chǎn)，界定企業(yè)的凈資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)，明確債權(quán)、債務(wù)的責(zé)任。
第十八條 清產(chǎn)核資和產(chǎn)權(quán)界定的結(jié)果，應(yīng)提交職工（代表）大會(huì)審議，報(bào)政府授權(quán)部門確認(rèn)，并發(fā)給資產(chǎn)確認(rèn)書。涉及國(guó)有資產(chǎn)的應(yīng)報(bào)國(guó)有資產(chǎn)管理部門確認(rèn)。
第十九條 股份合作制勞服企業(yè)，按下列原則進(jìn)行產(chǎn)權(quán)界定：
（一）企業(yè)開辦初期和企業(yè)發(fā)展過程中，全民單位為解決職工子女就業(yè)撥給的閑置設(shè)備等實(shí)物，界定為勞服企業(yè)集體資產(chǎn)。扶持的資金及非閑置設(shè)備等資產(chǎn)（折合資金），有協(xié)議的按協(xié)議處理，無協(xié)議的按照國(guó)家為解決主辦單位職工子女就業(yè)的有關(guān)政策有償使用。經(jīng)雙方簽訂協(xié)議，這部分資產(chǎn)可作為勞服企業(yè)改組為股份合作制時(shí)主辦單位國(guó)有法人投資，或作為繼續(xù)安置主辦單位職工子女和富余職工的扶持條件。
（二）按照國(guó)家法律、法規(guī)和政策規(guī)定所享受的稅收減免等優(yōu)惠政策所形成的資產(chǎn)，歸企業(yè)集體所有，并依照國(guó)家規(guī)定，列為企業(yè)集體資本金。
（三）企業(yè)在發(fā)展過程中，使用銀行貸款、國(guó)家借款等借貸資金形成的積累，歸企業(yè)集體所有；全民單位提供擔(dān)保并履行了連帶責(zé)任的，全民單位應(yīng)予以追索清償。
（四）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地，其土地所有權(quán)屬于國(guó)家，可繼續(xù)有償使用。并按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策繳納土地使用占用費(fèi)。
（五）企業(yè)享受國(guó)家稅前還貸和以稅還貸等特殊優(yōu)惠政策而形成的資產(chǎn)，屬于扶持性國(guó)有資產(chǎn)，可按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定列入企業(yè)公積金，單獨(dú)列帳反映，國(guó)家保留對(duì)這部分資產(chǎn)處置權(quán)，不參與管理和收益。資產(chǎn)可用于企業(yè)發(fā)展和安置就業(yè)。
（六）投資主體不清的資產(chǎn)，以及接受無償資助和捐贈(zèng)所形成的資產(chǎn)，其產(chǎn)權(quán)歸企業(yè)勞動(dòng)者集體共同共有。
（七）企業(yè)自籌資金，投資收益形成的資產(chǎn)，其產(chǎn)權(quán)歸企業(yè)勞動(dòng)者集體共同共有。
（八）企業(yè)職工個(gè)人出資及其投資收益形成的資產(chǎn)，其產(chǎn)權(quán)歸職工個(gè)人所有。
（九）其他社會(huì)法人投資及其投資收益形成的資產(chǎn)，其產(chǎn)權(quán)歸投資的法人所有。
第二十條 股份合作制勞服企業(yè)職工獎(jiǎng)金、工資儲(chǔ)備基金等，其產(chǎn)權(quán)歸職工個(gè)人所有。
第四章 股權(quán)設(shè)置
第二十一條 股份合作制勞服企業(yè)的股東，可以用貨幣投資，也可以用建筑物、廠房、機(jī)器設(shè)備等有形資產(chǎn)、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)折價(jià)入股。以無形資產(chǎn)作價(jià)折成股份，其金額不得超過企業(yè)注冊(cè)資產(chǎn)的20％。
第二十二條 股份合作制勞服企業(yè)，根據(jù)資產(chǎn)來源和歸屬設(shè)置股權(quán)。其股份按投資主體分為：職工個(gè)人股、職工集體股、法人股。
（一）職工個(gè)人股，是指本企業(yè)職工個(gè)人出資及當(dāng)年新安置的城鎮(zhèn)失業(yè)人員帶資入廠或以技術(shù)、實(shí)物、財(cái)產(chǎn)等投資入股的股金所形成的股份，其股權(quán)為職工個(gè)人所有。
（二）職工集體股，是指在原有企業(yè)界定產(chǎn)權(quán)時(shí)，劃歸勞動(dòng)者集體共同共有的資產(chǎn)構(gòu)成的股份，其股權(quán)為本企業(yè)全體職工集體所有。
（三）法人股，是指企業(yè)法人以其合法可支配的資產(chǎn)投入到勞服企業(yè)的股份，或扶持單位、企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體以其合法可支配的資產(chǎn)投入所形成的股份，其股權(quán)為法人所有。法人股為優(yōu)先股。企業(yè)章程應(yīng)對(duì)優(yōu)先股作出具體規(guī)定。
第二十三條 股份合作制勞服企業(yè)的職工應(yīng)按照企業(yè)章程認(rèn)購(gòu)所規(guī)定的限量數(shù)額股份。新組建的股份合作制勞服企業(yè)，職工個(gè)人股在本企業(yè)股本總額中應(yīng)占主體。改制為股份合作制的勞服企業(yè)，職工個(gè)人股和職工集體股的股本總額應(yīng)在企業(yè)股本總額中占主體。
第二十四條 職工個(gè)人股不得退股，但遇職工死亡、退休、調(diào)離、辭職或被企業(yè)辭退、除名、開除等，企業(yè)可根據(jù)情況購(gòu)買職工持有的股份。當(dāng)出現(xiàn)企業(yè)章程規(guī)定的特殊情況時(shí)，經(jīng)股東大會(huì)同意，可由企業(yè)負(fù)責(zé)收購(gòu)部分個(gè)人股份。企業(yè)收購(gòu)的股份，可出售給企業(yè)其他職工或新參加企業(yè)的職工。
第二十五條 股份合作制勞服企業(yè)不發(fā)行股票，只出具出資證明書，作為資產(chǎn)證明和分紅依據(jù)。
第五章 收益分配
第二十六條 股份合作制勞服企業(yè)按照國(guó)家對(duì)勞服企業(yè)有關(guān)稅收政策規(guī)定，依法繳納所得稅。
第二十七條 股份合作制勞服企業(yè)繳納所得稅后的利潤(rùn)，除國(guó)家另有規(guī)定外，按照下列順序分配：
（一）彌補(bǔ)前年企業(yè)虧損，不足彌補(bǔ)的虧損額，以企業(yè)公積金彌補(bǔ)，仍不足的由股本金抵補(bǔ)。
（二）提取法定盈余公積金。
（三）提取公益金。
（四）支付勞動(dòng)分紅。
（五）支付優(yōu)先股股利。
（六）支付普通股股利。
第二十八條 個(gè)人股東的股份收入應(yīng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。
第二十九條 職工集體股分得的股利，可拿出一定比例分配給在冊(cè)離退休職工和現(xiàn)職職工。具體分配比例及標(biāo)準(zhǔn)由企業(yè)職工（代表）大會(huì)決定?，F(xiàn)職職工分配，可采取兩種辦法：一是直接分配給職工；二是將分配的股利記入職工個(gè)人帳戶，由企業(yè)有償使用，企業(yè)擴(kuò)股時(shí)可轉(zhuǎn)增職工個(gè)人股股本。職工集體股分得的股利給職工分配后的剩余部分，可單獨(dú)列帳，企業(yè)擴(kuò)股時(shí)，轉(zhuǎn)增職工集體股股本。
第三十條 股份合作制勞服企業(yè)當(dāng)年無利潤(rùn)時(shí)，不得分配股利。
第三十一條 股份合作制勞服企業(yè)公積金應(yīng)用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，擴(kuò)大企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或轉(zhuǎn)增股本。
第三十二條 股份合作制勞服企業(yè)公益金應(yīng)用于企業(yè)的職工集體福利支出。
第三十三條 股份合作制勞服企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，接受政府有關(guān)部門的監(jiān)督、審計(jì)。
第六章 管理體制
第三十四條 股份合作制勞服企業(yè)可實(shí)行股東大會(huì)和職工大會(huì)合一制度。股東（職工）大會(huì)是企業(yè)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東會(huì)議可實(shí)行一人一票制。股東（職工）大會(huì)應(yīng)定期召開，聽取董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告，表決企業(yè)議案。股東（職工）大會(huì)行使下列權(quán)利：
（一）選舉或罷免董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員；
（二）決定企業(yè)的設(shè)立、合并、終止和清算；
（三）批準(zhǔn)企業(yè)安置城鎮(zhèn)失業(yè)人員的方案；
（四）修改企業(yè)章程；
（五）批準(zhǔn)企業(yè)年度預(yù)決算方案和利潤(rùn)分配方案；
（六）對(duì)企業(yè)增加或減少注冊(cè)資本作出決定；
（七）決定企業(yè)發(fā)行債券；
（八）對(duì)其它重要事項(xiàng)作出決定。
第三十五條 股份合作制勞服企業(yè)可設(shè)立董事會(huì)。董事會(huì)為企業(yè)的決策機(jī)構(gòu)，向股東（職工）大會(huì)負(fù)責(zé)。
第三十六條 董事會(huì)行使下列職權(quán)：
（一）審定企業(yè)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和企業(yè)發(fā)展規(guī)劃；
（二）審定企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算方案；
（三）決定召開股東（職工）大會(huì)，并向大會(huì)報(bào)告工作；
（四）執(zhí)行股東（職工）大會(huì)決議；
（五）制定企業(yè)增減注冊(cè)資本方案；
（六）制定發(fā)行企業(yè)債券的方案；
（七）審定企業(yè)安置失業(yè)人員的方案；
（八）制定企業(yè)設(shè)立、合并、終止方案；
（九）制定企業(yè)章程修改方案；
（十）選聘企業(yè)經(jīng)理（廠長(zhǎng)）及有關(guān)管理人員并決定其報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)和支付辦法；
（十一）企業(yè)章程規(guī)定的其它職權(quán)。
第三十七條 股份合作制勞服企業(yè)可設(shè)監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)是企業(yè)活動(dòng)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，由三名以上單數(shù)監(jiān)事組成。其活動(dòng)方式依照企業(yè)章程規(guī)定。監(jiān)事的任期每屆不得超過四年，但可連任。監(jiān)事不得兼任董事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理職務(wù)。監(jiān)事會(huì)議決議由三分之二以上監(jiān)事表決同意，方可實(shí)行。監(jiān)事行使下列職權(quán)：
（一）監(jiān)事會(huì)的主席或監(jiān)事代表列席董事會(huì)會(huì)議；
（二）對(duì)董事和經(jīng)理（廠長(zhǎng)）履行職權(quán)進(jìn)行監(jiān)督；
（三）查閱企業(yè)財(cái)務(wù)帳簿和其它會(huì)計(jì)資料，要求董事會(huì)和經(jīng)理就相關(guān)的問題作出書面報(bào)告；
（四）審核企業(yè)年度決算和清算的表冊(cè)，并就審核的結(jié)果制作意見書，向股東（職工）大會(huì)報(bào)告；
（五）必要時(shí)召集股東（職工）臨時(shí)會(huì)議；
（六）對(duì)董事會(huì)和經(jīng)理違反法律、法規(guī)、公司章程或股東會(huì)議行為進(jìn)行制止，必要時(shí)向股東（職工）大會(huì)報(bào)告。
第三十八條 監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)時(shí)，聘請(qǐng)律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等專業(yè)人員的費(fèi)用由企業(yè)承擔(dān)。
第三十九條 股份合作制勞服企業(yè)因其規(guī)模限制不設(shè)立董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的，其有關(guān)職責(zé)由股東（職工）大會(huì)確定專門人員負(fù)責(zé)。
第四十條 股份合作制勞服企業(yè)法定代表人的產(chǎn)生，由企業(yè)章程作出規(guī)定。經(jīng)理由董事會(huì)聘任或由股東（職工）大會(huì)選舉產(chǎn)生，行使下列職權(quán)：
（一）組織和實(shí)施企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作；
（二）實(shí)施股東（職工）大會(huì)或董事會(huì)通過的決議；
（三）提出企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和企業(yè)規(guī)章制度草案；
（四）提出職工收益分配方案；
（五）提出企業(yè)年度預(yù)決算方案和利潤(rùn)分配方案；
（六）決定企業(yè)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置，任免副經(jīng)理和其他管理人員；決定副經(jīng)理以下職工的獎(jiǎng)勵(lì)和處分；
（七）提出安置失業(yè)人員就業(yè)的方案；
（八）定期向股東（職工）會(huì)議和董事會(huì)報(bào)告工作，并聽取意見，接受監(jiān)督；
（九）行使企業(yè)章程規(guī)定的其它職權(quán)。
第四十一條 各級(jí)勞動(dòng)部門就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)和稅務(wù)部門，對(duì)股份合作制勞服企業(yè)承擔(dān)安置城鎮(zhèn)失業(yè)人員情況及享受減免稅政策落實(shí)情況，進(jìn)行年度檢查。
第七章 變更與清算
第四十二條 股份合作制勞服企業(yè)合并分為吸收合并和新設(shè)合并。企業(yè)合并應(yīng)由各方簽定協(xié)議，處理好債權(quán)、債務(wù)等遺留問題，妥善安置好企業(yè)人員。合并各方未清償?shù)膫鶆?wù)由合并后的企業(yè)承擔(dān)。
第四十三條 股份合作制勞服企業(yè)分立時(shí)應(yīng)由分立各方簽定協(xié)議。分立協(xié)議中應(yīng)明確劃分分立各方的財(cái)產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)。對(duì)企業(yè)債權(quán)的承擔(dān)，應(yīng)事先作出決定，以書面形式通知債權(quán)人，并簽定清償債務(wù)的協(xié)議。經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)不成協(xié)議的不得分立。
第四十四條 股份合作制勞服企業(yè)合并與分立，應(yīng)報(bào)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)部門就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，依照規(guī)定向原登記機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)。
第四十五條 股份合作制勞服企業(yè)因宣告破產(chǎn)、撤銷或其他原因而終止，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定成立清算組織，限定日期做好企業(yè)財(cái)產(chǎn)清算工作和各種債務(wù)償還工作。
第四十六條 破產(chǎn)的股份合作制勞服企業(yè)，其財(cái)產(chǎn)撥付清算費(fèi)用后，按照下列順序清償債務(wù)：
（一）應(yīng)付未付的職工工資；
（二）應(yīng)繳未繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)；
（三）應(yīng)繳未繳國(guó)家的稅款；
（四）尚未償付的債務(wù)。
不足清償同一順序債務(wù)的按照比例清償。
一、支持推進(jìn)農(nóng)行股改，完善相關(guān)法律工作。
積極配合做好設(shè)立股份公司前的各項(xiàng)基礎(chǔ)法律事務(wù)工作，組織實(shí)施我行公司治理方案。配合有關(guān)部門依法合規(guī)開展資產(chǎn)評(píng)估和法律盡職調(diào)查。協(xié)助有關(guān)部門做好不良資產(chǎn)清收處置以及閑置固定資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)、自辦實(shí)體和股權(quán)投資等特殊資產(chǎn)的清理處置工作。按照法律要求做好不良資產(chǎn)訴訟中的立案、審理、執(zhí)行等各項(xiàng)工作，確保訴訟程序合法，法律文書齊全。對(duì)于勝訴案件有執(zhí)行能力的案件要及時(shí)執(zhí)結(jié)，對(duì)無執(zhí)行能力的案件配合有關(guān)部門做好結(jié)案工作，并取得判決書或終止執(zhí)行的裁定書或債權(quán)憑證，為股改重組打下基礎(chǔ)。抓緊開展規(guī)章制度的適應(yīng)性增補(bǔ)修訂，密切關(guān)注股改過程中可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，努力為股改提供優(yōu)質(zhì)高效的法律支持，推動(dòng)我行股改順利實(shí)施。
二、加強(qiáng)和完善轉(zhuǎn)授權(quán)管理，增強(qiáng)各級(jí)行經(jīng)營(yíng)主動(dòng)性。
適應(yīng)省分行穿透式授權(quán)管理方式轉(zhuǎn)變，加快推進(jìn)我行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)各行經(jīng)營(yíng)主動(dòng)性，繼續(xù)做好基本轉(zhuǎn)授權(quán)、特別轉(zhuǎn)授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)調(diào)整等日常工作，使省分行、市分行的經(jīng)營(yíng)決策意圖能及時(shí)、準(zhǔn)確得到傳達(dá)到每一個(gè)經(jīng)營(yíng)單位，在防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，促進(jìn)業(yè)務(wù)拓展。20__年法律與合規(guī)管理部門將要在現(xiàn)有對(duì)機(jī)構(gòu)授權(quán)的基礎(chǔ)上，研究完善對(duì)職能部門、直至崗位的授權(quán)，使授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)覆蓋我行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各個(gè)方面和始終，成為加強(qiáng)合規(guī)管理的最基本、最重要的手段之一。
三、創(chuàng)新法律服務(wù)手段，提高法律審查水平。
防案勝于辦案。法律審查是有效防范信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)的前置性措施，是銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要環(huán)節(jié)，法律審查質(zhì)量高低關(guān)系農(nóng)行存亡。質(zhì)量是銀行的生命線，業(yè)務(wù)既要發(fā)展，更要有效發(fā)展，法律與合規(guī)管理部門要進(jìn)一步努力提高法律審查效率與質(zhì)量。各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)部門要提高對(duì)法律審要性的認(rèn)識(shí)，對(duì)法律與合規(guī)管理部門提示的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要充分重視。法律審查人員要認(rèn)真貫徹執(zhí)行總行《法律審查管理辦法》、今年修訂后即將出臺(tái)的《信貸法律審查指引》和新修訂的《信貸新規(guī)則》，不斷創(chuàng)新法律服務(wù)手段，正確處理好加快發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營(yíng)的關(guān)系，正確處理好法律滯后性與業(yè)務(wù)超前性的關(guān)系,正確處理好創(chuàng)新與發(fā)展的關(guān)系,正確處理好法律審查和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系；加強(qiáng)對(duì)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品開發(fā)過程中的前期調(diào)研和論證等法律審查工作，更好地為全行的業(yè)務(wù)發(fā)展提供法律服務(wù)。
四、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)糾紛案件管理，有效維護(hù)農(nóng)行合法權(quán)益。
在20__年全市農(nóng)行經(jīng)濟(jì)糾紛案件件數(shù)和金額“雙下降”，勝訴案件執(zhí)行和清收墊付訴訟費(fèi)實(shí)現(xiàn)了“雙上升”的大好形勢(shì)下，20__年法律與合規(guī)部門仍要繼續(xù)努力，力爭(zhēng)在“雙下降”、“雙上升”這個(gè)模式下工作有新的突破。尤其要借助股改的契機(jī)，及時(shí)開展涉訴類不良貸款的清理工作，對(duì)于依法合規(guī)可以實(shí)現(xiàn)訴訟終結(jié)的，要加大與審理法院的溝通與聯(lián)系，加快案件的審理進(jìn)度和執(zhí)行力度。對(duì)于擬訴案件，要以20__年新進(jìn)帳不良貸款、有抵押物或有查封資產(chǎn)的不良貸款為重點(diǎn)及時(shí)向有管轄權(quán)的法院提訟，省分行初步確定所有的案件清理和新訴訟請(qǐng)示報(bào)批授權(quán)在3月底完成，考慮到訴訟過程歷時(shí)較長(zhǎng)，原則上省分行在4月份后不再審批訴訟新案。各行要抓緊訴訟進(jìn)度，盡快取得訴訟效果，以切實(shí)提高不良貸款貨幣清收成果。同時(shí)要加強(qiáng)LMS系統(tǒng)管理，確保經(jīng)濟(jì)糾紛案件數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。各行要按《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)糾紛案件管理系統(tǒng)運(yùn)行管理暫行辦法》規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)LMS系統(tǒng)的運(yùn)行管理，確保系統(tǒng)正常、安全運(yùn)行，及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、全面地錄入案件信息數(shù)據(jù)，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)真實(shí)、可靠。
五、開展合規(guī)管理工作，提高合規(guī)管理水平。
今年法律事務(wù)部門將按上級(jí)行要求增加合規(guī)管理職能，認(rèn)真按照銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求，深入推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，抓好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度、合規(guī)機(jī)制和合規(guī)文化建設(shè)。落實(shí)上級(jí)行即將制定出臺(tái)的合規(guī)管理政策和程序，健全合規(guī)管理組織架構(gòu)，完善合規(guī)評(píng)價(jià)考核問責(zé)機(jī)制，探索合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的方法，提高合規(guī)管理工作的有效性。著重抓好支行合規(guī)能力建設(shè)。貫徹執(zhí)行上級(jí)行制定印發(fā)的《員工守則》和《合規(guī)手冊(cè)》，督促有關(guān)方面制定完善業(yè)務(wù)操作手冊(cè)，以提高各級(jí)行特別是高管人員的合規(guī)管理意識(shí)，減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)行為，從而促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則、準(zhǔn)則的最新發(fā)展，正確理解法律、規(guī)則、準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神，準(zhǔn)確把握法律、規(guī)則、準(zhǔn)則對(duì)我行經(jīng)營(yíng)的影響，并及時(shí)提出合理化建議。
六、加強(qiáng)合同文本管理，提高防范風(fēng)險(xiǎn)能力。
針對(duì)我行合同文本管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，各行要切實(shí)把提高合同文本管理列為重要工作之一。一是要加強(qiáng)對(duì)合同文本的法律審查和合同審查員工作的培訓(xùn)、指導(dǎo)。各支行應(yīng)配備一名合同審查員，負(fù)責(zé)本行有關(guān)的合同簽章前的規(guī)范性審查；市分行各主要業(yè)務(wù)部門（包括公司業(yè)務(wù)部、農(nóng)業(yè)信貸部、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、房地產(chǎn)業(yè)務(wù)
部、個(gè)人業(yè)務(wù)部等涉及合同文本管理、使用部門）應(yīng)按省分行要求指定一名同志負(fù)責(zé)與履行本部門職能有關(guān)的合同簽章前的規(guī)范性審查。二是要加強(qiáng)對(duì)合同文本使用情況的監(jiān)督檢查，落實(shí)報(bào)批制度和責(zé)任追究制度。特別是對(duì)去年合同文本自查或抽查發(fā)現(xiàn)的合同使用中版本使用、編號(hào)、鏈接條款、簽章等常見錯(cuò)誤，要進(jìn)行徹底的查、糾、改。三是要加強(qiáng)對(duì)合同文本的制訂、修訂、廢止、選用、填寫、簽訂、履行、變更、解除、歸檔等行為進(jìn)行全程管理。四是要對(duì)仲裁、公證、行政復(fù)議、行政許可、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等非訴訟法律救濟(jì)手段進(jìn)行研究和探索，有效防范行政處罰風(fēng)險(xiǎn)，充分體現(xiàn)法律效益。七、做好“五五”普法工作，提高員工法律素質(zhì)。
新法律法規(guī)要在業(yè)務(wù)部門舉辦的各類培訓(xùn)班上宣講，同時(shí)充分利用經(jīng)管網(wǎng)等載體及時(shí)補(bǔ)充、更新新的法律法規(guī)，刊發(fā)調(diào)研文章，解答法律咨詢，使與我行經(jīng)營(yíng)管理密切相關(guān)的法律法規(guī)能及時(shí)得到普及，員工的法律知識(shí)能不斷增長(zhǎng)。20__年普法宣傳工作要提高針對(duì)性，突出《物權(quán)法》和合規(guī)操作兩個(gè)重點(diǎn)，繼續(xù)做好《公司法》、新《破產(chǎn)法》等新法律法規(guī)的培訓(xùn)，創(chuàng)新普法形式，堅(jiān)持法律與業(yè)務(wù)的融合，努力提高普法工作的實(shí)效。
【關(guān)鍵詞】資產(chǎn)管理公司，運(yùn)行，監(jiān)管
一、相關(guān)背景
資產(chǎn)管理公司是處理銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)的專門機(jī)構(gòu)，是一種準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，在銀行擺脫危機(jī)，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定層面起到非常重要的作用。在世界范圍內(nèi)，設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的資產(chǎn)管理公司也是處理銀行業(yè)不良資產(chǎn)的主要手段之一，有利于在處理銀行業(yè)不良資產(chǎn)過程中提高處理效率，減少處理的成本。我國(guó)在2014年7月公布成立了5家歸宿地方的資產(chǎn)管理公司（中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于公布江蘇浙江安徽廣東上海等五省市地方資產(chǎn)管理公司名單的通知），由此地方資產(chǎn)管理公司的運(yùn)作架構(gòu)在全國(guó)范圍內(nèi)開始成型。
二、地方資產(chǎn)管理公司的運(yùn)行方式
地方資產(chǎn)管理公司的業(yè)務(wù)范圍可以總結(jié)成為兩項(xiàng)主要業(yè)務(wù)，一是處置不良資產(chǎn)，二是融資，因?yàn)樵诘胤劫Y產(chǎn)公司除了不良資產(chǎn)的過程中不可避免的會(huì)發(fā)生資金的支出，也就意味著有融資行為。
首先我們來看地方資產(chǎn)管理公司的組成結(jié)構(gòu)，雖然目前中國(guó)第一批公布的地方資產(chǎn)管理公司中只有一家有著民營(yíng)資本的身影，但是從制度角度出發(fā)地方資產(chǎn)管理公司的資本來源還是比較多元化。這種做法也是為了防止地方資產(chǎn)管理公司在運(yùn)作的過程中受到地方政府的過度干預(yù)，從而失去了處理不良資產(chǎn)的能力，成為一個(gè)空殼。在具體規(guī)定上，地方資產(chǎn)管理公司的成立沒有設(shè)定必須是國(guó)有控股，甚至于也沒有限制外資不能入股，是持著相對(duì)開放的態(tài)度來對(duì)待地方資產(chǎn)管理公司的。
其次我們分析資產(chǎn)管理公司的主要業(yè)務(wù)。在對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行處置的過程中，地方資產(chǎn)管理公司是起到了核心作用的，可以采用多種債務(wù)處理方式來處理地方的不良資產(chǎn)。具體來說有以下幾種不良資產(chǎn)處理方式：風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低的債轉(zhuǎn)股或者使用合同法賦予的一般債權(quán)人權(quán)益;風(fēng)險(xiǎn)較高的則包括信托分層等方式。但是不管采取何種具體的處理方式，地方資產(chǎn)管理公司對(duì)于不良資產(chǎn)的處理都是對(duì)購(gòu)入的不良資產(chǎn)進(jìn)行債務(wù)重組而非轉(zhuǎn)讓。這主要是因?yàn)閭鶆?wù)重組的方式處理有利于盤活不良資產(chǎn)，避免金融市場(chǎng)內(nèi)的大量不良資產(chǎn)對(duì)銀行帶來的巨大消耗;對(duì)于企業(yè)而言，債務(wù)重組也十分有利于企業(yè)在較短的時(shí)間內(nèi)擺脫困境，化解掉企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);沖債務(wù)重組過程本身來看，重組的資產(chǎn)價(jià)格往往低于同期市場(chǎng)的價(jià)格，因此對(duì)于地方資產(chǎn)管理公司而言，這些資產(chǎn)也能在未來為公司帶來一定的收益。同時(shí)除了對(duì)現(xiàn)有的不良資產(chǎn)進(jìn)行處理外，對(duì)于即將成為不良資產(chǎn)的企業(yè)來說也有十分突出的作用，主要是對(duì)于那些暫時(shí)出現(xiàn)資金流動(dòng)性問題的企業(yè)，由地方資產(chǎn)管理公司來進(jìn)行債務(wù)的重組，繼而盤活企業(yè)，防止其向不良資產(chǎn)裂變。
再次是地方資產(chǎn)管理公司的其他相關(guān)業(yè)務(wù)。地方資產(chǎn)管理公司除了處理地方不良資產(chǎn)外，也同時(shí)經(jīng)營(yíng)大量的第三方業(yè)務(wù)，包括資產(chǎn)債務(wù)收購(gòu)和處置和中小企業(yè)的第三方銀行擔(dān)保。地方資產(chǎn)管理公司通過收購(gòu)債務(wù)債權(quán)，成為債權(quán)人，與債務(wù)人之間重新協(xié)商債務(wù)關(guān)系中的合同條款和還款相關(guān)事項(xiàng);銀行擔(dān)保則是由地方資產(chǎn)管理公司為不具備銀行信貸標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)提供符合貸款數(shù)額的擔(dān)保，向銀行推薦授信，從而與銀行企業(yè)之間形成第三方擔(dān)保關(guān)系，從而促成企業(yè)融資的實(shí)現(xiàn)。同時(shí)還規(guī)定如果受擔(dān)保的企業(yè)在出現(xiàn)違約情況，則其對(duì)于銀行的債務(wù)由地方資產(chǎn)管理公司進(jìn)行收購(gòu)，企業(yè)則向地方資產(chǎn)管理公司支付一定的費(fèi)用。
三、地方資產(chǎn)管理公司的監(jiān)管
1、合理的選擇監(jiān)管主體。當(dāng)前我國(guó)地方資產(chǎn)管理公司數(shù)量十分有限，也尚處在初期擴(kuò)展階段，因此地方資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要是財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)，這樣有利于我國(guó)的核心金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)作出有力的管理。但是在地方不良資產(chǎn)的處理過程中，不同的地區(qū)不良資產(chǎn)的形成過程和復(fù)雜背景都不一樣，因此從實(shí)踐意義上來說，省一級(jí)政府對(duì)于地方的情況更為了解。因此在監(jiān)管上除了財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)在硬性規(guī)則上給予規(guī)定外，省一級(jí)政府也應(yīng)該在具體管理上給予支持和管理，這樣就可以在實(shí)現(xiàn)中央把握處理大綱的前提下，又避免中央監(jiān)管造成的教條。
2、完善信息披露。金融市場(chǎng)的開放使得金融不在是遙不可及的事務(wù)，這一點(diǎn)不光只在金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立上，其監(jiān)管也是如此。不良資產(chǎn)的管理因?yàn)槠涔芾韺?duì)象的特殊性需要非常注意信息的披露，一般意義上的不良資產(chǎn)交易和處置市場(chǎng)有著信息匯集、定價(jià)的功能，而這些功能的實(shí)現(xiàn)都必須在信息公開的基礎(chǔ)上才能實(shí)現(xiàn)。在公布的信息中應(yīng)該包括了法人治理情況，資產(chǎn)負(fù)債和審計(jì)情況，風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量監(jiān)測(cè)和管理信息系統(tǒng)內(nèi)部控制情況，風(fēng)險(xiǎn)集中度、關(guān)聯(lián)交易及其風(fēng)險(xiǎn)敞口等信息。這些信息的公開對(duì)實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)的處理非常關(guān)鍵，因此必須做好地方資產(chǎn)管理公司的信息披露工作，保證不良資產(chǎn)的治理。在信息披露的過程中，可以通過傳統(tǒng)的電視報(bào)紙等方式，也可以通過網(wǎng)絡(luò)方式進(jìn)行定期的公司信息公布和項(xiàng)目信息的公布。
3、進(jìn)行合規(guī)管理。地方資產(chǎn)管理公司在業(yè)務(wù)的地域范圍上是被嚴(yán)格控制的，因?yàn)槠錄]有其他金融機(jī)構(gòu)擁有的融資權(quán)限，也沒有支付清算的權(quán)限，因此地方資產(chǎn)管理公司沒有其他金融機(jī)構(gòu)的金融風(fēng)險(xiǎn)，也不會(huì)向其他金融機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)過多的的金融風(fēng)險(xiǎn)。因此對(duì)于地方資產(chǎn)管理公司的管理也與對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管不一樣，一般金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管是以風(fēng)險(xiǎn)的控制為主，但是對(duì)于地方資產(chǎn)管理公司而言，則是以其行為的合規(guī)管理為主，具體的管理方式就是對(duì)公司行為的道德風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。在長(zhǎng)期監(jiān)控的基礎(chǔ)上，按照相關(guān)的管理規(guī)定對(duì)公司的行為進(jìn)行整改，保證在處理地方不良資產(chǎn)的過程中做到公正有序。對(duì)于地方資產(chǎn)管理公司的合規(guī)管理可以通過現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等方式進(jìn)行，通過對(duì)其具體行為的監(jiān)管和信息披露的情況進(jìn)行具體的分析，實(shí)現(xiàn)有效的合規(guī)管理。
參考文獻(xiàn)：
(一)合理設(shè)置合同管理機(jī)構(gòu)，配備專業(yè)管理人員
合理設(shè)置合同管理機(jī)構(gòu)及管理人員，明確崗位職責(zé)是合同管理工作的基礎(chǔ)，也是實(shí)現(xiàn)管理規(guī)范化、流程化的必要條件。合同管理人員需要有一定的專業(yè)技術(shù)知識(shí)、法律知識(shí)和造價(jià)管理知識(shí)。
(二)嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)制定的合同管理規(guī)定，規(guī)范合同管理業(yè)務(wù)流程
建設(shè)工程合同管理貫穿于工程項(xiàng)目建設(shè)的整個(gè)過程，是整個(gè)工程項(xiàng)目管理的核心和靈魂，項(xiàng)目不分大小輕重都應(yīng)嚴(yán)格按照企業(yè)制定的合同管理規(guī)定做好合同簽訂、合同審查、合同授權(quán)、合同公證、合同履行的監(jiān)督管理。建立健全合同管理制度，嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行操作，不斷提高合同管理水平，減少項(xiàng)目執(zhí)行中的紛爭(zhēng)。
(三)嚴(yán)密制訂合同違約條款，保證合同履行的規(guī)范化
在起草建設(shè)工程項(xiàng)目合同時(shí)要審視奪度的考慮到可能出現(xiàn)的各種違約情況，縝密的制定好違約責(zé)任和賠償措施的合同條款。在工程建設(shè)過程中，一旦出現(xiàn)爭(zhēng)議，雙方要嚴(yán)格按照合同約定的爭(zhēng)議解決方式，及時(shí)地解決爭(zhēng)議問題。
(四)加強(qiáng)工程合同的索賠管理工作
合同的索賠管理要求承發(fā)包商在簽訂合同時(shí)要充分考慮到各種不利的因素，合理預(yù)測(cè)合同履行時(shí)可能會(huì)發(fā)生的違約情況；嚴(yán)格明確合同規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)，降低合同風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)分析合同變更和索賠的可能性，采取最有效的合同管理策略和索賠策略；在合同履行過程中，要隨時(shí)結(jié)合項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)際情況，結(jié)合法律法規(guī)進(jìn)行分析研究，合理履行合同，保護(hù)己方的合法權(quán)益。
(五)重視合同終結(jié)的評(píng)估工作和管理工作的信息化建設(shè)
一個(gè)工程合同終結(jié)后的評(píng)估是對(duì)這個(gè)合同管理的總結(jié)階段，其評(píng)估工作主要是總結(jié)合同的執(zhí)行情況，現(xiàn)行法律法規(guī)的應(yīng)用情況，以及合同中容易出現(xiàn)問題條款的注意事項(xiàng)。及時(shí)有效的評(píng)估工作對(duì)合同的履約能力、索賠原因和管理中出現(xiàn)的問題可做到科學(xué)的分析匯總，能為以后相似的工程項(xiàng)目提供管理經(jīng)驗(yàn)的借鑒，比如在造價(jià)控制方面需考慮進(jìn)的因素。為了規(guī)范建設(shè)工程合同基礎(chǔ)管理工作，提升管理水平，有效防范法律風(fēng)險(xiǎn)，要將合同管理工作和電子化、網(wǎng)絡(luò)化管理相結(jié)合，全面推進(jìn)建設(shè)工程合同管理的信息化建設(shè)。中國(guó)石化集團(tuán)公司投資建設(shè)了首次使用世界先進(jìn)的“云計(jì)算”技術(shù)，采用微軟.NET技術(shù)架構(gòu)，實(shí)施“大集中”管理模式的中國(guó)石化合同管理信息系統(tǒng)(簡(jiǎn)稱CMIS)，初步實(shí)現(xiàn)了統(tǒng)一、集成、規(guī)范、高效、便捷的管理模式，進(jìn)一步提升了企業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)與合規(guī)管理水平。通過系統(tǒng)的建設(shè)、應(yīng)用實(shí)現(xiàn)了合同管理制度規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和信息化，合同管理的專業(yè)化和一體化，普遍提高了合同管理效率和有效降低了合同管理成本。
二、結(jié)語(yǔ)
一、加強(qiáng)法律意識(shí)建設(shè)，提高依法管理水平，2011年，建議在公司范圍內(nèi)開展以合同管理為中心的普法教育及培訓(xùn)工作，要以合同管理為主題，密切結(jié)合本公司經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際，務(wù)實(shí)、有效的組織開展，通過活動(dòng)，在整體上提高員工法律意識(shí)和法律素質(zhì)的同時(shí)，積極推進(jìn)合同管理工作，進(jìn)而從整體上提高員工依法經(jīng)營(yíng)意識(shí)和執(zhí)行操作水平，強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力。
二、進(jìn)一步加強(qiáng)和完善法律審查，防范風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)基層要堅(jiān)持法律審查的獨(dú)立性，繼續(xù)做好對(duì)合同的審查工作，加大對(duì)臨攤的監(jiān)管核查力度，特別要加強(qiáng)對(duì)平時(shí)管理相對(duì)薄弱的業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)的法律審查及指導(dǎo)，如有必要做好法律意見書，并督促落實(shí)。對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中遇到的新問題、新業(yè)務(wù)、及時(shí)提供可行的解決方案，保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性。充分發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)，通過參與談判、合同文本起草、法律風(fēng)險(xiǎn)提示及法律審查等方式，為經(jīng)營(yíng)提供高質(zhì)量、高效率的法律服務(wù)。
三、加強(qiáng)業(yè)務(wù)合同管理，提高經(jīng)營(yíng)合規(guī)水平加強(qiáng)對(duì)合同文本實(shí)施工作的指導(dǎo)管理，進(jìn)一步規(guī)范合同文本的使用，不斷提升合同質(zhì)量。按照租賃管理等要求，對(duì)合同使用中存在的問題認(rèn)真整改，同時(shí)要把合同的檢查作為日常例行工作，并持之以恒，力求關(guān)口前移、消除隱患。
四、改進(jìn)訴訟管理，提高訴訟效益繼續(xù)加強(qiáng)訴訟論證，提高訴訟效益，杜絕無效益訴訟。繼續(xù)強(qiáng)化案件管理，全力推進(jìn)未執(zhí)結(jié)案件的執(zhí)行，為清收工作提供法律支持，力求勝訴案件執(zhí)行收回等工作有所突破。改進(jìn)訴訟管理，要對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)，特別是合同案件發(fā)生條件及其管理中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警進(jìn)行論證、提出可行的處理辦法，為完善合同管理、做好預(yù)警反應(yīng)、及時(shí)中止風(fēng)險(xiǎn)提供法律服務(wù)。
五、做好自律監(jiān)管工作，切實(shí)防范法律事務(wù)工作風(fēng)險(xiǎn)按照法律事務(wù)工作自律監(jiān)管的要求，認(rèn)真履行自律監(jiān)管職責(zé)，對(duì)各公司各部室及分支機(jī)構(gòu)的法律事務(wù)工作做好檢查，對(duì)各項(xiàng)職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)做好自查。
六、關(guān)注業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，開展調(diào)查研究調(diào)研工作要在往年開展的調(diào)研工作基礎(chǔ)上，改進(jìn)工作方式，提高調(diào)研水平，為領(lǐng)導(dǎo)決策和規(guī)范業(yè)務(wù)操作提供法律支持。加強(qiáng)調(diào)研的主動(dòng)性，多深入基層，了解基層單位在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中遇到的困難和存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，扎實(shí)掌握第一手資料，在此基礎(chǔ)上嚴(yán)密論證，揭示風(fēng)險(xiǎn)隱患，提出可行性建議。注重對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中前瞻性問題的研究，及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、提示風(fēng)險(xiǎn)和提出對(duì)策。
八、從法律角度出發(fā)，加強(qiáng)專業(yè)技術(shù)學(xué)習(xí)，提高自身工作水平。督促各基層單位法治企、依法行政，從而提高依法管理水平的高度，切實(shí)重視法律工作；加強(qiáng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)中法律工作的指導(dǎo)，明確工作目標(biāo)；加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，全面提高經(jīng)營(yíng)人員素質(zhì)，著力培養(yǎng)與法律事務(wù)有關(guān)人員求真務(wù)實(shí)、踏實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)和團(tuán)結(jié)協(xié)作的工作氛圍，充分發(fā)揮法律事務(wù)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理的支持保障功能。
