發(fā)布時(shí)間：2023-06-28 17:05:47
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的出口貿(mào)易交貨方式樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
當(dāng)下風(fēng)險(xiǎn)管理研究還處在一個(gè)比較狹小的范圍之內(nèi),僅僅停留在在企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算、金融方面的投資、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等領(lǐng)域,有針對(duì)性的、系統(tǒng)的研究屬于國(guó)際貿(mào)易之間的進(jìn)出口能源的風(fēng)險(xiǎn)管理還在少數(shù),大多數(shù)國(guó)際當(dāng)中的進(jìn)出口公司,在對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)管理這一問(wèn)題上,依然還在摸索探求階段,只有很少數(shù)大的企業(yè)集團(tuán),在經(jīng)過(guò)多年的實(shí)踐總結(jié)之后,形成了一套適用于自身的風(fēng)險(xiǎn)管理理論,所以在這一方面,我們可以說(shuō)是剛剛起步,雖然技術(shù)還不成熟,但是風(fēng)險(xiǎn)卻每天都在發(fā)生,對(duì)于所有的進(jìn)出口公司來(lái)說(shuō),當(dāng)務(wù)之急是找出一套切實(shí)可行、適合于企業(yè)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理方式,從而解決現(xiàn)有的危機(jī),從而提高公司的生存質(zhì)量。正是基于這一理念,筆者結(jié)合多年經(jīng)驗(yàn)就化工品進(jìn)口貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)管理為主要探討方向,從現(xiàn)狀、類(lèi)型、問(wèn)題和解決方法入手,為大家細(xì)致的分析一下。
一、化工品進(jìn)出口貿(mào)易特點(diǎn)
(一)化工品貿(mào)易形勢(shì)良好,進(jìn)出口高速增長(zhǎng)
化工品貿(mào)易快速增長(zhǎng),2003年進(jìn)入新世紀(jì)以來(lái)發(fā)展最好的年份,之后逐年保持良好的發(fā)展勢(shì)頭。
(二)化工品進(jìn)口額遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于出口額,保持貿(mào)易逆差
化工進(jìn)口規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大,進(jìn)口數(shù)量增長(zhǎng)是引起進(jìn)口進(jìn)口貿(mào)易用匯增加的主要原因?；て烦隹陬~仍靠數(shù)量拉動(dòng),使得占半數(shù)以上化工產(chǎn)品的進(jìn)口數(shù)量增加,同時(shí)一部分化工品進(jìn)口價(jià)格下降,減少進(jìn)口用匯,兩相抵消,實(shí)際進(jìn)口用匯凈增長(zhǎng),進(jìn)口產(chǎn)品仍集中在高分子聚合物和有機(jī)化工原料上,這部分產(chǎn)品仍不能滿(mǎn)足國(guó)內(nèi)需求,需大力發(fā)展。
(三)國(guó)有企業(yè)在化工品貿(mào)易中仍占主導(dǎo)地位
在化工品進(jìn)出口貿(mào)易中,國(guó)有企業(yè)一直是最重要的力量,其出口額與進(jìn)口額都占總額的一半,三資企業(yè)是進(jìn)出口貿(mào)易的另一個(gè)主要力量,比重僅次于國(guó)有企業(yè)。從發(fā)展速度看,私人企業(yè)化工貿(mào)易增速成倍增長(zhǎng),獨(dú)占鰲頭,在出口方面,集體企業(yè)和中外合資企業(yè)增速高于國(guó)有企業(yè),進(jìn)口方面,國(guó)有企業(yè)增長(zhǎng)速度居第二位。但目前化工品的進(jìn)出口額的增長(zhǎng)仍主要依靠國(guó)有企業(yè)推動(dòng)。
(四)一般貿(mào)易和進(jìn)料加工貿(mào)易是化工品進(jìn)出口的主要貿(mào)易方式
一般貿(mào)易的進(jìn)出口額占總貿(mào)易額的60%左右,進(jìn)料加工貿(mào)易進(jìn)出口額占總貿(mào)易額的30%左右,一般貿(mào)易進(jìn)出口總額增長(zhǎng)快于進(jìn)料加工貿(mào)易增長(zhǎng)速度。
二、化工品進(jìn)口業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀
我國(guó)貿(mào)易自改革開(kāi)放到二十一世紀(jì)以來(lái),產(chǎn)生了巨大的發(fā)展,風(fēng)險(xiǎn)因素也在這一過(guò)程中增多。貿(mào)易企業(yè)化工品出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的行業(yè)現(xiàn)狀呈現(xiàn)除了四種特征:第一,貿(mào)易經(jīng)營(yíng)企業(yè)數(shù)量大,情況多變。其中國(guó)有大中企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、集體所有制等不同經(jīng)營(yíng)模式企業(yè),無(wú)法在管理上統(tǒng)一。第二,外貿(mào)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)做出規(guī)范和管理,我國(guó)的政府管理部門(mén)在貿(mào)易中的工作重點(diǎn)都投放在貿(mào)易發(fā)展上,疏于風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題,一直都沒(méi)有法規(guī)、意見(jiàn)做出明確規(guī)范。第三,現(xiàn)階段貿(mào)易企業(yè)的分析、控制、管理還都是由企業(yè)自身完成的,不同企業(yè)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度不同,運(yùn)用的方式也不同,雖有針對(duì)性但缺乏統(tǒng)一規(guī)范。第四,風(fēng)險(xiǎn)管理的措施主觀性較大,科學(xué)性較低。在大部分的貿(mào)易企業(yè)中風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)、人員等都沒(méi)有形成專(zhuān)業(yè)化,在進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)時(shí),企業(yè)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的防范、規(guī)避、轉(zhuǎn)嫁、管理上就存在較大的主觀和隨意性,規(guī)則和制度不能夠統(tǒng)一。
三、化工品進(jìn)口貿(mào)易主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型
我國(guó)全球化經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展,外貿(mào)企業(yè)貿(mào)易業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大,經(jīng)營(yíng)模式主要由合資經(jīng)營(yíng)、對(duì)外投資等組成,外貿(mào)企業(yè)就面臨許多國(guó)際市場(chǎng)上的風(fēng)險(xiǎn)。在化工品進(jìn)口貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)主要有五種:1、由于外方違約造成的信用風(fēng)險(xiǎn),國(guó)際貿(mào)易雙方處在兩個(gè)國(guó)家中,交易中交貨與付款就不能同時(shí)進(jìn)行,貿(mào)易中就會(huì)出現(xiàn)與實(shí)際不符的情況,造成信用風(fēng)險(xiǎn)。2、賣(mài)方供貨不及時(shí)、無(wú)貨等情況造成市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),貿(mào)易環(huán)境對(duì)交易的限制,賣(mài)方由于種種原因延遲或不交貨,就會(huì)給國(guó)內(nèi)的企業(yè)造成損失。3、賣(mài)方與用戶(hù)串通欺騙商造成經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),外貿(mào)企業(yè)在沒(méi)進(jìn)行資質(zhì)審查時(shí)就進(jìn)行交易,通常第一單貿(mào)易都很順利,建立了信用之后就會(huì)進(jìn)行騙取,然后逃跑。給貿(mào)易企業(yè)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn),近年來(lái)時(shí)常發(fā)生。4、在貿(mào)易中多種付款方式帶來(lái)的商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn),在國(guó)際貿(mào)易中付款方式一般為即期、遠(yuǎn)期、托收、信用證、預(yù)付、后附等多種形式,每種方式都存在風(fēng)險(xiǎn)。5、作為化工品來(lái)說(shuō),其自身的易燃易爆屬性限定了其運(yùn)輸當(dāng)中的風(fēng)險(xiǎn)性,同時(shí)也加大了倉(cāng)儲(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)性。
四、化工品進(jìn)口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題
大多數(shù)的外貿(mào)企業(yè)化工品進(jìn)口中風(fēng)險(xiǎn)管理不符合規(guī)范,每年的經(jīng)濟(jì)損失都十分嚴(yán)重,我國(guó)企業(yè)在進(jìn)出口貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)管理存在以下問(wèn)題:
1、合同簽訂時(shí),條款不清晰明確,給履行時(shí)帶來(lái)隱患。國(guó)際貿(mào)易中遵循的通則,在實(shí)際的貿(mào)易中不同國(guó)家的貿(mào)易買(mǎi)賣(mài)合同就會(huì)出現(xiàn)差異,矛盾主要是各國(guó)法律及對(duì)合同爭(zhēng)端解決機(jī)制等問(wèn)題。貿(mào)易中我國(guó)企業(yè)對(duì)外國(guó)法律體系不熟悉使得合同糾紛解決帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)。
2、進(jìn)口貿(mào)易中另外兩方的資信調(diào)查不清晰,將會(huì)增大信用風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)口企業(yè)不但與外國(guó)的客戶(hù)貿(mào)易進(jìn)行國(guó)際買(mǎi)賣(mài)合同的簽訂,還同國(guó)內(nèi)企業(yè)簽銷(xiāo)售合同,明確兩家企業(yè)的資信情況就十分重要,然而外國(guó)的中小企業(yè)調(diào)查就十分困難。
3、國(guó)際市場(chǎng)的多變,化工品市場(chǎng)行情情況的把握就相對(duì)困難。自2008年石油化工品價(jià)格大起大落,即使資深專(zhuān)業(yè)人士也無(wú)法準(zhǔn)確判斷。判斷時(shí)不僅要了解化工品本身,還有對(duì)整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈及有關(guān)因素有一個(gè)宏觀的認(rèn)識(shí)。
4、在運(yùn)輸物流中控制有限,使得產(chǎn)品在運(yùn)輸中出現(xiàn)滅失風(fēng)險(xiǎn)。貿(mào)易中流通環(huán)節(jié)是十分重要的,這個(gè)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)較多,不好控制。流通中的準(zhǔn)備貨源、確認(rèn)貨物發(fā)貨情況、貨物運(yùn)送接收、整理儲(chǔ)藏這些環(huán)節(jié)直接關(guān)系到合同的執(zhí)行。當(dāng)下外貿(mào)企業(yè)為了減少損失或保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁,通常情況下會(huì)嚴(yán)格控制進(jìn)口貿(mào)易當(dāng)中的風(fēng)險(xiǎn)因素,做好對(duì)其流程當(dāng)中的全方面控制,防備其在輸送過(guò)程當(dāng)中因認(rèn)為火天災(zāi)等種種原因所造成的損失。
5、缺乏對(duì)貨控制權(quán),經(jīng)常在貨權(quán)轉(zhuǎn)移的過(guò)程當(dāng)中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)有的進(jìn)出口貿(mào)易當(dāng)中,貨物的所屬全,也就是貨權(quán)是非常重要的事項(xiàng),所以這一問(wèn)題也是進(jìn)出口貿(mào)易當(dāng)中最為常見(jiàn)的問(wèn)題。通常情況下,掌握貨權(quán)的一方在進(jìn)出口貿(mào)易當(dāng)中占主動(dòng)權(quán)的比重值較大,掌握好了貨權(quán),就可以在通常貿(mào)易當(dāng)中無(wú)限的縮小風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō),為了保障貨權(quán)的主動(dòng)權(quán)以及進(jìn)出口貿(mào)易的主動(dòng)性,國(guó)際間的貿(mào)易網(wǎng)來(lái)通常會(huì)采取款到發(fā)貨這一原則,而并非是通常情況下的貨到付款,這就牢牢把握住了控制權(quán)利,為企業(yè)的正常運(yùn)行提供了有利的資金保障。
6、報(bào)關(guān)、商檢這些規(guī)定的檢查也會(huì)造成一定的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。當(dāng)進(jìn)出口貿(mào)易成功抵達(dá)貨港后,就面臨著申報(bào)以及規(guī)定商檢等必要流程。這時(shí)管理方如果申報(bào)不及時(shí),就會(huì)造成貨物停滯、違規(guī)處罰、附加貨物港口管理費(fèi)用等一系列的問(wèn)題,不僅耽誤了貨物出港運(yùn)輸?shù)臅r(shí)間,也造成了一定的現(xiàn)金損失。
7、在國(guó)際貿(mào)易當(dāng)中,并非僅僅在細(xì)微處造成貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn),有時(shí)一些大的宏觀控制環(huán)節(jié)也經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),比如反傾銷(xiāo)與匯率問(wèn)題等。由于國(guó)際之間的貿(mào)易往來(lái)是國(guó)與國(guó)的交易,這時(shí)就會(huì)出現(xiàn)貨幣兌換的問(wèn)題,而貨幣兌換往往會(huì)伴隨著匯率風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的貿(mào)易一般面對(duì)非歐洲國(guó)家時(shí),一般采取的策略是美元報(bào)價(jià),面對(duì)歐洲時(shí)則直接采用歐元報(bào)價(jià),但在外幣兌換的過(guò)程當(dāng)中,常常由于拖沓、繁瑣,經(jīng)常會(huì)造成“等待”風(fēng)險(xiǎn),即外匯結(jié)算值的變化。這一風(fēng)險(xiǎn)隨著近期來(lái)人民幣的不穩(wěn)定增長(zhǎng),顯得越發(fā)嚴(yán)重。
8、不可逆因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),防范這一風(fēng)險(xiǎn)的最為有效途徑就是產(chǎn)品貨物投保。
五、應(yīng)對(duì)化工品進(jìn)口業(yè)務(wù)中各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的管理方法
對(duì)于上述化工品進(jìn)口業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,基本可以通過(guò)以下五種方法進(jìn)行較為有效的管理:
(一)建立公司專(zhuān)職風(fēng)險(xiǎn)管理的決策和管理機(jī)構(gòu)
應(yīng)挑選進(jìn)出口業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富,責(zé)任心強(qiáng)的管理人員組建專(zhuān)職風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。該機(jī)構(gòu)應(yīng)納入公司內(nèi)部控制制度的范疇,并盡可能地提高該機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)化程度,以提高決策的科學(xué)性、系統(tǒng)性和準(zhǔn)確度。
(二)實(shí)施客戶(hù)資信調(diào)查制度,建立客戶(hù)檔案,進(jìn)行有效的客戶(hù)管理
特別是較大數(shù)額的貿(mào)易項(xiàng)目,在動(dòng)態(tài)的資信調(diào)查的前提下,還要考慮采用保險(xiǎn)、擔(dān)保甚至是國(guó)際保理等手段,將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或分散。特別在化工品進(jìn)口業(yè)務(wù)中,當(dāng)外經(jīng)貿(mào)企業(yè)使用自己的授信額度開(kāi)立信用證時(shí),要注意以下幾點(diǎn):1、用戶(hù)部分保證金必須到賬。2、其余部分貨款在信用證到期前幾個(gè)工作日內(nèi)必須到賬。3、如用戶(hù)逾期付款,外經(jīng)貿(mào)企業(yè)對(duì)貨物應(yīng)有處置權(quán)。4、如是遠(yuǎn)期信用證,則必須是擔(dān)保提貨或是一手交錢(qián),一手交貨。
(三)建立詳細(xì)的用戶(hù)來(lái)款臺(tái)賬制度
在財(cái)務(wù)早已經(jīng)電算化的今天,為化工品進(jìn)口用戶(hù)建立用戶(hù)來(lái)款臺(tái)賬制度是風(fēng)險(xiǎn)管理所必須的。進(jìn)口業(yè)務(wù)的結(jié)算周期相對(duì)較長(zhǎng),用戶(hù)的來(lái)款及結(jié)算都是滾動(dòng)進(jìn)行的;在某一時(shí)點(diǎn)上,財(cái)務(wù)的賬務(wù)上難以直接真實(shí)反映用戶(hù)貨款收回的全部實(shí)際情況。
(四)建立財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制
在公司內(nèi)部建立的客戶(hù)信息系統(tǒng)里,對(duì)逾期付款的用戶(hù),都應(yīng)對(duì)其亮起黃燈,以提醒業(yè)務(wù)人員,同時(shí)提醒風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)及企業(yè)高層管理人員,更為嚴(yán)重的則亮起紅燈。
(五)將進(jìn)口業(yè)務(wù)流程細(xì)分,使業(yè)務(wù)人員分工專(zhuān)業(yè)化
現(xiàn)在許多進(jìn)出口公司采用的是一個(gè)業(yè)務(wù)人員“全程包辦”一項(xiàng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的全流程。這種作法弊端甚多。
六、結(jié)束語(yǔ)
關(guān)鍵詞：出口;信用證;風(fēng)險(xiǎn);對(duì)策
信用證業(yè)務(wù)要求貿(mào)易雙方嚴(yán)格遵守信用證條款，信用證的當(dāng)事人必須受《UCP600》的約束才能起到其應(yīng)有的作用，買(mǎi)賣(mài)雙方只要有一方未按條款辦事，或利用信用證框架中的缺陷刻意欺詐，則信用證項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)由此產(chǎn)生。
1 出口商面臨的風(fēng)險(xiǎn)
1.1 由于交貨期、交貨數(shù)量、規(guī)格等不符點(diǎn)而造成的風(fēng)險(xiǎn)
在具體業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，常常發(fā)生出口方未按信用證條款規(guī)定交貨的情況，如品質(zhì)不符，數(shù)量與信用證規(guī)定有異，逾期交貨等，任何一個(gè)不符點(diǎn)都可能使信用證失去其保證作用，導(dǎo)致出口商收不到貨款；即使出口方完全按信用證規(guī)定出貨，但由于疏忽而造成單證不符，也同樣會(huì)遭到開(kāi)證行拒付。
1.2 因軟條款而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)
有“軟條款”的信用證開(kāi)證人可以任意、單方面使單據(jù)與信用證不符，即使受益人提交了與信用證規(guī)定相符的單據(jù)，也可解除其付款責(zé)任。這種信用證實(shí)質(zhì)上是變相的可撤銷(xiāo)的信用證。常見(jiàn)的軟條款有以下幾種：①船公司、船名、目的港、起運(yùn)港或收貨人、裝船日期等須待開(kāi)證人通知或征得開(kāi)證人同意，開(kāi)證行將以修改書(shū)的形式另行通知。②貨物備妥待運(yùn)時(shí)須經(jīng)開(kāi)證人檢驗(yàn)。開(kāi)證人出具的貨物檢驗(yàn)書(shū)上簽字應(yīng)由開(kāi)證行證實(shí)或和開(kāi)證行存檔的簽樣相符。③貨到目的港后須經(jīng)開(kāi)證人檢驗(yàn)才履行付款責(zé)任。④信用證暫不生效：本證暫不生效，待進(jìn)口許可證簽發(fā)后或待貨樣經(jīng)開(kāi)證人確認(rèn)后通知生效。這些軟條款，有些是進(jìn)口商為保護(hù)自己的利益而采取的措施，有些則是惡意欺詐的前奏曲，但無(wú)論其初衷如何，這些限制性條款都有可能對(duì)受益人的安全收匯構(gòu)成極大威脅。
1.3 正本提單直接寄進(jìn)口商
有些目的港如中國(guó)香港、日本等地，由于路途較近，貨物出運(yùn)后很快就抵達(dá)目的港。如賣(mài)方同意接受信用證規(guī)定“1/3正本提單徑寄客戶(hù)，2/3提單送銀行議付”的條款，則為賣(mài)方埋下了風(fēng)險(xiǎn)的種子。因?yàn)?份正本提單中任何一份生效，其他兩份自動(dòng)失效。如果一份正本提單直接寄給客戶(hù)，等于把物權(quán)拱手交給對(duì)方。客戶(hù)可以不經(jīng)銀行議付而直接憑手中的提單提走貨物。如果寄送銀行的單據(jù)有任何不符點(diǎn)而收不到貨款，銀行將不承擔(dān)責(zé)任。實(shí)質(zhì)上這是將銀行信用自動(dòng)降為商業(yè)信用。
2 信用證風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
信用證決不是一種無(wú)懈可擊的支付方式，銀行信用不可能完全取代商業(yè)信用，也不可能完全避免商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，必須注意對(duì)信用證項(xiàng)下風(fēng)險(xiǎn)的防范。
2.1 加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，重視資信調(diào)查
外貿(mào)企業(yè)應(yīng)建立客戶(hù)信息檔案，定期或不定期客觀分析客戶(hù)資信情況。在交易前通過(guò)一些具有獨(dú)立性的調(diào)查機(jī)構(gòu)仔細(xì)審查客戶(hù)的基本情況，對(duì)其注冊(cè)資本、盈虧情況、業(yè)務(wù)范圍、公司設(shè)備，開(kāi)戶(hù)銀行所在地址、電話和帳號(hào)、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和過(guò)去的歷史等等，進(jìn)行必要的調(diào)查評(píng)議，選擇資信良好的客戶(hù)作為自己的貿(mào)易伙伴。在交易中，經(jīng)常與業(yè)務(wù)員溝通交流，對(duì)業(yè)務(wù)員在交易過(guò)程中產(chǎn)生的疑點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題給予指導(dǎo)幫助。交易后以應(yīng)收未收帳作為監(jiān)控手段，防止壞帳的產(chǎn)生，這樣，可以最大可能地避免風(fēng)險(xiǎn)，為業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行起到推波助瀾的作用。
2.2 努力提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)
外貿(mào)業(yè)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，是防止風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。隨著競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)對(duì)業(yè)務(wù)人員提出更多更高的要求，貿(mào)易做法也越來(lái)越靈活多變，業(yè)務(wù)上如果不熟，碰到問(wèn)題看表面而不看實(shí)質(zhì)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)缺少充分的估計(jì)，盲目樂(lè)觀，很容易造成巨大損失。從以往的應(yīng)收未收帳的案例分析，絕大多數(shù)是由于業(yè)務(wù)員工作馬虎，忽視風(fēng)險(xiǎn)而造成的。
2.3 重視單據(jù)對(duì)整筆業(yè)務(wù)的重要性
“單單相符，單證相符”是信用證的基本要求，正確交單議付則是最后結(jié)算的基礎(chǔ)。作為進(jìn)口方，可在信用證中加列自我保護(hù)條款，可要求出口商提供由權(quán)威機(jī)構(gòu)（如SGS等）出具檢驗(yàn)證書(shū)，也可派人親自驗(yàn)貨并監(jiān)督裝船，以保證獲得滿(mǎn)意的進(jìn)口貨物。另外，作為受益人，加強(qiáng)催證、審證、改證工作，認(rèn)真審核信用證，仔細(xì)研究信用證條款可否接受，并向客戶(hù)提出改證要求。在制單過(guò)程中，必須嚴(yán)格遵守“單單相符，單證相符”原則，以防產(chǎn)生不符點(diǎn)，影響安全收匯。
2.4 保持高度的警惕性，與銀行保持密切聯(lián)系
開(kāi)證行應(yīng)認(rèn)真審查開(kāi)證申請(qǐng)人的付款能力，嚴(yán)格控制授信額度，對(duì)資信不高的申請(qǐng)人要提高保證金比例，落實(shí)有效擔(dān)保。通知行應(yīng)認(rèn)真核對(duì)L/C的密押或印簽，鑒別其真?zhèn)?。議付行應(yīng)認(rèn)真仔細(xì)審核議付單證，確保安全及時(shí)收匯。
參考文獻(xiàn)
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（一）制定規(guī)則
商品的數(shù)量是貿(mào)易合同最核心、最基本的內(nèi)容，缺少數(shù)量條款的約定或約定不合理直接影響合同的履行。首先，數(shù)量的約定要科學(xué)合理。作為出口方要考慮自身的生產(chǎn)能力、掌握貨源的供給情況、國(guó)際市場(chǎng)上的價(jià)格趨勢(shì)、進(jìn)口方的資信和經(jīng)營(yíng)狀況；作為進(jìn)口方應(yīng)掌握進(jìn)口商品的品質(zhì)、國(guó)際市場(chǎng)行情、自身的支付能力等。其次，條款內(nèi)容應(yīng)具體明確，便于合同的履行。條款內(nèi)容包括交易商品的數(shù)量和計(jì)量單位，按重量成交的商品，還要訂明計(jì)算重量的方法，如按毛重、凈重等，避免使用按慣例交貨、按買(mǎi)方需要交貨、按銷(xiāo)量交貨等模糊字眼。
（二）典型案例及分析
案例1：2011年初，江蘇某公司與英國(guó)甲公司成交果醬1500T（CFR 倫敦GBP348/T），總金額52.2萬(wàn)英鎊，交貨期為當(dāng)年5—9月，由于當(dāng)時(shí)我方缺貨，只交了450T，剩余1050T經(jīng)協(xié)商延長(zhǎng)至下一年度交貨。次年，趕上主產(chǎn)區(qū)受災(zāi)影響產(chǎn)量，市場(chǎng)價(jià)格暴漲，這時(shí)如仍按合同的價(jià)格成交，出口方會(huì)有不小的損失，于是江蘇公司提出免除交貨責(zé)任或提高成交價(jià)格，但對(duì)方拒絕，并稱(chēng)因出口方未按時(shí)交貨已使其損失15萬(wàn)英鎊，要求出口方繼續(xù)供貨并賠償損失。后經(jīng)調(diào)解，出口方江蘇公司賠償對(duì)方4萬(wàn)多英鎊終止合同關(guān)系。
案例分析：作為出口方的江蘇公司對(duì)于履行期較長(zhǎng)的合同，不了解國(guó)內(nèi)貨源供給情況，對(duì)自己的供貨能力缺乏清醒的認(rèn)識(shí)，對(duì)國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)也沒(méi)有正確判斷，盲目接單，導(dǎo)致在合同的履行期內(nèi)，因?yàn)樨浽淳o張和供貨能力不足，不能按合同約定的數(shù)量交貨或根本無(wú)法交貨，這不僅喪失了客戶(hù)的信任，還要承擔(dān)違約責(zé)任。
案例2：某鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與香港M貿(mào)易公司簽訂了一份出口合同，合同的數(shù)量規(guī)定為2000公斤，按裝船凈重計(jì)算，還規(guī)定不允許分批裝運(yùn)，紙箱包裝，每箱凈重30公斤。
案例分析：按合同中數(shù)量條款的規(guī)定，如果賣(mài)方按2000公斤的合同總量交貨，就不能按每箱凈重30公斤的條件執(zhí)行，如果按每箱凈重30公斤的規(guī)定執(zhí)行，總重量又一定不符合2000公斤的規(guī)定，除非合同數(shù)量條款中有機(jī)動(dòng)幅度的規(guī)定，或允許賣(mài)方分批裝運(yùn)，但這都已明確不允許，賣(mài)方將無(wú)法按合同規(guī)定的數(shù)量交貨，勢(shì)必違約。此合同的數(shù)量條款包含了交易商品的數(shù)量、計(jì)量單位及計(jì)算重量的方法，看起來(lái)具體明確，但賣(mài)方無(wú)法執(zhí)行。訂立合同不是目的，關(guān)鍵在于按合同規(guī)定的義務(wù)去履行，才能實(shí)現(xiàn)交易雙方訂立合同的真實(shí)意圖，所以，數(shù)量條款的約定不僅要具體明確，也要便于履行。
二、正確使用度量衡
（一）相關(guān)規(guī)則
目前，國(guó)際上常用的度量衡有公制又稱(chēng)米制（The Metric System）英制（The British System）、美制（The U.S. System）和國(guó)際單位制（The Internatioal System of Units簡(jiǎn)稱(chēng)SI），由于各國(guó)采用的度量衡不同，即使同一計(jì)量單位所表示的商品數(shù)量也不一樣。所以，在與外商交易磋商和訂立合同時(shí)必須明確選用哪種度量衡，避免因此造成誤會(huì)或引起糾紛。在出口合同中考慮對(duì)方國(guó)家和地區(qū)的貿(mào)易習(xí)慣，應(yīng)與進(jìn)口商協(xié)商選定計(jì)量方法或采用我國(guó)的法定計(jì)量單位；但在進(jìn)口合同中應(yīng)選用以國(guó)際單位制為基礎(chǔ)的法定計(jì)量單位，否則，一般不允許進(jìn)口。
（二）典型案例及分析
案例1：2002年1月中國(guó)某進(jìn)出口公司與國(guó)外客戶(hù)洽商訂立了一份大米出口合同，合同約定：大米10000T，F(xiàn)OB中國(guó)口岸USD275/T，出口方認(rèn)為雙方都明白數(shù)量單位的含義，噸就是指公噸，但外商在開(kāi)來(lái)的信用證中卻明確指出數(shù)量條款中的噸是指長(zhǎng)噸。合同數(shù)量條款中的噸如按長(zhǎng)噸理解，1長(zhǎng)噸合1.016公噸，按該合同數(shù)量約定，賣(mài)方應(yīng)多交付大米160.5T，相當(dāng)于多承擔(dān)44137.5美元，于是出口方中國(guó)公司提出修改信用證，而國(guó)外進(jìn)口方拒絕改證，雙方發(fā)生貿(mào)易摩擦。
案例分析：噸和公噸是不同的兩種度量衡，因?yàn)閿?shù)量條款中數(shù)量單位的一字之差，同一計(jì)量單位表示的數(shù)量相差甚大，由于出口方在簽訂合同中對(duì)度量衡的疏忽，被進(jìn)口商鉆了空子，給履約帶來(lái)了不必要的麻煩，還要承擔(dān)違約的風(fēng)險(xiǎn)。
三、規(guī)范商品重量的計(jì)量方法
（一）相關(guān)規(guī)則
在對(duì)外貿(mào)易中，許多商品都是按重量計(jì)算，通常又以毛重或凈重為最常用的計(jì)重方法。毛重一般適用低值商品，如飼料等，而多數(shù)商品以?xún)糁赜?jì)價(jià)。一些大宗低價(jià)商品雖有簡(jiǎn)單的包裝，但包裝物的重量同貨物本身重量相比微乎其微，價(jià)值也很低，通常也采用以毛作凈的方法，但這樣做應(yīng)在合同中明示，否則也易產(chǎn)生糾紛。
（二）典型案例及分析
案例1：黑龍江某貿(mào)易出口公司與俄羅斯進(jìn)口商按每公噸500美元的FOB價(jià)格于大連成交某農(nóng)產(chǎn)品100公噸，合同規(guī)定包裝條件為每100公斤雙線新麻袋裝，共1000袋，信用證付款方式。該公司憑證裝運(yùn)出口并辦妥了結(jié)匯手續(xù)。事后俄方來(lái)電，稱(chēng)：該公司所交貨物扣除皮重后實(shí)際到貨不足100公噸，要求按凈重計(jì)算價(jià)格，退回因短量多收的貨款，我公司則以合同未規(guī)定按凈重計(jì)價(jià)為由拒絕退款，雙方產(chǎn)生糾紛。
案例分析：本案的焦點(diǎn)在于對(duì)農(nóng)產(chǎn)品等價(jià)值較低的貨物出口時(shí)，按慣常作法通常是以毛作凈。但依照《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約》第56條的規(guī)定，“如果價(jià)格是按貨物重量規(guī)定的，如有疑問(wèn)，應(yīng)按凈重確定。”可見(jiàn)，以毛作凈，沒(méi)有明確落實(shí)到合同文字上，才會(huì)發(fā)生爭(zhēng)議。因此，按《公約》規(guī)定：出口方黑龍江某貿(mào)易出口公司應(yīng)退回短量而多收的貨款。
四、合理的規(guī)定數(shù)量機(jī)動(dòng)幅度
（一）相關(guān)規(guī)則
在某些大宗商品的交易中，受商品特性、包裝、運(yùn)輸方式、裝載技術(shù)和船艙容量等條件的限制，很難按規(guī)定的固定數(shù)量交貨，為了避免交貨數(shù)量與合同約定的數(shù)量不符，使交貨數(shù)量具有一定范圍內(nèi)的靈活性和便于履行合同，一般在合同中訂立數(shù)量的機(jī)動(dòng)幅度。數(shù)量機(jī)動(dòng)幅度的制定應(yīng)考慮以下三點(diǎn)：（1）允許溢短裝的比例。進(jìn)出口合同中最好訂明允許賣(mài)方多裝和少裝貨物的數(shù)量幅度，確定數(shù)量的上下限，按《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（ucp600）的規(guī)定，賣(mài)方交貨的數(shù)量允許有5%的增減。（2）溢短裝的選擇權(quán)。多裝或少裝的幅度大小按慣例應(yīng)由賣(mài)方?jīng)Q定，若采用租船運(yùn)輸，機(jī)動(dòng)幅度要與船方商量，也可由船方?jīng)Q定。（3）溢短裝數(shù)量的計(jì)價(jià)方法。數(shù)量機(jī)動(dòng)幅度范圍內(nèi)的多裝或少裝部分一般要按《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約》的規(guī)定以合同價(jià)結(jié)算，也可在合同中規(guī)定多裝或少裝部分按裝船日的價(jià)格或目的地的市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。
（二）典型案例及分析
案例1：我國(guó)某外貿(mào)公司出口燈泡2000個(gè)，買(mǎi)方在合同中約定即期信用證，規(guī)定不許分批裝運(yùn)。賣(mài)方在但裝船時(shí)發(fā)現(xiàn)有50個(gè)碰碎，且臨時(shí)更換已經(jīng)來(lái)不及，為了保證質(zhì)量，出口商決定不裝碰碎的50個(gè)，并認(rèn)為根據(jù)《UCP600》規(guī)定，即使信用證不準(zhǔn)分批發(fā)運(yùn)，在數(shù)量上也允許有5%的機(jī)動(dòng)幅度，少裝50個(gè)，并沒(méi)有違背合同，實(shí)裝1950個(gè)。但賣(mài)方裝船運(yùn)貨后持單據(jù)向銀行議付時(shí)，遭到銀行拒絕。
案例分析：依照《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（ucp600）第30條b款規(guī)定：在信用證未以包裝單位件數(shù)或貨物自身件數(shù)的方式規(guī)定貨物數(shù)量時(shí)，貨物數(shù)量允許有百分之五的增減幅度，只要總支取金額不超過(guò)信用證金額。可見(jiàn)，在數(shù)量上允許有5%的數(shù)量增減這個(gè)規(guī)定主要針對(duì)的是散裝貨，而對(duì)于有包裝的貨物是不適用的。本案中的貨物是燈泡，不是散裝貨，數(shù)量是以個(gè)數(shù)計(jì)數(shù)的，所以不能引用該項(xiàng)規(guī)定。可見(jiàn)，從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)應(yīng)對(duì)國(guó)際慣例應(yīng)有一個(gè)全面的了解和掌握，不能只知其一，不知其二。
五、全面理解信用證支付方式下的交貨數(shù)量
（一）相關(guān)規(guī)則
在信用證支付方式下，當(dāng)賣(mài)方接到買(mǎi)方開(kāi)來(lái)的信用證之后，必須立即根據(jù)合同審核信用證的內(nèi)容是否與之相符，如果信用證的數(shù)量條款與合同規(guī)定不一致，而且賣(mài)方又無(wú)法按照信用證的數(shù)量條款執(zhí)行，那就必須要求買(mǎi)方修改信用證；如果賣(mài)方接到信用證明知數(shù)量條款與合同不符，又沒(méi)有向買(mǎi)方提出改證要求，賣(mài)方就只能按信用證的數(shù)量條款執(zhí)行。因?yàn)樾庞米C是基于合同開(kāi)立又獨(dú)立于合同的一份書(shū)面文件，是銀行信用，只有單證一致和單單一致，開(kāi)證銀行才會(huì)無(wú)條件付款；否則，銀行會(huì)以單證不符為由拒付貨款。
按《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（ucp600）第39條b款規(guī)定："除非信用證規(guī)定貨物的指定數(shù)量不得有增減外，在所支付的款項(xiàng)不超過(guò)信用證金額的條件下，貨物數(shù)量準(zhǔn)許有5%的增減幅度。但是，當(dāng)信用證上規(guī)定的數(shù)量是以包裝單位或個(gè)數(shù)計(jì)數(shù)時(shí)，此項(xiàng)增減幅度則不適用"。對(duì)此條款的理解應(yīng)包括以下兩個(gè)方面：
支取的貨款不能超過(guò)信用證總金額。對(duì)于無(wú)法以包裝單位件數(shù)或貨物自身個(gè)數(shù)規(guī)定數(shù)量的散裝貨而言，即使信用證中沒(méi)有規(guī)定數(shù)量增減幅度，也允許有5%的上下幅度區(qū)間，但只要總支取金額不能超過(guò)信用證金額。可見(jiàn)，交貨數(shù)量增減幅度應(yīng)與信用證金額保持一致，否則，賣(mài)方寧愿少裝，也不要多裝。因?yàn)?，一旦賣(mài)方在多交貨后，發(fā)票等貨物票據(jù)金額就會(huì)超過(guò)信用證金額而遭到開(kāi)證行的拒付。
凡是所交貨物可以按包裝單位或以自身個(gè)數(shù)為計(jì)量單位時(shí)，5%的增減幅度便不再適用了；此外，如果信用證中規(guī)定有特定的增減幅度，5%的增減幅度也不適用了，應(yīng)按信用證規(guī)定的幅度交貨。
（二）典型案例及分析
案例1：某糧油食品進(jìn)出口公司出口一筆貨物，2006年3月1日國(guó)外開(kāi)出信用證，糧油食品進(jìn)出口公司在3月4日收到從通知行轉(zhuǎn)來(lái)信用證，信用證中條款規(guī)定：總金額USD1，232，000.00美元，交貨數(shù)量800公噸，允許增減5%，單價(jià)為每公噸凈值1，540.00美元，CIF A港，不許分批裝運(yùn)。糧油食品進(jìn)出口公司將貨裝運(yùn)出口，取得已裝船的提單，并備妥信用證項(xiàng)下所需的其他單據(jù)向議付行交單議付。議付行經(jīng)審單發(fā)現(xiàn)：信用證總金額為USD1，232，000.00而發(fā)票和匯票金額卻為 USD1，268，960.00，議付金額比信用證規(guī)定總金額超額 USD 36，960.00，于是，以單證不符為由拒絕議付。糧油食品進(jìn)出口公司辯稱(chēng)：信用證規(guī)定800公噸貨物的數(shù)量，又規(guī)定裝運(yùn)數(shù)量可允許增減 5%。按800公噸的增減 5%計(jì)算，即最高可以裝840公噸；最低可以裝760公噸。我們實(shí)際只裝824公噸，僅增裝了3%，不超出信用證規(guī)定的5%范圍。信用證規(guī)定每公噸單價(jià)USD 1，540.00，按824公噸計(jì)算，其總金額即USD1，268，960.00，是信用證允許的。拒絕議付的理由不成立。為此，貿(mào)易雙方發(fā)生糾紛。
案例分析：信用證雖然規(guī)定交貨數(shù)量允許增減裝5%，但信用證總金額并未允許增減。所以即使數(shù)量符合信用證規(guī)定，而議付的總金額卻超出信用證總金額限度也是絕對(duì)不允許的。根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（ucp600）第37條b款規(guī)定："除非信用證另有規(guī)定，銀行可拒受其金額超過(guò)信用證所允許金額的商業(yè)發(fā)票"。如果像本案例的信用證只在數(shù)量上允許增減5%，而金額既沒(méi)有增減的條款，也未在信用證總金額的數(shù)額中含有5%，這樣的信用證在實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量上只能按規(guī)定數(shù)量裝運(yùn)或減裝5%，但不能增裝。如果要增裝只有向買(mǎi)方提出修改信用證，增加金額的增減條款。由此可見(jiàn)，議付行拒絕議付是有依據(jù)的。
貿(mào)易合同的糾紛就是當(dāng)事人對(duì)合同條款的爭(zhēng)議，其涉及合同的各項(xiàng)內(nèi)容，數(shù)量條款也是經(jīng)常引起糾紛和索賠的主要方面，為了便于合同的履行，減少和避免貿(mào)易雙方的摩擦，在訂立合同時(shí)，要規(guī)范制定條款的各項(xiàng)內(nèi)容，確立交易數(shù)量和訂好合同的數(shù)量條款。
參考文獻(xiàn)：
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一、構(gòu)建外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系
外貿(mào)企業(yè)是指企業(yè)有從事對(duì)外進(jìn)出口的企業(yè)，企業(yè)商品和服務(wù)流通到兩個(gè)或兩個(gè)以上的國(guó)家或地區(qū)的企業(yè)經(jīng)濟(jì)組織。本文主要研究外貿(mào)企業(yè)的出口業(yè)務(wù)，流程包括：客戶(hù)商談、合同簽訂、采購(gòu)、車(chē)間生產(chǎn)或委托代工、訂艙、報(bào)關(guān)、貨物發(fā)運(yùn)等。業(yè)務(wù)每個(gè)環(huán)節(jié)都涉及到物料的流動(dòng)，構(gòu)成了外貿(mào)企業(yè)的物流系統(tǒng)運(yùn)作。
對(duì)外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)影響因素的識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)價(jià)的第一步，是外貿(mào)企業(yè)物流風(fēng)險(xiǎn)控制的前提和基礎(chǔ)。在分析對(duì)外貿(mào)易各環(huán)節(jié)后，可以建立以下的如下表1-1的外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)價(jià)指標(biāo)體系：
二、不同貿(mào)易方式下的企業(yè)物流風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)價(jià)
出口貿(mào)易的最為常見(jiàn)貿(mào)易方式為：一般貿(mào)易和加工貿(mào)易。一般貿(mào)易是指企業(yè)單邊出口的貿(mào)易。加工貿(mào)易是以加工為特征的再出口業(yè)務(wù)，與一般貿(mào)易相比多了原材料進(jìn)口這一環(huán)節(jié)。
（一）層次分析法確定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)權(quán)重
邀請(qǐng)專(zhuān)家和相關(guān)工作人員對(duì)外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的6個(gè)一級(jí)指標(biāo)兩兩比較打分，得到判斷矩陣表，如表2-1：
將上面的判斷數(shù)據(jù)輸入層次分析法軟件（yaahp）中，可以得到不同貿(mào)易方式下企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)第一層權(quán)重，可作為模糊綜合評(píng)價(jià)的因素集：
A=（0.175，0.072，0.36，0.051，0.279，0.038）
判斷矩陣的最大特征根λmax=6.426，CI=0.085，CR= 0.068
（二）設(shè)定評(píng)語(yǔ)集
設(shè)定外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為5個(gè)等級(jí)，如下：
為了方便定量的計(jì)算與分析，可先量化風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，如C=（C1，C2，C3，C4，C5）=（10，30，50，70，90），對(duì)應(yīng)的評(píng)語(yǔ)集為{很小，較小，一般，較大，很大}。
（三）確定判斷矩陣
確定外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)各個(gè)險(xiǎn)指標(biāo)對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的隸屬程度rij，就可構(gòu)建評(píng)價(jià)矩陣Rij。邀請(qǐng)專(zhuān)家給出每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的評(píng)定值Cj，則隸屬度的計(jì)算為：
根據(jù)專(zhuān)家給出的不同貿(mào)易方式下的隸屬度分值，可以得出兩種貿(mào)易方式下的判斷矩陣：
（四）進(jìn)行模糊綜合評(píng)價(jià)
同時(shí)確定了評(píng)價(jià)矩陣R和權(quán)重集后A，就可以對(duì)外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)：B=A？莓R，式中“？莓”為算子符號(hào)，即模糊合成運(yùn)算，也成為模糊變換，即：
根據(jù)隸屬度最大原則可知，在一般貿(mào)易情況下，外貿(mào)公司的物流風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警評(píng)價(jià)等級(jí)為“風(fēng)險(xiǎn)較小”，在加工貿(mào)易情況下，物流風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警評(píng)價(jià)等級(jí)為風(fēng)險(xiǎn)一般”，也就是說(shuō)加工貿(mào)易的出口方式要比一般貿(mào)易方式給企業(yè)的物流系統(tǒng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)大一些。
三、基于評(píng)價(jià)結(jié)果的物流風(fēng)險(xiǎn)控制建議
（一）從交貨期風(fēng)險(xiǎn)的角度對(duì)外貿(mào)企業(yè)物流系統(tǒng)進(jìn)行控制
從上節(jié)不同貿(mào)易方式下的風(fēng)險(xiǎn)分析中可以看出，交貨期變動(dòng)是無(wú)論在那種交易方式下都會(huì)對(duì)企業(yè)物流系統(tǒng)產(chǎn)生較大影響的風(fēng)險(xiǎn)因素，企業(yè)在計(jì)劃環(huán)節(jié)就要圍繞交貨期去安排采購(gòu)、生產(chǎn)，要給交貨期限留有余地。
（二）注重關(guān)鍵供應(yīng)商所帶來(lái)的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)
國(guó)外客戶(hù)如果在一般貿(mào)易和加工貿(mào)易間抉擇時(shí)，側(cè)面表明了對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的要求較高。此時(shí)企業(yè)就要從交期、質(zhì)量等方面加強(qiáng)對(duì)此類(lèi)的關(guān)鍵供應(yīng)商的管理，縮短加工貿(mào)易下比一般貿(mào)易延長(zhǎng)的交期、提防質(zhì)量問(wèn)題帶來(lái)的跨國(guó)退貨或返修。
（三）加強(qiáng)對(duì)國(guó)際物流風(fēng)險(xiǎn)的防范
??際物流是外貿(mào)企業(yè)從事國(guó)際貿(mào)易必經(jīng)且具有特色的環(huán)節(jié)，主要包括貨運(yùn)的合作關(guān)系及船公司選擇。交易方式中，加工貿(mào)易需要進(jìn)口報(bào)關(guān)，此時(shí)對(duì)貨代的專(zhuān)業(yè)程度、服務(wù)質(zhì)量就有著更高的要求。
【關(guān)鍵詞】出口貿(mào)易 風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)控制
出口貿(mào)易促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，是近年來(lái)我國(guó)的支柱產(chǎn)業(yè)。在出口貿(mào)易進(jìn)行中，存在著很多的風(fēng)險(xiǎn)因素，一旦有糾紛問(wèn)題出現(xiàn)，就會(huì)極難解決，所以企業(yè)要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的控制，能夠及時(shí)判斷風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型和性質(zhì)，及時(shí)制定相應(yīng)的防范對(duì)策，維護(hù)企業(yè)的利益和國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定。
一、出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)因素
（一）客觀因素
各國(guó)之間的文化、法律等都存在差異，在海關(guān)等方面經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)一些問(wèn)題，而且在進(jìn)行出口貿(mào)易時(shí)需要經(jīng)過(guò)的環(huán)節(jié)很復(fù)雜，沒(méi)有辦法保證每一個(gè)環(huán)節(jié)都不出錯(cuò)。
一些企業(yè)出口的商品并不是本企業(yè)生產(chǎn)的，不能對(duì)出口商品進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)貨，商品的質(zhì)量難以得到保證。而且商品在生產(chǎn)、包裝的過(guò)程中很容易出現(xiàn)問(wèn)題，為后期的運(yùn)輸和收貨埋下隱患。在運(yùn)輸過(guò)程中，海運(yùn)、空運(yùn)等運(yùn)輸方式很容易受到自然環(huán)境等客觀因素的影響，出現(xiàn)無(wú)法按時(shí)交貨或是貨物遭到損壞的情況，不僅會(huì)給外貿(mào)企業(yè)帶來(lái)一定的經(jīng)濟(jì)損失，甚至還會(huì)影響企業(yè)的信譽(yù)形象，導(dǎo)致企業(yè)失去很多顧客。
（二）主觀因素
我國(guó)企業(yè)普遍風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，在進(jìn)行出口貿(mào)易時(shí)并不考慮風(fēng)險(xiǎn)成本?，F(xiàn)今國(guó)際上通行的做法是每一筆交易的出口成本核算，都把風(fēng)險(xiǎn)成本考慮在內(nèi)。企業(yè)也應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)成本加入到財(cái)會(huì)部門(mén)的工作中去。而且很多企業(yè)認(rèn)為出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)并不是必需的，對(duì)于潛在的風(fēng)險(xiǎn)存在僥幸心理，因此，往往因小失大。
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制制度體系不健全。我國(guó)一些企業(yè)沒(méi)有設(shè)立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)，也沒(méi)有關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制的具體化制度，風(fēng)險(xiǎn)防范都依靠外銷(xiāo)人員的職業(yè)素養(yǎng)，在出口貿(mào)易過(guò)程中不能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控、預(yù)測(cè)，使風(fēng)險(xiǎn)得不到及時(shí)的控制，增加了出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。
一些企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制有一定的認(rèn)識(shí)，并在企業(yè)中設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)控制的相關(guān)部門(mén)，但是由于極其缺少專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制人才，使得風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)無(wú)法充分發(fā)揮它的效用，造成形同虛設(shè)的情況。出口貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)防范人員需要具備充分的管理知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能，風(fēng)險(xiǎn)防范人員的配備直接導(dǎo)致企業(yè)的壞賬率的高低，對(duì)企業(yè)利益有著重要影響。
二、加強(qiáng)出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)控制措施
（一）提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
企業(yè)要將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)普及到企業(yè)的各個(gè)階層中去，轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)方式，在進(jìn)行每一筆交易的時(shí)候，都將風(fēng)險(xiǎn)成本考慮進(jìn)去，并制定相應(yīng)的財(cái)務(wù)制度，將風(fēng)險(xiǎn)控制作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的重要工作內(nèi)容。
（二）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制體制建設(shè)
企業(yè)需要建立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，并積極招納風(fēng)險(xiǎn)管理人才，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。并制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防控制度，用科學(xué)的辦法實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制?；蚴菍L(fēng)險(xiǎn)管理工作委托給風(fēng)險(xiǎn)防范管理咨詢(xún)公司，節(jié)省人力和時(shí)間。
對(duì)客戶(hù)信息進(jìn)行嚴(yán)格審查，建立專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)對(duì)客戶(hù)信息進(jìn)行調(diào)查，將客戶(hù)企業(yè)的相關(guān)信息，客戶(hù)信息及誠(chéng)信情況進(jìn)行記錄歸檔，方便查找，便于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制策略的及時(shí)調(diào)整。如果企業(yè)自身沒(méi)條件進(jìn)行調(diào)查，可以請(qǐng)專(zhuān)門(mén)的資信調(diào)查機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查。還可以聯(lián)合多個(gè)外貿(mào)企業(yè)進(jìn)行合作，共同分享客戶(hù)信息資源，更多的了解客戶(hù)資信情況，建立完善的客戶(hù)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。
（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員隊(duì)伍建設(shè)
加強(qiáng)人力資源的管理，積極引進(jìn)精良的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。尋找具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)和高素質(zhì)的人才，補(bǔ)充企業(yè)中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的缺乏，加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的能力，優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)。
對(duì)本企業(yè)的出口貿(mào)易工作人員進(jìn)行定期的培訓(xùn)，提高企業(yè)人員素質(zhì)，要請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人員來(lái)進(jìn)行相關(guān)知識(shí)的講解，安排專(zhuān)家講座和專(zhuān)業(yè)進(jìn)修課程，及時(shí)補(bǔ)充企業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)控制知識(shí)，提高企業(yè)人員的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)，宣傳風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，幫助企業(yè)人員認(rèn)識(shí)出口貿(mào)易中經(jīng)常出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，教授風(fēng)險(xiǎn)防范的基本措施，使企業(yè)所有人員都能夠了解風(fēng)險(xiǎn)，時(shí)刻做好抵御風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備。
（四）風(fēng)險(xiǎn)分散
國(guó)家一些相關(guān)政策的出臺(tái)會(huì)直接影響出口貿(mào)易的進(jìn)行，本國(guó)的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)變化、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等情況對(duì)出口貿(mào)易也有一定的影響，其中有很多風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)難以避免的。因此，企業(yè)可以將自己的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)向多元化發(fā)展，不同的產(chǎn)品市場(chǎng)有著不同的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以進(jìn)行考量，根據(jù)實(shí)際情況來(lái)選擇決定規(guī)避哪些風(fēng)險(xiǎn)，盡量做到將企業(yè)的損失減到最小。
（五）充分發(fā)揮保險(xiǎn)的作用
在進(jìn)行出口貿(mào)易交易時(shí)，可以選擇事先進(jìn)行投保，對(duì)合同、運(yùn)輸?shù)韧侗l款保險(xiǎn)和運(yùn)輸保險(xiǎn)，以便在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)可以從保險(xiǎn)公司得到一定的經(jīng)濟(jì)賠償。對(duì)國(guó)家的出口信用政策進(jìn)行深入研究，并購(gòu)買(mǎi)出口信用險(xiǎn)來(lái)保證企業(yè)對(duì)出口貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)控制。充分發(fā)揮保險(xiǎn)的作用，不要因?yàn)橛X(jué)得保險(xiǎn)費(fèi)不合算而因小失大。
三、結(jié)論
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，對(duì)外貿(mào)易的水平不斷加強(qiáng)，出口貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越受到國(guó)家和企業(yè)的關(guān)注。導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)形成的因素有很多，企業(yè)需要進(jìn)行必要的分析和調(diào)整，從根源上控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制體系的建立和完善，大力吸收專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，對(duì)本企業(yè)人才進(jìn)行專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)培訓(xùn)，建立專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)上盡量做到將風(fēng)險(xiǎn)分散，減少損失，并利用保險(xiǎn)來(lái)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)方法，以便在風(fēng)險(xiǎn)真正發(fā)生時(shí)能夠得到一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：無(wú)單放貨；提單；風(fēng)險(xiǎn)
引言
海運(yùn)提單(oceanbilloflading,簡(jiǎn)稱(chēng)B/L)是證明海上運(yùn)輸合同和貨物由承運(yùn)人接管或裝船,以及承運(yùn)人據(jù)以保證交付貨物的憑證。它的性質(zhì)和作用體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是貨物收據(jù)的證明；二是物權(quán)憑證；三是運(yùn)輸契約的證明。收貨人憑正本海運(yùn)提單提取貨物是一項(xiàng)被普遍接受的國(guó)際慣例及基本原則。然而在近些年，非法的“無(wú)單放貨”的案件屢有發(fā)生，造成我國(guó)一些中小型出口企業(yè)貨款兩空，損失巨大。
所謂“無(wú)單放貨”即無(wú)正本提單放貨（Deliverygoodswithoutpresentationoftheoriginalbillsoflading）,是指在無(wú)正本提單的情況下，承運(yùn)人將提單項(xiàng)下的貨物交付給提貨人的行為或現(xiàn)象。通常承運(yùn)人無(wú)單放貨，必須為此而承擔(dān)法律責(zé)任，即使是在實(shí)際提貨人的原本就是有權(quán)提貨的人時(shí)也不例外。
一、在實(shí)際業(yè)務(wù)中產(chǎn)生“無(wú)單放貨”現(xiàn)象的主要原因
1.1運(yùn)輸速度的加快，提單的流轉(zhuǎn)速度相對(duì)滯后隨著現(xiàn)代科技的發(fā)展，國(guó)際貨物運(yùn)輸?shù)乃俣仍絹?lái)越快，特別是上個(gè)世紀(jì)八十年代集裝箱運(yùn)輸業(yè)務(wù)的興起，大大的提高了貨物的裝卸速度，從而縮短了整個(gè)貨物運(yùn)輸?shù)臅r(shí)間。相對(duì)而言，海運(yùn)提單的流轉(zhuǎn)速度則未達(dá)到與之相適應(yīng)的水平。根據(jù)楊宜良先生的估計(jì)，目前大約有50%的情況是卸貨時(shí)正本提單仍未到達(dá)卸貨港。若國(guó)際貿(mào)易雙方相隔的比較近，則這種情況也就更加明顯。當(dāng)出現(xiàn)此種情況時(shí)，作為承運(yùn)人，為了減少港口的擁堵所產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用、盡快履行完自己所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)、義務(wù)以及船只的流轉(zhuǎn)速度，希望收貨人盡早提取貨物。收貨人同樣希望能盡快提取貨物，進(jìn)入下一個(gè)銷(xiāo)售環(huán)節(jié)，從而能抓住一些有利的市場(chǎng)機(jī)會(huì)。正是因?yàn)槌羞\(yùn)人和收貨人雙方的利益趨同，所以在實(shí)際業(yè)務(wù)中很容易發(fā)生承運(yùn)人不憑正本提單交貨的情形。
1.2境外進(jìn)口商與國(guó)際貨運(yùn)或無(wú)船承運(yùn)人串謀，惡意無(wú)單放貨對(duì)與此類(lèi)案件，在實(shí)際業(yè)務(wù)中，主要發(fā)生在以FOB術(shù)語(yǔ)成交的貿(mào)易合同中。因?yàn)楦鶕?jù)《2000年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則》（InternationalRulesforTheInterpretationofTradeTerms，縮寫(xiě)為INCOTERMS）中對(duì)FOB術(shù)語(yǔ)的解釋?zhuān)贔OB條件下，租船訂艙并支付運(yùn)費(fèi)的義務(wù)屬于買(mǎi)方，而實(shí)際交貨是由賣(mài)方把貨物交給買(mǎi)方指定的承運(yùn)人，這也就出現(xiàn)了運(yùn)費(fèi)支付人與貨物交付人異體的現(xiàn)象。所以在實(shí)際業(yè)務(wù)中，特別是那些對(duì)出口業(yè)務(wù)不是很精通、對(duì)航運(yùn)市場(chǎng)情況不是很了解、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)又比較淡薄的中小型企業(yè)，往往將貨物的運(yùn)輸權(quán)利、運(yùn)輸方式和運(yùn)輸承運(yùn)人的權(quán)利都交給了買(mǎi)方，不自覺(jué)中就喪失了貨權(quán)。在運(yùn)輸環(huán)節(jié)由買(mǎi)方掌握的情況下，這些企業(yè)又盲目聽(tīng)從境外買(mǎi)家及其的指令，將貨物交給了境外買(mǎi)家在裝貨港的。當(dāng)這些企業(yè)收到境外海運(yùn)公司簽發(fā)的海運(yùn)提單時(shí)，往往又不對(duì)提單或提單簽發(fā)所顯示的承運(yùn)人是否合法做審查，也不要求國(guó)際貨運(yùn)或無(wú)船承運(yùn)人出具保函，承諾貨物到達(dá)目的港后必須憑正本提單放貨。這樣如果境外買(mǎi)方存心不良，與被指定的國(guó)際貨運(yùn)或無(wú)船承運(yùn)人合謀串通，搞無(wú)單放貨，那么出口企業(yè)就只能落得貨款兩空的下場(chǎng)。
1.3按照有關(guān)國(guó)家或地區(qū)的法律規(guī)定，可以不憑正本提單交貨
在實(shí)際業(yè)務(wù)中，并不是所有無(wú)單放貨的行為都是非法的，有些無(wú)單放貨的行為屬于正常的放貨方式。因?yàn)樵谟行﹪?guó)家和地區(qū)，在“記名提單”下，承運(yùn)人無(wú)須憑正本提單即可放貨給收貨人。例如在美國(guó)，根據(jù)《聯(lián)邦提單法》第2條和第9條（b）款的規(guī)定，承運(yùn)人有理由將貨物交付給記名提單上記名的收貨人。承運(yùn)人向記名收貨人交付貨物時(shí)，不負(fù)有要求記名收貨人出示或提交記名提單的義務(wù)。此外，在我國(guó)的香港特別行政區(qū)，在“記名提單”下，承運(yùn)人同樣無(wú)須憑正本提單，即可放貨。
除了以上所述三種主要原因之外，在實(shí)際業(yè)務(wù)中，還可能因?yàn)槠渌恍┰蚨霈F(xiàn)“無(wú)單放貨”情形。比如海運(yùn)提單的遺失或被盜，收貨人一時(shí)經(jīng)濟(jì)困難或資金周轉(zhuǎn)有問(wèn)題等等。
二、防范及規(guī)避“無(wú)單放貨”風(fēng)險(xiǎn)的措施
通過(guò)以上分析我們可以看到，無(wú)論是在何種情況下產(chǎn)生的“無(wú)單放貨”，對(duì)出口企業(yè)來(lái)說(shuō)都面臨著極大的風(fēng)險(xiǎn)，所以這就要求有關(guān)的業(yè)務(wù)人員及企業(yè)對(duì)“無(wú)單放貨”的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防范及規(guī)避。具體的措施主要有以下幾點(diǎn)：
2.1慎重選擇貿(mào)易術(shù)語(yǔ)近些年來(lái)，在我國(guó)外貿(mào)出口業(yè)務(wù)中，采用FOB術(shù)語(yǔ)越來(lái)越多，有的企業(yè)甚至有80%的業(yè)務(wù)均采用FOB屬于成交。這其中一方面是因?yàn)槲覈?guó)加入WTO后，境外貨運(yùn)企業(yè)蜂擁而入，另一方面是因?yàn)閲?guó)際燃油價(jià)格不斷上升，使得一些外貿(mào)企業(yè)不僅不能從運(yùn)費(fèi)中獲得一些利潤(rùn)，有時(shí)甚至出現(xiàn)虧損，所以這些企業(yè)的業(yè)務(wù)員主動(dòng)選擇采用FOB條件成交。作為有關(guān)的外貿(mào)業(yè)務(wù)員，必須十分熟悉FOB條款，并且在整個(gè)業(yè)務(wù)過(guò)程中，要非常注意各種風(fēng)險(xiǎn)的防范。在沒(méi)有把握的情況下，最好少采用FOB條款，多使用CFR、CIF條款。
2.2對(duì)買(mǎi)方的資信進(jìn)行調(diào)查在出口業(yè)務(wù)中，外貿(mào)企業(yè)一定要首先對(duì)買(mǎi)方的資信進(jìn)行調(diào)查審核，選擇資質(zhì)好信譽(yù)高的企業(yè)作為自己的貿(mào)易伙伴。在簽訂合同時(shí)，盡可能選擇對(duì)己方有利的支付方式，比如預(yù)付貨款方式，選擇信譽(yù)高的銀行作為信用證的開(kāi)證行，并采用D/P方式成交等。
2.3憑銀行保函交貨在實(shí)際業(yè)務(wù)中，為了避免貨物長(zhǎng)時(shí)間滯留港口，按照一般的航運(yùn)慣例，收貨人可出具一流的銀行簽署的保證書(shū)，以保證書(shū)換取提單提貨。一旦出現(xiàn)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)損失則可以追究出具保函的相關(guān)責(zé)任并要求其承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用。
2.4購(gòu)買(mǎi)“出口信用保險(xiǎn)”隨著保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展及國(guó)外保險(xiǎn)公司進(jìn)軍我國(guó)市場(chǎng)，現(xiàn)在可供出口企業(yè)選擇的出口信用保險(xiǎn)有很多不同的品種。所以出口企業(yè)可根據(jù)自己的業(yè)務(wù)情況來(lái)選擇合適的險(xiǎn)種。一方面可以利用保險(xiǎn)公司豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，比如由保險(xiǎn)公司去調(diào)查對(duì)方的資信，加強(qiáng)應(yīng)收帳款的管理；另一方面出口企業(yè)可以利用保險(xiǎn)的損失補(bǔ)償機(jī)制，保證企業(yè)穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)。因?yàn)榧偃绯霈F(xiàn)保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的原因所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失，企業(yè)可以首先向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)全部賠償，由保險(xiǎn)公司來(lái)對(duì)有關(guān)方面的責(zé)任人進(jìn)行追索。:
三、結(jié)語(yǔ)
由于各種原因，在目前及將來(lái)很長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)，“無(wú)單放貨”現(xiàn)象將仍會(huì)存在實(shí)際的業(yè)務(wù)中，對(duì)于我國(guó)出口企業(yè)的有關(guān)業(yè)務(wù)員，必須非常清楚“無(wú)單放貨”產(chǎn)生的原因及可能帶來(lái)的各種風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的措施來(lái)應(yīng)對(duì)，只有這樣才能保障我國(guó)的出口業(yè)務(wù)順利進(jìn)行、保障我國(guó)出口企業(yè)的利益。
參考文獻(xiàn)：
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【關(guān)鍵詞】進(jìn)出口貿(mào)易；現(xiàn)狀；發(fā)展對(duì)策
文章編號(hào)：ISSN1006―656X（2015）01-0016-01
一、前言
隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的需求也越來(lái)越多，那么我們?cè)撊绾慰刂坪眠M(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展，這是當(dāng)下所要解決的一大難題。
二、進(jìn)出口貿(mào)易的作用
（一）進(jìn)口產(chǎn)品能夠填補(bǔ)國(guó)內(nèi)供給空缺從而可以增加民間投資和消費(fèi)，提升后兩者的結(jié)構(gòu)
由于資源供給的稀缺性，在封閉的經(jīng)濟(jì)體系中，迫使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)狀態(tài)服從短缺約束資源使用效率的“木桶原理”，造成低水平均衡的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)狀態(tài)，約束了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。通過(guò)進(jìn)口國(guó)內(nèi)稀缺的自然資源，與我國(guó)豐富的勞動(dòng)力資源相結(jié)合，這種狀況將得到有效的調(diào)整，必然使我國(guó)經(jīng)濟(jì)得到快速發(fā)展。
（二）通過(guò)進(jìn)口，可以引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)和管理思想
科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力，引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)以發(fā)展經(jīng)濟(jì)是各國(guó)政府的必然選擇，通過(guò)引進(jìn)國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)，可以節(jié)省時(shí)間，學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)的管理方法，減少浪費(fèi)和開(kāi)發(fā)不成功的風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮我國(guó)的后發(fā)優(yōu)勢(shì)，縮小與發(fā)達(dá)國(guó)家的技術(shù)差距.在商品進(jìn)口中，我們也能獲取一定的技術(shù)，為了實(shí)現(xiàn)貿(mào)易，出口方不得不把與貿(mào)易內(nèi)容有關(guān)的技術(shù)、性能、特點(diǎn)，甚至一些參數(shù)向進(jìn)口方介紹，在其貿(mào)易行為中無(wú)意且自然地輸出了技術(shù)，而且這種技術(shù)引進(jìn)帶來(lái)的擴(kuò)散效應(yīng)更加明顯，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用更強(qiáng).
（三）進(jìn)口加劇了國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)，大大提高國(guó)內(nèi)企業(yè)的生產(chǎn)效率
盡管增加進(jìn)口的政策會(huì)限制國(guó)產(chǎn)商品的市場(chǎng)，但它卻加強(qiáng)了競(jìng)爭(zhēng)，并帶來(lái)相應(yīng)的高技術(shù)，從而產(chǎn)生更高的效率。
三、進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)
（一）合同風(fēng)險(xiǎn)
一份貿(mào)易合同，貫穿整個(gè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)過(guò)程，因此合同具有總攬全局的地位。合同風(fēng)險(xiǎn)涉及的范圍很廣，首先是貿(mào)易雙方在洽談業(yè)務(wù)時(shí)所處的貿(mào)易環(huán)境可能使合同利益失衡而帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。若產(chǎn)品供大于求，在合同條款談判過(guò)程中，進(jìn)口方更具有主動(dòng)權(quán)，從而進(jìn)口方會(huì)在產(chǎn)品價(jià)格、產(chǎn)品質(zhì)量上要求更為苛刻，或是在交貨時(shí)間、結(jié)算方式上迫使出口方做出讓步等，顯然，合同利益會(huì)偏離出口方；反之亦然。其次是合同條款內(nèi)容上的缺陷導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)。這主要是指合同內(nèi)容是否完整全面，文字、術(shù)語(yǔ)等表述是否準(zhǔn)確無(wú)歧義，合同所規(guī)定的各項(xiàng)手續(xù)的日期是否合理有效等。若合同疏漏了保險(xiǎn)、索賠、仲裁等方面的條款，或者對(duì)主體雙方權(quán)利義務(wù)規(guī)定不明確，或是文本不規(guī)范，都有可能使合同無(wú)法順利執(zhí)行，給外企帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。另外，還有因?yàn)楹贤黧w一方惡意行騙產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的情況。
（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
受各國(guó)自然地理環(huán)境、政治、經(jīng)濟(jì)、法律、以及社會(huì)人文等因素變化的影響，給外貿(mào)企業(yè)造成損失的可能性就是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是最典型的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。商品價(jià)格直接關(guān)系到貿(mào)易雙方的利益，因此也往往是雙方爭(zhēng)議的焦點(diǎn)。但貿(mào)易價(jià)格隨合同而定，實(shí)際價(jià)格卻隨市場(chǎng)波動(dòng)，市場(chǎng)的不確定性導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。如2004年9月21日，由于臺(tái)風(fēng)破壞了美國(guó)的咖啡豆儲(chǔ)藏倉(cāng)庫(kù)，國(guó)際市場(chǎng)哥倫比亞咖啡到岸價(jià)當(dāng)年已上漲超過(guò)10美分，達(dá)每磅0.8213美元，創(chuàng)近年來(lái)最高水平。匯率的變化也會(huì)給外貿(mào)企業(yè)帶來(lái)收益損失的可能性。隨著經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展，區(qū)域經(jīng)濟(jì)集團(tuán)與跨國(guó)公司遍布全球，國(guó)際市場(chǎng)格局的不斷變化將影響國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的發(fā)展，這些不確定性因素將使外貿(mào)企業(yè)面臨更大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
（三）信用風(fēng)險(xiǎn)
這里的信用風(fēng)險(xiǎn)既包括合同項(xiàng)下的信用風(fēng)險(xiǎn)，也包括支付結(jié)算時(shí)因商業(yè)信用及銀行信用問(wèn)題造成的風(fēng)險(xiǎn)。合同項(xiàng)下的信用風(fēng)險(xiǎn)是指客戶(hù)不遵守合同約定行事，不履行合同義務(wù)，從而使合同不能順利執(zhí)行，給外貿(mào)企業(yè)帶來(lái)?yè)p失的可能性。支付結(jié)算是進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)鏈上最關(guān)鍵的一環(huán)。伴隨著科技的發(fā)展，支付結(jié)算工具日漸增多，這給貿(mào)易雙方帶來(lái)了周轉(zhuǎn)與交易的便利，但由于商業(yè)信用與銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的存在，其中也潛伏了風(fēng)險(xiǎn)。以托收方式為例，若買(mǎi)方違約，拒絕贖單，賣(mài)方便無(wú)法收回貨款。當(dāng)今的國(guó)際貿(mào)易，早已不是以前“一手交錢(qián)、一手交貨”的方式，實(shí)質(zhì)上已經(jīng)是一種“單證貿(mào)易”，進(jìn)口商若能設(shè)法騙取提單，便可提貨；而若出口商向銀行提交的單據(jù)與信用證之間沒(méi)能做到“單單一致”、“單證一致”，出口商就無(wú)法結(jié)匯，無(wú)法收回貨款，甚至貨款兩空。
（四）其他貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)
在進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作中，還有一些外貿(mào)企業(yè)沒(méi)能預(yù)知的、來(lái)自于企業(yè)外部的、不以企業(yè)及其業(yè)務(wù)人員意志為轉(zhuǎn)移的因素，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)承受損失的可能性，我們將其稱(chēng)為其他系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)或固有風(fēng)險(xiǎn)。如貨物運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)。貨物在運(yùn)輸途中可能遭遇人們無(wú)法預(yù)料的災(zāi)害性天氣或貨物被盜竊、丟失、損壞、銹蝕、滅失等，或是選定的運(yùn)輸方式或承運(yùn)公司不恰當(dāng)，不能安全快捷、節(jié)約又及時(shí)地運(yùn)送貨物，或是由于政治原因不能順利通關(guān)等，都將引起貿(mào)易雙方利益的潛在損失。再如非關(guān)稅貿(mào)易壁壘風(fēng)險(xiǎn)。一國(guó)的關(guān)稅水平是透明公開(kāi)的，但隨著貿(mào)易自由化的發(fā)展，關(guān)稅水平逐漸下降，各國(guó)都變向地采用環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)以及各種認(rèn)證等非關(guān)稅手段，來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)本國(guó)企業(yè)的保護(hù)。對(duì)我國(guó)企業(yè)而言，這是一個(gè)弱勢(shì)，這類(lèi)灰色壁壘造成的風(fēng)險(xiǎn)是很高的。另外，市場(chǎng)的過(guò)渡或惡意競(jìng)爭(zhēng)，以及戰(zhàn)爭(zhēng)或外交的影響，可能導(dǎo)致貿(mào)易條件發(fā)生突變，從而可能產(chǎn)生合同被毀、貨物拒收、貨款損失等連鎖風(fēng)險(xiǎn)。
四、當(dāng)前國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展策略
（一）積極擴(kuò)大內(nèi)需
我國(guó)商品出口的一個(gè)顯著特點(diǎn)是對(duì)國(guó)外市場(chǎng)過(guò)度依賴(lài)。如對(duì)美國(guó)的家具出口占到我國(guó)家具出口總額的60%。引起了美國(guó)相關(guān)部門(mén)的警惕，因而對(duì)中國(guó)的出口便開(kāi)始以各種方式進(jìn)行限制。企業(yè)在發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，應(yīng)更加注重國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的開(kāi)拓，注重內(nèi)需的發(fā)展，以減少?lài)?guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)外貿(mào)的依賴(lài)，弱化世界經(jīng)濟(jì)起伏動(dòng)蕩對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)的不利影響，從而使得中國(guó)經(jīng)濟(jì)更加健康地發(fā)展。
（二）優(yōu)化出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)
長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)外貿(mào)出口在很大程度上依賴(lài)生產(chǎn)的低成本，缺少技術(shù)創(chuàng)新，深受以美國(guó)為首的貿(mào)易保護(hù)主義措施的影響和危害。改變傳統(tǒng)的對(duì)外貿(mào)易發(fā)展方式，提高質(zhì)量、檔次，推進(jìn)質(zhì)量追溯體系建設(shè)，加強(qiáng)新技術(shù)的研制，改善我國(guó)出口商品結(jié)構(gòu)，增加高技術(shù)產(chǎn)品的出口。制訂國(guó)際品牌發(fā)展戰(zhàn)略，培育自有出口品牌，提高商品附加值，推進(jìn)名牌展會(huì)建設(shè)，發(fā)展自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)。提升中國(guó)出口產(chǎn)品的科技含量和創(chuàng)新性是當(dāng)務(wù)之急，關(guān)系到中國(guó)對(duì)外貿(mào)易的持續(xù)發(fā)展。
（三）大力促進(jìn)服務(wù)貿(mào)易發(fā)展
服務(wù)業(yè)生產(chǎn)效率是一國(guó)經(jīng)濟(jì)活力的重要因素，發(fā)達(dá)的服務(wù)業(yè)為貨物貿(mào)易的快速發(fā)展創(chuàng)造條件和提供了保證。要順應(yīng)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易快速發(fā)展的新趨勢(shì)，推進(jìn)服務(wù)貿(mào)易，大力發(fā)展來(lái)華旅游、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、金融保險(xiǎn)、國(guó)際運(yùn)輸、教育培訓(xùn)等領(lǐng)域的國(guó)際服務(wù)貿(mào)易。提高服務(wù)，以質(zhì)取勝，樹(shù)立產(chǎn)品和服務(wù)雙重質(zhì)量的思想，即從重視有形產(chǎn)品質(zhì)量過(guò)渡到既重視有形產(chǎn)品質(zhì)量，又重視附加在有形產(chǎn)品上的服務(wù)、維修、送貨等無(wú)形產(chǎn)品的質(zhì)量上，即服務(wù)的質(zhì)量上。
五、結(jié)束語(yǔ)
從實(shí)踐出發(fā)對(duì)當(dāng)前我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易中所遇到的問(wèn)題以及措施等相關(guān)知識(shí)，進(jìn)行了粗略的分析和研究。綜上分析，為了保證進(jìn)出口貿(mào)易的正常發(fā)展，必須要重視對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的分析。
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一、“電放”操作的風(fēng)險(xiǎn)
在國(guó)際貿(mào)易貨物運(yùn)輸中，“電放”是指由托運(yùn)人向承運(yùn)人提交保函，并指示承運(yùn)人或其以電訊方式通知其卸貨港的，貨物無(wú)需憑正本提單即可放貨，收貨人只憑蓋有收貨人公司章的電放通知單，換取小提單（提貨單）即可結(jié)關(guān)提貨。電放通知單是承運(yùn)人或簽發(fā)的載有“Surrendered”或“Release”的提單副本或傳真。
“電放”貨物的操作程序是，由托運(yùn)人（出口商）首先向承運(yùn)人提出申請(qǐng)并提交電放保函，表示因“電放”而產(chǎn)生的一切責(zé)任及后果由托運(yùn)人承擔(dān)。一旦承運(yùn)人接受申請(qǐng)及保函后，則向卸貨港承運(yùn)人的人發(fā)送電放通知書(shū)。待貨物在裝運(yùn)港裝船后，托運(yùn)人將全套正本提單交還給承運(yùn)人，承運(yùn)人或其再向托運(yùn)人簽發(fā)電放通知，由托運(yùn)人再向收貨人傳真電放通知單，收貨人收到該電放通知單并加蓋公司章，向卸貨港的承運(yùn)人的換取小提單憑以提貨。
“電放”貨物實(shí)際上是使用海運(yùn)提單的一種特殊情形，屬于一種無(wú)單放貨。這種做法使得提單可以通過(guò)交付，或背書(shū)加上交付而自由轉(zhuǎn)讓的性質(zhì)完全消失。盡管這種做法在一定程度上方便了貿(mào)易商或承運(yùn)人，但目前并沒(méi)有相關(guān)的國(guó)際公約或國(guó)家法律對(duì)“電放”貨物予以規(guī)范，因此，它對(duì)貿(mào)易商特別是出口商或承運(yùn)人都存在著諸多風(fēng)險(xiǎn)。
使用正本提單作為提貨和放貨憑證，對(duì)出口商而言，其最大好處是，在出口商尚未收到貨款時(shí)，出口商可以對(duì)其貨物和貨款予以控制。但若使用“電放”的交貨方式實(shí)際上等于放棄提單上正常流轉(zhuǎn)時(shí)，出口商對(duì)貨物和貨款的控制權(quán)，有可能導(dǎo)致款、貨兩空的局面。因?yàn)樵凇半姺拧睍r(shí)，承運(yùn)人在裝貨港已收回了全套正本提單，它只是依據(jù)托運(yùn)人的指示將貨物交給指定的收貨人，承運(yùn)人沒(méi)有義務(wù)關(guān)注出口商是否收到貨款。因此，選擇使用“電放”的交貨方式必須滿(mǎn)足特定條件，例如，貿(mào)易合同約定收貨人提貨之前必須付清全部貨款；或買(mǎi)賣(mài)雙方具有長(zhǎng)期的良好合作關(guān)系，出口商基于對(duì)進(jìn)口商的信賴(lài)而允許進(jìn)口商先提貨后付款，無(wú)須以提單作為收取貨款的保證。相反，若出口商對(duì)收取貨款存有疑慮，也沒(méi)有采取其他措施控制貨物和貨款；或貿(mào)易合同規(guī)定使用信用證作為付款方式但銀行又無(wú)法控制貨權(quán)時(shí)，則不應(yīng)或無(wú)法使用“電放”方式交貨。
作為貿(mào)易合同的另一方當(dāng)事人，進(jìn)口商為收貨人時(shí)，使用“電放”交貨方式同樣也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。例如，若使用“電放”交貨，由于承運(yùn)人只聽(tīng)從托運(yùn)人的指示，在收貨人提貨前，托運(yùn)人有可能改變了收貨人，而指示承運(yùn)人將貨物交付給另外的收貨人。再如，若合同規(guī)定收貨人必須先付款后提貨時(shí)，則存在付款后無(wú)法提貨或貨物不符合同規(guī)定等風(fēng)險(xiǎn)。另外，由于使用“電放”，收貨人不能取得正本提單，一旦貨物在運(yùn)輸途中受損或滅失，收貨人無(wú)法憑提單向承運(yùn)人索賠。同時(shí)還有可能會(huì)遭到保險(xiǎn)公司的拒賠，因?yàn)闆](méi)有提單將會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)公司可能喪失其向承運(yùn)人的代位追償權(quán)，因此，在“放電”交貨中，若因承運(yùn)人不能免責(zé)的過(guò)失而導(dǎo)致貨物滅失或損害時(shí)，則保險(xiǎn)公司常常拒絕賠償收貨人。
二、海運(yùn)單的特征及其優(yōu)點(diǎn)
從以上論述可以看出，實(shí)務(wù)中出現(xiàn)的“電放”交貨方式，無(wú)論是對(duì)出口商還是對(duì)進(jìn)口商都會(huì)帶來(lái)諸多風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法從根本上解決問(wèn)題。海運(yùn)單的出現(xiàn)和應(yīng)用在很大程度上可以解決“電放”方式的矛盾，規(guī)避其風(fēng)險(xiǎn)。
（一）海運(yùn)單的特征
依《海運(yùn)單統(tǒng)一規(guī)則》，海運(yùn)單（Sea Waybill）是承運(yùn)人向托運(yùn)人簽發(fā)的，是海上貨物運(yùn)輸合同的證明，以及接收與裝運(yùn)貨物的收據(jù)，承運(yùn)人有義務(wù)將貨物交付給特定收貨人的不可轉(zhuǎn)讓的單據(jù)。使用海運(yùn)單提貨時(shí)，收貨人僅憑到貨通知或身份證明，即可向承運(yùn)人或其請(qǐng)求交付貨物。
根據(jù)上述定義，海運(yùn)單具有以下特征：（1）海運(yùn)單不是物權(quán)憑證，因而是不可轉(zhuǎn)讓的運(yùn)輸單據(jù)；（2）托運(yùn)人可以指示承運(yùn)人將貨物交付給特定的收貨人。即使事先已經(jīng)指定特定的收貨人，載貨船舶在運(yùn)輸途中，托運(yùn)人也可變更收貨人；（3）使用海運(yùn)單交付貨物時(shí)，承運(yùn)人只認(rèn)“人”而不認(rèn)“單”。由于海運(yùn)單不是物權(quán)作證，因而它不是收貨人提貨的憑證，承運(yùn)人放貨時(shí)只依據(jù)海運(yùn)單上記載的“收貨人”，即托運(yùn)人所指定的收貨人，只要該收貨人能證明其“收貨人”身份即可提貨。換言之，即使某人持有海運(yùn)單，若非為海運(yùn)單所記載的收貨人，也不能要求承運(yùn)人放貨。
（二）海運(yùn)單與海運(yùn)提單的區(qū)別
海運(yùn)單在使用形式上與海運(yùn)提單非常類(lèi)似。海運(yùn)單正面一般載明“不可轉(zhuǎn)讓”（Non-negotiable），其 “收貨人” 欄（Consignee）不會(huì)記載 “to order ”，以表明海運(yùn)單不以背書(shū)方式轉(zhuǎn)讓貨物。甚至有些海運(yùn)單沒(méi)有收貨人欄目，而僅記載貨物在目的港交付給托運(yùn)人指定的收貨人。因此，海運(yùn)單僅在形式上與海運(yùn)提單類(lèi)似，但其本質(zhì)上是不同的兩種運(yùn)輸單據(jù)。主要包括：（1）兩者性質(zhì)不同。海運(yùn)單僅具有貨物收據(jù)和運(yùn)輸合同證明兩種性質(zhì)，是非物權(quán)憑證；而海運(yùn)提單除具有貨物收據(jù)、運(yùn)輸合同證明的性質(zhì)外，它是物權(quán)憑證，可憑此提貨。（2）兩者流通性不同。海運(yùn)單是一種非流通性單據(jù)，且記載了特定收貨人；而海運(yùn)提單多為流通性單據(jù)，可以采用背書(shū)或背書(shū)加交付的方式流通轉(zhuǎn)讓。（3）兩者記載收貨人方式不同。海運(yùn)單“收貨人”欄內(nèi)只能記載特定的收貨人，不能記載“憑指示”（to order）；而海運(yùn)提單“收貨人”欄內(nèi)通常記載“憑指示”（to order）等。（4）兩者交貨方式不同。海運(yùn)單載明的收貨人提貨時(shí)無(wú)須提示海運(yùn)單，承運(yùn)人僅憑收貨人提示的身份證明交付貨物；而海運(yùn)提單的合法持有人和承運(yùn)人只憑正本提單提貨與交貨。（5）海運(yùn)單與記名提單不同。記名提單是提單的一種，是物權(quán)憑證，持有記名提單，其收貨人可憑此提貨；而海運(yùn)單因其為非物憑證，其收貨人無(wú)法僅憑海運(yùn)單提貨。
（三）海運(yùn)單的優(yōu)越性
1.交貨快捷，節(jié)省費(fèi)用。如前所述，隨著航海技術(shù)的進(jìn)步，加之集裝箱運(yùn)輸?shù)钠占?，不僅航速加快，港口裝卸作業(yè)時(shí)間大大縮短。如果使用海運(yùn)提單并以信用證方式支付貨款，因銀行審單程序復(fù)雜，郵遞速度較慢，從而導(dǎo)致載貨船舶到達(dá)目的港時(shí)，收貨人尚未收到提單，因無(wú)法及時(shí)提貨可能造成一系列麻煩和損失。而如果使用海運(yùn)單，因其非物權(quán)性及不可轉(zhuǎn)讓性，收貨人僅須證明自己為海運(yùn)單所記載的收貨人即可提貨，且無(wú)須提交海運(yùn)單。這樣，貨物到達(dá)目的港后，承運(yùn)人的目的港立即通知收貨人提貨，從而避免因等待提單而導(dǎo)致的各種費(fèi)用損失，以及為防止錯(cuò)交貨物而向承運(yùn)人出具銀行保函的費(fèi)用和麻煩。
2.預(yù)防貿(mào)易欺詐，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。在使用海運(yùn)提單時(shí)，因提單的物權(quán)性而引發(fā)貿(mào)易欺詐的現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮，如在CIF條件并使用信用證付款，托運(yùn)人偽造提單欺詐銀行和收貨人；貨物以次充好、以少報(bào)多欺騙收貨人；串通承運(yùn)人倒簽提單；提單丟失、被竊后，貨物被提單的非法持有人冒領(lǐng)等。但海運(yùn)單因其不具有物權(quán)性和可轉(zhuǎn)讓性，上述欺詐行為或風(fēng)險(xiǎn)可以得到有效地預(yù)防。因此，聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)推崇使用海運(yùn)單以遏止貿(mào)易欺詐，減少風(fēng)險(xiǎn)損失。
3.程序簡(jiǎn)化，滿(mǎn)足貿(mào)易需求。在使用海運(yùn)提單時(shí)，托運(yùn)人必須向收貨人或通過(guò)銀行向收貨人提交正本提單及其他與貿(mào)易有關(guān)的單據(jù)，同時(shí)銀行還必須嚴(yán)格審核單據(jù)，其程序極為復(fù)雜。而在使用海運(yùn)單時(shí)，托運(yùn)人不必向收貨人提交海運(yùn)單，因而其他貨運(yùn)單據(jù)（如發(fā)票、保險(xiǎn)單、產(chǎn)地證等）可以在裝船后立即發(fā)送給收貨人。
隨著集裝箱運(yùn)輸?shù)钠占?，普通雜貨在運(yùn)輸中很少轉(zhuǎn)售，收貨人比較固定，因而不需使用提單，采用海運(yùn)單則具有許多優(yōu)越性。如果托運(yùn)人與收貨人之間是相關(guān)實(shí)體，如總公司與國(guó)外分支機(jī)構(gòu)，或運(yùn)輸貨物屬于寄售品或賒銷(xiāo)品等，因不涉及支付問(wèn)題，使用海運(yùn)單最為理想。
三、海運(yùn)單在貿(mào)易中的應(yīng)用
在目前以買(mǎi)方市場(chǎng)為主的國(guó)際貿(mào)易中，多數(shù)情況下，先由賣(mài)方發(fā)貨，再由買(mǎi)方付款，且以信用證為付款方式在中國(guó)對(duì)外貿(mào)易中占有較大的比例。在這種情況下，如果海運(yùn)單使用不當(dāng)，則銀行和出口商可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)是，收貨人提貨后不向銀行償付貨款。為了克服海運(yùn)單的上述風(fēng)險(xiǎn)，在貿(mào)易實(shí)務(wù)中可采取以下措施以保護(hù)各方的正當(dāng)權(quán)益。
（一）載明“NODISP”條款
為了避免損害收貨人的權(quán)益，在預(yù)付貨款且使用海運(yùn)單時(shí)，貿(mào)易合同應(yīng)規(guī)定托運(yùn)人應(yīng)要求承運(yùn)人在海運(yùn)單中記載“NODISP”條款（Non Disposal Clause）。該條款是指托運(yùn)人將其對(duì)運(yùn)輸中的貨物控制權(quán)轉(zhuǎn)讓給海運(yùn)單指定的收貨人。以SWEPRO（Swedish Trade Procedures Council）的海運(yùn)單記載為例，該條款的內(nèi)容是：“下列事項(xiàng)適用NODISP：（1）托運(yùn)人將其對(duì)運(yùn)輸中的貨物控制權(quán)轉(zhuǎn)讓給收貨人，此項(xiàng)意思表示不得撤銷(xiāo)；（2）承運(yùn)人同意為前項(xiàng)的轉(zhuǎn)讓權(quán)提供擔(dān)保，在收貨人不付運(yùn)費(fèi)或其他與承運(yùn)人利益有關(guān)的費(fèi)用時(shí)，承運(yùn)人對(duì)所運(yùn)輸?shù)呢浳飺碛辛糁脵?quán)?！?/p>
若貿(mào)易合同規(guī)定使用信用證支付貨款，為了防止出口商取得信用證金額后改變信用證規(guī)定的放貨人，銀行通常也要求在海運(yùn)單上記載類(lèi)似NODISP條款，“在信用證交易的情況下，一旦銀行接受海運(yùn)單并向承運(yùn)人予以確認(rèn)，則托運(yùn)人便不可撤銷(xiāo)地放棄運(yùn)輸中改變收貨人身份的權(quán)利。”
上述條款賦予了收貨人控制在途貨物的權(quán)利，因而收貨人和銀行的利益可以獲得一定的保障。
（二）以銀行為海運(yùn)單的收貨人
在中國(guó)出口貿(mào)易中，使用信用證作為支付貨款的方式極為常見(jiàn)。根據(jù)UCP600的規(guī)定，銀行可以接受作為運(yùn)輸單據(jù)的海運(yùn)單，但開(kāi)證銀行最擔(dān)心的風(fēng)險(xiǎn)是，由于信用證項(xiàng)下的進(jìn)口商無(wú)須提示海運(yùn)單即可從承運(yùn)人那里提取貨物，一旦開(kāi)證銀行向出口商（托運(yùn)人）支付了信用證項(xiàng)下的貨款，若進(jìn)口商不向開(kāi)證銀行付款，則開(kāi)證銀行將會(huì)遭受損失。因此，若貿(mào)易合同規(guī)定使用信用證付款，同時(shí)使用海運(yùn)單作為向銀行提交的運(yùn)輸單據(jù)，開(kāi)證銀行一般會(huì)要求將自己作為海運(yùn)單的收貨人，而將進(jìn)口商（收貨人）作為海運(yùn)單的被通知人，否則銀行不接受開(kāi)證申請(qǐng)。
例如，在CIF條件下，以信用證作為支付工具，保證出口商及時(shí)取得貨款；同時(shí)在出口商于裝運(yùn)港將貨物交付給承運(yùn)人，要求承運(yùn)人在簽發(fā)海運(yùn)單時(shí)，將開(kāi)證銀行記載于“收貨人”欄內(nèi)，使開(kāi)證銀行擁有受領(lǐng)貨物和指示承運(yùn)人放貨的權(quán)利。而將進(jìn)口商記載于“通知人”（Notify Party）欄內(nèi)。發(fā)貨后，出口商（托運(yùn)人）向銀行提示海運(yùn)單及其他貨運(yùn)單（如發(fā)票、保險(xiǎn)單、產(chǎn)地證、包裝單、裝箱單、檢驗(yàn)證書(shū)等），取得信用證項(xiàng)下的貨款。當(dāng)貨物運(yùn)抵目的港后，承運(yùn)人在目的港的向海運(yùn)單上記載的被通知人，即進(jìn)口商寄送貨物到達(dá)通知書(shū)，作為真正收貨人的進(jìn)口商必須向進(jìn)口地的開(kāi)證銀行，即海運(yùn)單上記載的“收貨人”償付貨款或承兌匯票，再由該銀行（開(kāi)證銀行）指示承運(yùn)人的向進(jìn)口商交付貨物。
（三）保護(hù)收貨人利益條款（Anti-Privities Clause）
《海運(yùn)單統(tǒng)一規(guī)則》第3條規(guī)定賦予了收貨人對(duì)承運(yùn)人的訴訟權(quán)；其第5條也規(guī)定，只要收貨人沒(méi)有惡意行為，海運(yùn)單上對(duì)貨物事項(xiàng)的記載在承運(yùn)人與收貨人之間構(gòu)成最終證據(jù)。依據(jù)上述兩條規(guī)定，從理論上講，收貨人可以依據(jù)海運(yùn)單向承運(yùn)人索賠貨物損失，但賦予海運(yùn)單如此的證據(jù)效力并未獲得各國(guó)法律的認(rèn)可。因此，若沒(méi)有在海運(yùn)單中引入《海運(yùn)單統(tǒng)一規(guī)則》時(shí)，海運(yùn)單只能是托運(yùn)人（出口商）與承運(yùn)人之間運(yùn)輸合同的證明，收貨人因不是運(yùn)輸合同的當(dāng)事人而無(wú)法憑此向承運(yùn)人索賠貨物損失。因此，為了確保收貨人的利益，收貨人可以要求在海運(yùn)單中加入一項(xiàng)條款（Anti-Privities），規(guī)定托運(yùn)人與承運(yùn)人訂立運(yùn)輸合同不僅代表自己，同時(shí)也代表收貨人和有權(quán)提貨之人，并且向承運(yùn)人保證他有權(quán)代表后兩者。若承運(yùn)人接受這一條款，一旦收貨人在提貨時(shí)發(fā)現(xiàn)貨物滅失或損害時(shí)，則可憑海運(yùn)單向有過(guò)失的承運(yùn)人索賠該項(xiàng)損失。另外，英國(guó)1992年《海上運(yùn)輸法》第2條也規(guī)定：有權(quán)受領(lǐng)貨的人，可以受讓依據(jù)運(yùn)輸合同所產(chǎn)生的訴訟權(quán)利，即如同運(yùn)輸合同的當(dāng)事人一樣，可以對(duì)承運(yùn)人索賠貨物損失。
由此可見(jiàn)，即使使用海運(yùn)單作為運(yùn)輸單據(jù)，收貨人也可以采用上述辦法合理、合法地保護(hù)自身的權(quán)益。
（四）加列首要條款（Paramount Clause）
如前所述，目前國(guó)際上使用的海運(yùn)單，其條款十分簡(jiǎn)單，除了正面包括貨物的情況類(lèi)似于提單內(nèi)容外，其背面通常只是簡(jiǎn)單地說(shuō)明并入某個(gè)國(guó)際公約、某項(xiàng)規(guī)則或某個(gè)國(guó)家有關(guān)法律，如日本NYK海運(yùn)單并入了《海運(yùn)單統(tǒng)一規(guī)則》，中遠(yuǎn)海運(yùn)單并入了中遠(yuǎn)提單的背面條款等。甚至有些船公司簽發(fā)的海運(yùn)單其背面則是空白的，沒(méi)有任何關(guān)于承運(yùn)人責(zé)任的規(guī)定。
盡管《海運(yùn)單統(tǒng)一規(guī)則》是專(zhuān)門(mén)針對(duì)海運(yùn)單的國(guó)際規(guī)則，但該規(guī)則的效力不及國(guó)際公約或國(guó)內(nèi)法。因此，即使海運(yùn)單中加列了上述“Anti-Privities”條款，使得收貨人可以向承運(yùn)人索賠，但究竟承運(yùn)人應(yīng)在何種原則下，承擔(dān)何種責(zé)任，則是不確定的。要避免產(chǎn)生承運(yùn)人責(zé)任不確定性的問(wèn)題，唯一的辦法是，收貨人或托運(yùn)人要求承運(yùn)人在海運(yùn)單中加列首要條款（Paramount Clause）,明確規(guī)定海運(yùn)單適用何種國(guó)際公約（如海牙規(guī)則等）或國(guó)內(nèi)法（如中國(guó)海商法），進(jìn)而明確承運(yùn)人應(yīng)承擔(dān)責(zé)任的原則及最低責(zé)任義務(wù)等，以確保進(jìn)出口商或銀行對(duì)貨物的合理權(quán)利得以保障。
我國(guó)貿(mào)易實(shí)務(wù)中出現(xiàn)了“電放”貨物的交貨方式，盡管“電放”貨物可以暫時(shí)緩解收貨人不能及時(shí)提貨的困擾，但這種交貨方式因尚無(wú)國(guó)際公約或國(guó)內(nèi)法加以規(guī)范，因而無(wú)論對(duì)進(jìn)出口商還是對(duì)銀行都會(huì)帶來(lái)諸多風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法從根本上解決問(wèn)題。由于海運(yùn)單的非物權(quán)特性及其優(yōu)越性，加之國(guó)際統(tǒng)一規(guī)則的規(guī)范，它的正確使用在一定程度上可以破解上述尷尬局面。如果貿(mào)易商適當(dāng)選擇使用海運(yùn)單，并與承運(yùn)人協(xié)商加列某些條款，以維護(hù)進(jìn)出口商和銀行的各方利益，將會(huì)在很大程度上化解風(fēng)險(xiǎn)，破解困局，促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易和海上貨物運(yùn)輸?shù)捻樌l(fā)展。
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