發(fā)布時(shí)間：2023-08-09 17:24:27
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
第一階段(體系建設(shè)準(zhǔn)備)
本階段主要任務(wù)：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)班子和干部思想，明確體系建設(shè)整體思路，全員參與。
1、審定體系建設(shè)方案。
2、成立組織機(jī)構(gòu)
成立體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組、體系建設(shè)管理辦公室和各專業(yè)工作組，明確各小組人員及工作進(jìn)展程度。
1）成立體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組：
組長：總經(jīng)理
常務(wù)副組長：安全副總
成員： 各部門負(fù)責(zé)人
2）領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控辦公室
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控辦公室主任：安檢部部長
成員：各專業(yè)工作組人員
3）成立體系編寫小組
組長：
成員：各專業(yè)工作組人員
3、工作計(jì)劃：
在組長的帶領(lǐng)下負(fù)責(zé)左則溝煤礦風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系《管理手冊》和《程序文件》的組織編寫工作。明確《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理方針》、《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理目標(biāo)》。預(yù)計(jì)15個工作日完成。
第二階段(識別危險(xiǎn)源，確定危險(xiǎn)源特性)
本階段主要任務(wù)：識別煤礦內(nèi)所有危險(xiǎn)源，制定管理標(biāo)準(zhǔn)和管理措施。
1、體系建設(shè)啟動動員
進(jìn)行體系建設(shè)動員，對工作進(jìn)行總體部署；下發(fā)崗位危險(xiǎn)源辨識表；
2、危險(xiǎn)源辨識與評估
根據(jù)每人每班填寫的人、機(jī)、環(huán)、管的危險(xiǎn)源。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系編寫小組人員及時(shí)收集資料，對辨識出的危險(xiǎn)源進(jìn)行評估、分級、分類，造冊制表進(jìn)行管控，明確職責(zé)。
3、危險(xiǎn)源調(diào)整與完善
根據(jù)實(shí)際情況，進(jìn)行危險(xiǎn)源調(diào)整與完善。
4、危險(xiǎn)源規(guī)范與初審
由體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長組織對危險(xiǎn)源辨識結(jié)果進(jìn)行規(guī)范和初步審核。
5、危險(xiǎn)源審核
各專業(yè)工作組對危險(xiǎn)源辨識結(jié)果進(jìn)行審核。
根據(jù)員工填寫的危險(xiǎn)源辨識表，由區(qū)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控小組成員進(jìn)行審核。
6、工作計(jì)劃
在常務(wù)副組長的帶領(lǐng)下負(fù)責(zé)左則溝煤礦風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系《風(fēng)險(xiǎn)管理手冊》和《管理標(biāo)準(zhǔn)與管理措施》的組織編寫工作。預(yù)計(jì)60個工作日完成。
第三階段(人員不安全行為管理措施)
本階段主要任務(wù)：挖掘和構(gòu)建本礦安全文化建設(shè)，對員工日常不安全行為進(jìn)行總結(jié)、分析、管理。
1、安全文化宣傳
1）編制印發(fā)《安全文化建設(shè)實(shí)施手冊》，手冊以左則溝煤礦普通員工為閱讀對象，以通俗易懂的語言、簡明扼要的文字闡釋煤礦安全思想和基本內(nèi)涵。手冊印發(fā)后，通過班前會在全礦員工中組織了學(xué)習(xí)，對廣大員工了解安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系發(fā)揮了重要作用。
2）在主管以上干部中進(jìn)行培訓(xùn)。
3）制作了宣傳牌板。
4）制作崗位危險(xiǎn)源辨識與管控措施卡片。實(shí)地考察了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系的應(yīng)用情況和運(yùn)行效果，進(jìn)一步消除廣大干部的思想疑慮，提高認(rèn)識，堅(jiān)定信心。經(jīng)過這幾個方面的宣傳和培訓(xùn)，讓風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理理論為干部所熟悉，安險(xiǎn)預(yù)控管理體系建設(shè)的必要性和重要性為員工所認(rèn)可。
2、編制《員工不安全行為管理手冊》
通過對采煤、掘進(jìn)、運(yùn)輸、機(jī)電、一通三防及其他類對員工可能出現(xiàn)的主要不安全行為進(jìn)行梳理劃分，以及按照不安全行為發(fā)生的行為痕跡、頻次、風(fēng)險(xiǎn)等級重要指標(biāo)進(jìn)行劃分，讓員工在有意和無意做出的不安全行為之前，經(jīng)過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，掌握和了解規(guī)程措施條款，熟悉崗位操作標(biāo)準(zhǔn)，明知道怎樣做才符合規(guī)定。對于自身對不安全行為的價(jià)值認(rèn)識上存有差距，在僥幸、麻痹等錯誤心理驅(qū)動下而做出的行為選擇，明知故犯行為得以矯正。
3、編制《標(biāo)志標(biāo)識管理手冊》、《工余安健環(huán)手冊》。
4、工作計(jì)劃
在常務(wù)副組長的帶領(lǐng)下負(fù)責(zé)左則溝煤礦風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系《安全文化建設(shè)實(shí)施手冊》和《員工不安全行為管理手冊》、《標(biāo)志標(biāo)識管理手冊》、《工余安健環(huán)手冊》的組織編寫工作。預(yù)計(jì)30個工作日完成。
第四階段(制度建設(shè)及完善)
本階段主要任務(wù)：在危險(xiǎn)源管控的微觀系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，形成危險(xiǎn)源管控的宏觀保障制度和運(yùn)行機(jī)制。
1、制度制定與修訂
對現(xiàn)有制度進(jìn)行符合性檢查、修訂，補(bǔ)充制定新制度。 。
2、制度修改與完善
對制度進(jìn)行修改與完善。
3、制度規(guī)范與初審
煤礦主要負(fù)責(zé)人對制度進(jìn)行規(guī)范和初步審核。
4、制度審核
各專業(yè)工作組進(jìn)行制度審核。
5、工作計(jì)劃
在組長的帶領(lǐng)下負(fù)責(zé)左則溝煤礦風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系度建設(shè)及完善，形成《安全管理制度匯編》。預(yù)計(jì)7個工作日完成。
第五階段（體系文件初稿審核與完善 ）
1、根據(jù)體系規(guī)范，對編制的體系文件《管理手冊》、《程序文件》、《風(fēng)險(xiǎn)管理手冊》、《風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)和措施》、《員工不安全行為管理手冊》、《安全文化建設(shè)實(shí)施手冊》《安全管理制度匯編》《標(biāo)志標(biāo)識管理手冊》、《工余安健環(huán)手冊》體系文件初稿，初步形成體系框架。
2、體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組聽取體系建設(shè)管理辦公室和各專業(yè)工作組的階段工作匯報(bào)，對體系內(nèi)審指標(biāo)體系、體系文件進(jìn)行審核，對遺漏和不當(dāng)之處進(jìn)行修改完善。
[關(guān)鍵詞]安全風(fēng)險(xiǎn) 預(yù)控管理體系 作用
中圖分類號：U698 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1009-914X（2015）22-0092-01
一、安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系在港口工作生產(chǎn)中的重要意義
1、港口安全對樹立良好城市形象具有重要意義，作為一個城市對外交往來的一個平臺，第天往來國際、國內(nèi)船舶較多，貨物、人員流量巨大，沿海港口尤是如此，并由于其外向性經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，往往成為外國友人踏入國土城市的第一站，港口作為一個城市的窗口，窺一斑略知全貌，港口安全生產(chǎn)直接影響著一個地區(qū)形象的好壞，是社會文明和進(jìn)步的標(biāo)志。
2、港口安全生產(chǎn)是效益的保障。港口具有投資大、收效低、回收期長的特點(diǎn)，同時(shí)它還具有較強(qiáng)的公益性。而由于設(shè)備、設(shè)施及人的不安全，導(dǎo)致的損失往往是巨大的，沒有安全生產(chǎn)，效益就沒有保障，因此，港口安全生產(chǎn)是企業(yè)經(jīng)營效益和國家經(jīng)濟(jì)增長的保證。
3、港口安全生產(chǎn)是以人為本的體現(xiàn)。自古以來，人命關(guān)天，人是一切活動的主體，維護(hù)員工的生命財(cái)產(chǎn)安全及其合法權(quán)益，是一切工作的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)。沒有了人。港口安全生產(chǎn)就失去了原動力。
4、港口安全生產(chǎn)是構(gòu)筑和諧港口、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的根本。港口安全生產(chǎn)是滿足企業(yè)、社會、員工需要的基礎(chǔ)，中人各方利益兼顧，不失偏頗，才能構(gòu)筑和諧港口，實(shí)現(xiàn)綠色生間，走可持續(xù)發(fā)展的道路。
正是因?yàn)楦劭诎踩a(chǎn)意義重大，而在國內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系地研究港口安全生產(chǎn)的實(shí)踐不多，故全面而對安全生產(chǎn)的研究具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
二、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系
安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系結(jié)構(gòu)包括保障管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理、員工不安全行為管理、生產(chǎn)系統(tǒng)安全要素管理以及綜合管理五部分。在該體系中，風(fēng)險(xiǎn)管理是核心，員工的不安全行為管理是重點(diǎn)，以生產(chǎn)系統(tǒng)要素和綜合管理作為基礎(chǔ)，以保障管理為支撐，最終以信息化系統(tǒng)作為運(yùn)行平臺。
1、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系的運(yùn)行過程
基于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控理論的工作安全生產(chǎn)管理是一種過程式管理，其安全管理的過程可以根據(jù)不同的具體特點(diǎn)進(jìn)行相應(yīng)的變動，但其過程大致包括五個階段：
1.1 危險(xiǎn)源辨識。危險(xiǎn)源是生產(chǎn)企業(yè)系統(tǒng)中可能威脅職工生命財(cái)產(chǎn)安全或者帶來生產(chǎn)不穩(wěn)定等危害的根源或者狀態(tài)。危險(xiǎn)源是企業(yè)生產(chǎn)和管理過程中發(fā)生事故的起因，同時(shí)，危險(xiǎn)源存在于企業(yè)建設(shè)、生產(chǎn)和改造的各個環(huán)節(jié)之中，對于危險(xiǎn)源的辨識是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理的首要內(nèi)容。
1.2 風(fēng)險(xiǎn)評估。危險(xiǎn)源辨識完成后，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估矩陣，通過確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及可能造成的損失確定風(fēng)險(xiǎn)等級，針對管理對象和風(fēng)險(xiǎn)等級編制管理標(biāo)準(zhǔn)和管理措施，完成單位風(fēng)險(xiǎn)管理表的初稿。
1.3 制定管理標(biāo)準(zhǔn)及管理措施。通過危險(xiǎn)源辨識提煉出管理對象，針對管理對象制定出管理標(biāo)準(zhǔn)和管理措施，從而控制以及消除生產(chǎn)過程中存在的危險(xiǎn)源，防止事故的發(fā)生。制定的管理標(biāo)準(zhǔn)必須達(dá)到國家、行業(yè)以及企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并且做到只要達(dá)到這條標(biāo)準(zhǔn)就能消除相應(yīng)的危險(xiǎn)源；管理措施的制定要針對不同的管理對象，有針對性的制定，不能一概而論，措施要具體，符合現(xiàn)場實(shí)際，能更好的指導(dǎo)現(xiàn)場安全生產(chǎn)。
1.4 危險(xiǎn)源監(jiān)測。危險(xiǎn)源監(jiān)測包括對危險(xiǎn)源的狀態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制過程監(jiān)測，危險(xiǎn)源狀態(tài)監(jiān)測關(guān)注其是否處于安全狀態(tài)。危險(xiǎn)源監(jiān)測是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，通過監(jiān)測不斷提高體系運(yùn)行效率，促進(jìn)煤礦安全生產(chǎn)長治久安。
1.5 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。企業(yè)應(yīng)對生產(chǎn)過程中的各類危險(xiǎn)源的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)期性評估，按照其嚴(yán)重度和特征設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等級，并根據(jù)危險(xiǎn)源動態(tài)檢測中暴露出的各種風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指示，使管理層級相關(guān)人員及時(shí)采取相應(yīng)的措施以消除或降低風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到可接受水平，從而避免不期望的結(jié)果出現(xiàn)。通過危險(xiǎn)源辨識能夠有效的掌握危險(xiǎn)源的數(shù)量以及分布情況，弄清楚安全管理的對象以及現(xiàn)狀；通過風(fēng)險(xiǎn)評估，掌握每個危險(xiǎn)源發(fā)生實(shí)效的可能性以及造成的后果，找出不可承受風(fēng)險(xiǎn)的危險(xiǎn)源以作為安全管理控制的重點(diǎn)。
三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系優(yōu)勢特點(diǎn)
1、建立了科學(xué)的安全管理流程
主要是通過全面辨識各生產(chǎn)系統(tǒng)、各作業(yè)環(huán)節(jié)、各工作崗位存在的不安全因素，明確安全管理的對象；對辨識出來的各種不安全因素進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，確定其危險(xiǎn)程度，進(jìn)一步明確各個環(huán)節(jié)安全管理的重點(diǎn)；依據(jù)國家法律法規(guī)等要求，結(jié)合生產(chǎn)實(shí)際，有針對性地制定管控標(biāo)準(zhǔn)和措施，明確安全管理的依據(jù)和手段；通過落實(shí)管控責(zé)任部門和責(zé)任人，保證管控標(biāo)準(zhǔn)和措施執(zhí)行到位。這一流程通過體系內(nèi)部的預(yù)控保障機(jī)制得以有效運(yùn)行，保證了隱患排查治理的有效性。
2、把安全生產(chǎn)責(zé)任落到了實(shí)處
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系強(qiáng)調(diào)要建立全方位的安全生產(chǎn)責(zé)任制度，對體系中的每個管控元素進(jìn)行細(xì)化分解、責(zé)任到人，形成“縱向到底、橫向到邊”的責(zé)任體系。在縱向上，明確了集團(tuán)公司、各子（分）公司、各礦安全管理的責(zé)任關(guān)系，什么問題，由哪一級負(fù)責(zé)，由誰負(fù)責(zé)，非常清晰。在橫向上，通過系統(tǒng)危險(xiǎn)辨識，明確了各業(yè)務(wù)部門的安全管理責(zé)任，把安全管理責(zé)任由安全管理部門一家延伸到所有業(yè)務(wù)部門，實(shí)現(xiàn)了部門業(yè)務(wù)保安；通過崗位危險(xiǎn)源辨識，明確了職工的崗位安全責(zé)任，實(shí)現(xiàn)了安全管理責(zé)任的全員化。
3、實(shí)現(xiàn)了超前預(yù)防管理
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系要求全面開展危險(xiǎn)源辨識和風(fēng)險(xiǎn)評估，制定風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)和嚴(yán)密的保障措施，使安全管理由傳統(tǒng)管理轉(zhuǎn)變?yōu)椤氨孀R和評估風(fēng)險(xiǎn)―降低和控制風(fēng)險(xiǎn)―預(yù)防和消除事故”的現(xiàn)代科學(xué)管理，同時(shí)建立信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，運(yùn)用系統(tǒng)自動預(yù)警等功能，對各類危險(xiǎn)源進(jìn)行跟蹤管控，真正實(shí)現(xiàn)了關(guān)口前移和超前防范，開創(chuàng)了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控、主動式管理的全新模式。
4、突出了風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)和考核機(jī)制
主要控制兩類危險(xiǎn)源：一類是以領(lǐng)導(dǎo)干部和業(yè)務(wù)部門為主體，開展系統(tǒng)重大危險(xiǎn)源辨識與評估，并落實(shí)整改措施，杜絕重特大事故；第二類是以區(qū)隊(duì)、班組和一線員工為主體，開展崗位危險(xiǎn)源的辨識與評估，并制定有針對性的管控措施，力爭杜絕事故的發(fā)生。
四、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系在港口安全生產(chǎn)工作中的作用
在陳舊的安全管理理念中，港口機(jī)械化程度低，安全管理理念落后，安全管理基本是被動的、落后的，而在現(xiàn)代安全管理中，人的生命價(jià)值更為重要，安全與生產(chǎn)的位置倒換，安全管理理念不斷更新，安全管理模式由以往的被動管理轉(zhuǎn)變?yōu)槌邦A(yù)控，隨著管理模式的發(fā)展變化，港口風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系應(yīng)用而生，它是現(xiàn)代安全管理發(fā)展的產(chǎn)物，所以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系是現(xiàn)代煤礦安全生產(chǎn)管理的必然選擇。以PDCA 閉環(huán)管理為運(yùn)行模式的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系不同于現(xiàn)行的港口安全檢查管理法和安全隱患排查管理法，它具有全方位管理、全過程管理、螺旋上升管理、以預(yù)控為核心、雙保險(xiǎn)、閉環(huán)式管理的特點(diǎn)。
通過建立港口安全預(yù)控管理體系，建設(shè)本質(zhì)安全型企業(yè)，變被動為主動，變事后處理為超前防范；建立安全長效控制機(jī)制；讓管理走在事故前面，切實(shí)消除事故的發(fā)生。事故風(fēng)險(xiǎn)的可控的管理過程是整個體系強(qiáng)調(diào)的重點(diǎn)，由于其管理形成了一套自動循環(huán)以及閉環(huán)管理的長效機(jī)制，從認(rèn)識觀以及方法論來講，都是全面推行我國風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系的必然選擇。
結(jié)語
綜上所述，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系在港口生產(chǎn)安全管理工作中有著巨大的作用，其不僅僅關(guān)系到施工人員的安全，還牽涉到企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的提高。應(yīng)該堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)、實(shí)事求是，不斷學(xué)習(xí)他人先進(jìn)的預(yù)控管理方式，結(jié)合自身缺陷，實(shí)現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理上的創(chuàng)新。
參考文獻(xiàn)
關(guān)鍵詞：企業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理 安全生產(chǎn) 作用 實(shí)施方法
中圖分類號：F840.69 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1674-098X（2016）09（a）-0122-02
安全生產(chǎn)是企業(yè)一切工作的基礎(chǔ)，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的重要組成部分。企業(yè)發(fā)生安全事故關(guān)乎社會穩(wěn)定發(fā)展和人民群眾日常生活。近年來，隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和進(jìn)步，企業(yè)安全生產(chǎn)得到了較大的發(fā)展，在國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中扮演了十分重要的角色。多年來，企業(yè)不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，轉(zhuǎn)變思維模式，制定了一套比較科學(xué)、完善和現(xiàn)代化的安全管理新模式，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理就是其中一個比較有效的管理體系。
1 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理理念分析
傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)都是以安全生產(chǎn)為目的，執(zhí)行相應(yīng)的行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)章制度、管理辦法和反事故技術(shù)措施等技術(shù)性文件，從而完成整個生產(chǎn)技術(shù)流程。當(dāng)生產(chǎn)過程中出現(xiàn)安全事故之后，結(jié)合相應(yīng)的程序找到不符合技術(shù)文件的內(nèi)容，并進(jìn)行整改，是一種事后處理風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。而風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理措施和傳統(tǒng)安全管理措施完全相反，是一種逆向思維模式，先對各種安全事故進(jìn)行全面分析，利用可能會導(dǎo)致的后果驚醒運(yùn)輸人員，其基本理念是通過對工作中的一些細(xì)節(jié)和流程提出疑問，從操作人員、運(yùn)輸設(shè)備、器械、環(huán)境和工作方法等多個方面找出可能會出現(xiàn)危險(xiǎn)的因素，分析哪些因素起著決定性作用，哪些因素起著從屬作用，做到實(shí)現(xiàn)預(yù)防，對癥下藥，消除安全生產(chǎn)過程中存在的各種不安全因素，從危險(xiǎn)角度出發(fā)比從注意安全方面出發(fā)更加直觀、具體，針對性更強(qiáng)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理能夠有針對性地制定預(yù)控措施，其操作性更強(qiáng)，更容易被員工所理解和接受。在生產(chǎn)過程中，制定的措施都是動態(tài)變化的，這樣有利于提升員工的安全思想和自我保護(hù)能力，同時(shí)還能夠糾正作業(yè)過程中連續(xù)違章的行為，強(qiáng)化員工對安全規(guī)章制度的理解和執(zhí)行的自覺性。
2 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系在安全生產(chǎn)方面的作用分析
2.1 有利于科學(xué)的安全管理流程建設(shè)
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系通過對企業(yè)安全生產(chǎn)過程中的安全生產(chǎn)系統(tǒng)、作業(yè)環(huán)節(jié)和工作崗位等幾個方面的危險(xiǎn)因素進(jìn)行識別，可以進(jìn)一步明確安全管理對象，并針對安全管理對象進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，依據(jù)最終評估的結(jié)果確定安全管理的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，并結(jié)合企業(yè)安全生產(chǎn)的實(shí)際情況，根據(jù)國家相關(guān)法規(guī)和政策制定出科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系。因此，在企業(yè)安全管理過程中，科學(xué)合理地應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系，能夠在很大程度上促進(jìn)企業(yè)建設(shè)科學(xué)合理的安全管理生產(chǎn)流程。
2.2 對提高超前預(yù)防能力有著很大幫助
應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系能夠?qū)ζ髽I(yè)生產(chǎn)過程中的危險(xiǎn)源進(jìn)行識別，對生產(chǎn)過程中存在的安全隱患可以進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)評估，從而制定有效的風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)和措施，更好地轉(zhuǎn)變企業(yè)安全生產(chǎn)管理模式，從傳統(tǒng)管理模式向著新型現(xiàn)代管理模式轉(zhuǎn)變，即風(fēng)險(xiǎn)辨別和評估，降低L險(xiǎn)并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，做好事故預(yù)防和消除工作，利用已經(jīng)建設(shè)完善的信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)管理的自動化預(yù)警。這樣就可以實(shí)現(xiàn)對各種危險(xiǎn)源進(jìn)行跟蹤管控的目的，以此來實(shí)現(xiàn)對企業(yè)安全生產(chǎn)過程中事故的超前防范，從而促進(jìn)企業(yè)建立全新的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控安全管理模式。
2.3 降低企業(yè)安全事故發(fā)生率
首先，企業(yè)各級領(lǐng)導(dǎo)和管理部門是安全管理的主體部分，需要做好這個主體的風(fēng)險(xiǎn)辨別和評估工作，對安全生產(chǎn)模式進(jìn)行整改，降低企業(yè)在生產(chǎn)過程中安全事故的發(fā)生頻率；其次，將企業(yè)生產(chǎn)過程中的班組和一線操作人員以及技術(shù)人員作為安全管理的主體，對不同工作維護(hù)和不同工作主體的危險(xiǎn)源進(jìn)行有效辨別和評估，為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理控制措施的制定提供必要的理論依據(jù)，這樣能夠有效避免在生產(chǎn)過程中安全事故的發(fā)生。
2.4 有利于企業(yè)建立封閉式管理體系
在企業(yè)中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系是嚴(yán)格按照PDCA循環(huán)管理理念建設(shè)和執(zhí)行的，建立一套從管理對象開始一直到實(shí)現(xiàn)既定管理目標(biāo)的自動循環(huán)且封閉式的長效管控體系，在這個體系中不僅能夠?qū)崿F(xiàn)主系統(tǒng)和各個子系統(tǒng)的有效對接，而且還能夠保證各個子系統(tǒng)能夠獨(dú)立運(yùn)行，有利于企業(yè)建立封閉式管控系統(tǒng)。
3 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系在安全生產(chǎn)方面的應(yīng)用方法和措施分析
3.1 以人為本，發(fā)揮好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系的決定性作用
首先，要強(qiáng)化對職工安全防范意識的教育和管理，從思想認(rèn)知上提升員工的安全意識，加強(qiáng)員工的安全觀念，摒棄僥幸心理，在企業(yè)內(nèi)部通過開展一系列的安全教育活動，向職工積極宣傳我國安全生產(chǎn)方面的法規(guī)和政策，組織各個部門的管理人員開展安全檢查工作，強(qiáng)化安全生產(chǎn)管理，為企業(yè)安全生產(chǎn)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；其次，強(qiáng)化生產(chǎn)過程的制度管理，用規(guī)章制度去約束職工的行為，減少因?yàn)榱?xí)慣性違規(guī)操作而出現(xiàn)的安全事故，通過制度約束能夠促進(jìn)職工形成正確的操作技術(shù)規(guī)范，提高操作的科學(xué)性和規(guī)范性；最后，強(qiáng)化對企業(yè)員工的專業(yè)技能培訓(xùn)。職工業(yè)務(wù)只有保證熟練，精益求精，才能更好地保證企業(yè)生產(chǎn)的安全性。如果企業(yè)職工的專業(yè)素質(zhì)和專業(yè)水平較低，在工作中遇到突發(fā)安全事故時(shí)，就難以保持沉著冷靜并及時(shí)解決安全事故。只有專業(yè)素質(zhì)高、技術(shù)操作熟練、經(jīng)驗(yàn)豐富的職工在遇到突發(fā)事件之后，才能膽大心細(xì)，將發(fā)現(xiàn)的事故消除在萌芽狀態(tài)。
3.2 制定標(biāo)準(zhǔn)化的工作程序
崗位標(biāo)準(zhǔn)化工作程序是規(guī)范每一個工作崗位的過程，以鐵路運(yùn)輸為例。在鐵路運(yùn)輸過程中，每一項(xiàng)工作都是由車、機(jī)、工、電、輛、供、通各個系統(tǒng)專業(yè)組成的，各個系統(tǒng)專業(yè)之間又是相互銜接、相互聯(lián)系的，任何一個專業(yè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都可能會對整個鐵路運(yùn)輸系統(tǒng)的安全性造成嚴(yán)重影響，因此，在具體工作過程中，每一個環(huán)節(jié)都應(yīng)該是固定不變的，不能隨意進(jìn)行變動。在各個系統(tǒng)專業(yè)的具體生產(chǎn)過程中，如值班監(jiān)視，設(shè)備運(yùn)行巡視，機(jī)車、車輛檢修，設(shè)備定期維護(hù)和操作等過程都應(yīng)該嚴(yán)格按照規(guī)定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，真正做到科學(xué)、合理、規(guī)范。
3.3 做好危險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控
首先，對于嚴(yán)重威脅企業(yè)安全運(yùn)行管理的危險(xiǎn)點(diǎn)，應(yīng)該將其從系統(tǒng)中退出，并停止運(yùn)行，然后再采用相應(yīng)的技術(shù)對其進(jìn)行維修處理。在維修處理過程中，不符合條件的技術(shù)人員不得參與該項(xiàng)工作，對于操作不規(guī)范的應(yīng)該及時(shí)制止，并及時(shí)進(jìn)行整改，避免安全事故發(fā)生；其次，對于有可能存在的故障點(diǎn)和危險(xiǎn)點(diǎn)，應(yīng)該做好巡檢和維護(hù)工作，采取措施確保系統(tǒng)能夠安全運(yùn)行，整合生產(chǎn)過程使其能夠高效完成。當(dāng)生產(chǎn)系統(tǒng)負(fù)荷不能滿足運(yùn)行要求時(shí)，應(yīng)該改變負(fù)荷，調(diào)整運(yùn)行方式，確保運(yùn)行的安全可靠。
4 結(jié)語
安全生產(chǎn)工作是企業(yè)各項(xiàng)工作的基礎(chǔ)，并且長期以來，企業(yè)實(shí)行的安全管理辦法已經(jīng)不能適應(yīng)企業(yè)發(fā)展需求，而風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系因?yàn)榫哂惺虑邦A(yù)控的能力，在企業(yè)生產(chǎn)管理過程中將會發(fā)揮巨大作用。
參考文獻(xiàn)
[1] 柳曄.關(guān)于煤礦安全管理層次化討論[J].內(nèi)蒙古煤炭經(jīng)濟(jì)，2016（15）：81-83.
[2] 田雪麗.煤礦安全管理優(yōu)化措施探究[J].山東煤炭科技，2016（8）：216-217.
[3] 朱廣順.淺談“雙體系”建設(shè)在煤礦安全管理中的作用[J].中小企業(yè)管理與科技（下旬刊），2016（8）：33-34.
[4] 曹興華，孫小念.淺談煤礦安全管理工作[J].科技經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊，2016（19）：202.
[5] 張德亮.當(dāng)前煤礦安全管理方面存在的問題和對策[J].內(nèi)蒙古煤炭經(jīng)濟(jì)，2016（1）：83.
關(guān)鍵詞:內(nèi)控管理;煤礦;安全風(fēng)險(xiǎn);預(yù)控
煤礦是一個事故多發(fā)地，隨著社會的不斷發(fā)展，人們對這一方面的關(guān)注也越來越多。因此，加強(qiáng)煤礦的安全已儼然成為一個人們矚目的焦點(diǎn)。本文針對內(nèi)控管理進(jìn)行全方位的描述，對基于內(nèi)控管理的煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控進(jìn)行研究。
1煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)
煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理系統(tǒng)以危險(xiǎn)源辨識和風(fēng)險(xiǎn)評估為基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控制為核心，對不安全行為管理的重點(diǎn)，通過制定控制標(biāo)準(zhǔn)和措施，對“人、機(jī)、環(huán)境和管理”的最佳匹配，以實(shí)現(xiàn)煤礦安全生產(chǎn)。其核心是通過風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)評估，明確煤礦安全管理的對象和關(guān)鍵;通過安全機(jī)制，促進(jìn)實(shí)施安全生產(chǎn)責(zé)任制的實(shí)施和風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)和措施;通過危險(xiǎn)源監(jiān)測和預(yù)警的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)源從開始到結(jié)束在一個受控狀態(tài)。煤炭行業(yè)是一個高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，安全是煤炭企業(yè)管理的第一個和核心命題。為有效遏制煤礦安全事故多發(fā)的現(xiàn)狀，積極研究和探討運(yùn)河煤礦企業(yè)生產(chǎn)安全預(yù)控管理系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)，確保戰(zhàn)略的長期穩(wěn)定性;實(shí)現(xiàn)全過程的、無縫的預(yù)控管理，確保安全生產(chǎn)的底線不能突破;從源頭上預(yù)防各類事故發(fā)生，確保安全生產(chǎn)。
2內(nèi)控管理工作
通過實(shí)施內(nèi)部控制工作，完善和規(guī)范管理:
(1)利用計(jì)算機(jī)技術(shù)提高內(nèi)部控制。利用計(jì)算機(jī)技術(shù)建立信息管理系統(tǒng)，有機(jī)結(jié)合內(nèi)部控制過程和信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)自動控制業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，降低或消除人為控制因素。
(2)內(nèi)部控制中實(shí)施激勵約束機(jī)制。對全部員工通過內(nèi)部控制進(jìn)行績效考核激勵制度，從而促進(jìn)內(nèi)部控制的全面實(shí)施。
(3)賦予內(nèi)部控制所有機(jī)構(gòu)的權(quán)利。在授權(quán)時(shí)，需要考慮權(quán)利的范圍、程序、責(zé)任以及權(quán)限，確保授權(quán)的合理性。不同級別的管理人員只可在權(quán)利管轄范圍內(nèi)行駛職權(quán)。對于重大的業(yè)務(wù)以及決策，需要企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行集體決策，任何人不可擅自做出決定或改變集體確定的結(jié)果。
(4)會計(jì)工作規(guī)范化。公司需要嚴(yán)格要求會計(jì)部門支持國家統(tǒng)一的會計(jì)制度，加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作，對會計(jì)事項(xiàng)確定明確的操作流程，如會計(jì)核算、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告等，確保會計(jì)信息的完整性與真實(shí)性。
(5)制定保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全機(jī)制。建立物業(yè)管理系統(tǒng)，定期對企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行盤點(diǎn)，查看物業(yè)記錄、實(shí)物管理、賬戶檢查等情況，保證物業(yè)安全性。避免財(cái)產(chǎn)在未經(jīng)授權(quán)的情況下被訪問或處理。
(6)預(yù)算控制體系。對企業(yè)實(shí)行全面預(yù)算管理，明確管理部門在預(yù)算管理中的責(zé)任權(quán)限，對預(yù)算編制、審批、等程序使用規(guī)范化處理，提高預(yù)算約束力。
(7)建立運(yùn)營分析機(jī)制。管理人員需要對生產(chǎn)、營銷、投資、財(cái)務(wù)等方面的信息綜合管理，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方式，發(fā)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)營過程中存在的問題，查明原因并處理問題。
(8)構(gòu)建完善的績效考核制度。利用評價(jià)指標(biāo)與定期考核的方式來構(gòu)建績效考核體系，對企業(yè)部門員工與車間員工的績效進(jìn)行客觀評價(jià)?？己私Y(jié)果可以為員工薪資、職位晉升、等級評選的有效依據(jù)，如考核結(jié)果始終較差的，可作為解雇依據(jù)。
(9)建立風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)急機(jī)制體系。根以內(nèi)部控制的目標(biāo)為基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施與控制策略，對各類存在風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)進(jìn)行有效控制。對重大風(fēng)險(xiǎn)建立預(yù)警機(jī)制以及應(yīng)急處理措施，明確風(fēng)險(xiǎn)處理標(biāo)準(zhǔn)，對可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案，明確人員責(zé)任，規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件及時(shí)妥善處理。
(10)建立內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督機(jī)制，形成合理的審計(jì)監(jiān)督體系。在內(nèi)部控制實(shí)施過程中，需要明確和完善內(nèi)部審計(jì)部門和其他內(nèi)部部門在內(nèi)部監(jiān)督職責(zé)和權(quán)力，規(guī)范程序、方法和要求，對內(nèi)部監(jiān)督、監(jiān)督實(shí)施內(nèi)部控制的規(guī)范化管理。
3煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)分析
(1)不安全行為控制。對不安全行為的主要規(guī)定進(jìn)行了分析和控制機(jī)制和正確的，它的作用是確保每一個崗位嚴(yán)格執(zhí)行正確的安全程序和標(biāo)準(zhǔn)，防止人為失誤，可能導(dǎo)致事故和傷害。
(2)生產(chǎn)系統(tǒng)控制。在主要規(guī)定的生產(chǎn)活動，特別是消防和控制用水和控制系統(tǒng)的要求，其作用是全面實(shí)施安全生產(chǎn)法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的安全生產(chǎn)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，在各部門，實(shí)現(xiàn)動態(tài)遵守。
(3)管理的綜合要素。本生產(chǎn)系統(tǒng)的主要規(guī)定外生產(chǎn)輔助系統(tǒng)的安全管理的要求，其作用是實(shí)現(xiàn)安全管理的全過程，全方位，全員參與。
(4)安全機(jī)制的控制。主要規(guī)定了系統(tǒng)運(yùn)行組織及其安全責(zé)任制、系統(tǒng)政策和目標(biāo)、系統(tǒng)文件和系統(tǒng)評價(jià)等，其作用是保證系統(tǒng)能夠促進(jìn)和運(yùn)行。
4實(shí)現(xiàn)安全管理策略
煤礦企業(yè)的安全生產(chǎn)高于一切。在安全管理理論運(yùn)河煤礦的基礎(chǔ)上進(jìn)行研究，以科學(xué)的理論為指導(dǎo)，以創(chuàng)建“本質(zhì)安全型礦井”為主線，預(yù)控管理的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)安全預(yù)控管理和規(guī)范煤礦工作實(shí)踐的理論體系，融合的煤礦技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，管理標(biāo)準(zhǔn)、工作標(biāo)準(zhǔn)，形成一套可操作的安全防范和控制評價(jià)體系的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，為企業(yè)的健康、快速發(fā)展的基礎(chǔ)和保證。
(1)工作程序回路。以時(shí)間為單位，一天、一周、一個月、一年是形成一個閉環(huán)系統(tǒng)的過程。即:會議組織、進(jìn)行現(xiàn)場監(jiān)督、補(bǔ)充完善、會議反饋。
(2)目標(biāo)責(zé)任閉環(huán)。在這個階段，目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)近期目標(biāo)，逐步實(shí)現(xiàn)安全目標(biāo)的閉環(huán)管理。也就是說，動機(jī)的目標(biāo)、分解、評估反饋的目標(biāo)、落實(shí)責(zé)任－榮譽(yù)獎勵和懲罰。
(3)質(zhì)量管理閉環(huán)。從工程設(shè)計(jì)和施工，到質(zhì)量的全過程的閉環(huán)管理。即:工程設(shè)計(jì)－編制程序－組織實(shí)施的施工－安全監(jiān)督檢查－項(xiàng)目質(zhì)量驗(yàn)收。
(4)隱患管理閉環(huán)。從隱患消除隱患到消除閉環(huán)控制系統(tǒng)的形成。即:隱患排查、分類整理、進(jìn)行整改、審查和驗(yàn)收、信息反饋。煤礦管理人員和安全監(jiān)督人員每天檢查發(fā)現(xiàn)的各種隱患，總結(jié)報(bào)告的評估報(bào)告，并將有一個隱藏的轉(zhuǎn)變輸入計(jì)算機(jī)，在日常生產(chǎn)會議簡報(bào)的專業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和所有的風(fēng)險(xiǎn)必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)消除。
(5)“違反”人員和封閉式循環(huán)。從“三違規(guī)”的人員，接受的教訓(xùn)，并形成了嚴(yán)格的重新任命的閉環(huán)系統(tǒng)。
(6)安全事故管理閉環(huán)。對于整個事故周期，系統(tǒng)的組成從閉環(huán)系統(tǒng)的開始和結(jié)束，即:事故報(bào)告－事故分析－事故處理－事故報(bào)告－事故預(yù)防。
5結(jié)束語
可以看出，對于內(nèi)控管理制度來說，是對煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的一種有效的措施。在不斷的對內(nèi)控管理進(jìn)行分析下可以明白，減少煤礦事故的發(fā)生是大家所希望的，所以，有關(guān)部門對這一項(xiàng)必須嚴(yán)抓實(shí)打。
參考文獻(xiàn):
［1］楊春寧．基于內(nèi)控管理的煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控體系研究［J］．中國煤炭，2015，7．
［2］辛龍．論煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控理管理體系的實(shí)踐研究［J］．中國科技縱橫，2013，14:290－291．
［3］謝濤．基于企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制體系建設(shè)研究［J］．中國內(nèi)部審計(jì)，2015，7:44－47．
全世界最早制定出安全條例的杜邦公司，建立了以所有安全事故都是可以控制的、所有安全隱患都是可以控制的、安全是企業(yè)形象等為原則的安全管理體系，并獲得了社會廣泛認(rèn)同。2001年，杜邦在全球267個工廠和部門中，50%工廠沒有傷害記錄，20%工廠超過10年沒有傷害記錄，在70多個國家，79000名員工創(chuàng)造了250億美元產(chǎn)值，被評為美國最安全的公司，杜邦安全管理體系的關(guān)鍵要素就是風(fēng)險(xiǎn)控制。對于供電企業(yè)來說生產(chǎn)系統(tǒng)是一個復(fù)雜的系統(tǒng)，事故的發(fā)生既有物的不安全狀態(tài)，又有人的不安全行為的原因，事先很難估計(jì)充分，有時(shí)重點(diǎn)預(yù)防的問題沒發(fā)生，但未被重視的問題卻釀成大禍。為使預(yù)防工作真正起到作用，一方面要重視經(jīng)驗(yàn)，對已形成的事故進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，發(fā)現(xiàn)規(guī)律，做到有的放矢，另一方面要采取科學(xué)的安全分析、評價(jià)技術(shù)，對生產(chǎn)中人和物的不安全因素及其后果做出準(zhǔn)確判斷，從而采取有效的對策，預(yù)防事故的發(fā)生。日常生產(chǎn)以消除或降低危險(xiǎn)程度為目的，以危險(xiǎn)點(diǎn)辨識為基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控為核心，以管理員工不安全行為為重點(diǎn)，以切斷事故發(fā)生的因果鏈為手段，經(jīng)過多周期的不斷建設(shè)，通過閉環(huán)管理，逐步完善提高公司安全管理基礎(chǔ)，穩(wěn)定公司局面。
2建立以風(fēng)險(xiǎn)為驅(qū)動的安全管理體系
深入分析電網(wǎng)安全發(fā)展過程中面臨的形勢和挑戰(zhàn)，積極借鑒和吸收國際先進(jìn)的安全管理理念和方法，全面推進(jìn)安全風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，不斷提升安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控水平。安全管理分為經(jīng)驗(yàn)管理、制度管理、預(yù)控管理三個階段。預(yù)控管理是安全管理的最后階段，也是安全管理的最高階段，其基本原理就是應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)，采用技術(shù)和管理綜合措施，以管理潛在的危險(xiǎn)源來控制事故，從而實(shí)現(xiàn)“一切意外均可避免”、“一切風(fēng)險(xiǎn)皆可控制”的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。必須做到全過程管控，以安全風(fēng)險(xiǎn)為驅(qū)動，以作業(yè)計(jì)劃為主線，以安全風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)為平臺，通過各專業(yè)、各層級、多部門、全過程的協(xié)調(diào)、上下聯(lián)動開辟一個安全、穩(wěn)定的生產(chǎn)環(huán)境。目前，公司已形成生產(chǎn)作業(yè)現(xiàn)場風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)，通過系統(tǒng)將作業(yè)現(xiàn)場的人身、電網(wǎng)、設(shè)備、環(huán)境四方面存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析定級，系統(tǒng)會給出預(yù)防措施，但由于人的不可控因素，往往措施在現(xiàn)場不能得以有效落實(shí)，所以作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)的落實(shí)是安全管理的基石，安監(jiān)部嚴(yán)格把握安全生產(chǎn)著力點(diǎn)，通過“三講一落實(shí)”的工作方法開展，督促班組現(xiàn)場措施有效執(zhí)行。
3三講一落實(shí)有效落地作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)管理
主要基于車間、班組、個人等結(jié)合專業(yè)特點(diǎn)和工作實(shí)際，辨識作業(yè)現(xiàn)場存在的危險(xiǎn)源，有針對性的落實(shí)預(yù)防措施，控制作業(yè)違章、誤操作、人身傷害等安全風(fēng)險(xiǎn)，保障作業(yè)全過程的安全。因此作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵就是危險(xiǎn)源辨識和預(yù)控?！爸v任務(wù)”。任務(wù)要清楚，分工要明確，流程要清晰。每日班組在組織生產(chǎn)過程中，應(yīng)根據(jù)當(dāng)前的生產(chǎn)任務(wù)、現(xiàn)場實(shí)際情況、天氣情況及人員狀況合理分配工作任務(wù)。工作負(fù)責(zé)人接到工作任務(wù)后組織工作班成員對其進(jìn)行學(xué)習(xí)，并向每個工作班成員提前布置，下達(dá)分項(xiàng)任務(wù)，學(xué)習(xí)該項(xiàng)工作的檢修工藝流程，強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能。講任務(wù)的基本內(nèi)容包括工作任務(wù)、分工、流程。班組成員要搞清楚工作任務(wù)是什么，工作該怎么干。“講風(fēng)險(xiǎn)”。風(fēng)險(xiǎn)辨識要全面、細(xì)致。工作任務(wù)和工作班成員確定后，工作負(fù)責(zé)人組織工作班成員召開班前會，根據(jù)實(shí)際工作任務(wù)，對照典型危險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析，要求所有工作班成員辨識作業(yè)環(huán)境、作業(yè)方法、設(shè)備本身存在的危險(xiǎn)因素，提出該項(xiàng)作業(yè)人身、電網(wǎng)、設(shè)備、環(huán)境四方面存在的風(fēng)險(xiǎn)分析認(rèn)識，提高危險(xiǎn)點(diǎn)分析的準(zhǔn)確性。必要的時(shí)候應(yīng)該有針對性的查閱圖紙、資料、規(guī)程、事故案例，以便強(qiáng)化每一名工作班成員對作用風(fēng)險(xiǎn)的辨識和控制能力。對復(fù)雜作業(yè)，工作負(fù)責(zé)人要親臨現(xiàn)場進(jìn)行勘查。在現(xiàn)場實(shí)際工作開始前，工作負(fù)責(zé)人還應(yīng)組織工作班成員結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)一步開展風(fēng)險(xiǎn)分析，彌補(bǔ)在班前會的分析不準(zhǔn)確、不到位的方面，做好工作中易碰帶電部位、高處作業(yè)易跌落等風(fēng)險(xiǎn)的辨識等工作?！爸v措施”。安全措施及風(fēng)險(xiǎn)控制要切實(shí)可行，不講空話、套話。安全風(fēng)險(xiǎn)確定后，工作班成員要根據(jù)每一條作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合工作實(shí)際開展過程需要，從個人能力要求、個體防護(hù)要求、安全作業(yè)現(xiàn)場、安全作業(yè)行為四個方面,制定切實(shí)有效的具有操作性的防控措施，保證現(xiàn)場“可控、在控、能控”?！白ヂ鋵?shí)”。作業(yè)前對作業(yè)人員進(jìn)行預(yù)控措施的說明和提醒，確保熟知與作業(yè)有關(guān)的危險(xiǎn)因素、可能風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)控措施。必須檢查確認(rèn)現(xiàn)場安全措施有效落實(shí)，工作負(fù)責(zé)人必須帶領(lǐng)工作班成員確認(rèn)各項(xiàng)安全措施落實(shí)到位，包括必須拉開的斷路器、隔離刀閘，懸掛的標(biāo)識牌、警示標(biāo)志，設(shè)置的安全圍欄等安全措施。作業(yè)中，工作班成員必須規(guī)范作業(yè)行為，按照標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)流程開展各項(xiàng)作業(yè)，避免無知性的違章和習(xí)慣性違章行為的發(fā)生。公司各級管理人員將嚴(yán)格按照到崗到位標(biāo)準(zhǔn)開展督查工作，確保各項(xiàng)安全措施落實(shí)到位，風(fēng)險(xiǎn)辨識到位，控制措施布置到位。
4取得的效果
【關(guān)鍵詞】煤礦；安全生產(chǎn)；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控
1 引言
我國的煤礦安全管理工作起步較晚，雖然經(jīng)過了大量的實(shí)踐和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，摸索出一套較為有效的安全管理制度和辦法，但由于缺乏科學(xué)理論依據(jù)，使得安全管理更多地依靠專項(xiàng)整治、集中排查、命令、處罰等行政手段。這些方式只能在短期內(nèi)起到一定的警示作用，但就長期來看，很難從源頭遏制事故的發(fā)生。如何構(gòu)建科學(xué)的安全管理的機(jī)制成為煤礦企業(yè)必須關(guān)注和研究的一個問題。
基于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的煤礦安全管理是一種過程管理，是在事故發(fā)生前，通過對導(dǎo)致事故發(fā)生的危險(xiǎn)源辨識，判別危險(xiǎn)源產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)大小，對危險(xiǎn)源進(jìn)行監(jiān)測、監(jiān)控和預(yù)警，最后消弱和消除危險(xiǎn)源，杜絕煤礦事故發(fā)生。煤礦風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理同時(shí)也是一種閉環(huán)管理模式，是通過循序漸進(jìn)不斷修補(bǔ)煤礦安全管理中的漏洞，最終實(shí)現(xiàn)煤礦的安全管理。
2 煤礦風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的流程
根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控理論，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的對象為能量和行為失誤，如果進(jìn)一步細(xì)分，能量可劃分為設(shè)備能量和環(huán)境能量，行為失誤有操作失誤和管理失誤。能量和行為在正常狀態(tài)下稱為危險(xiǎn)源，在失控狀態(tài)下稱為隱患。
在煤礦企業(yè)中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的本質(zhì)對象是危險(xiǎn)源，而在實(shí)際工作中，煤礦往往不加區(qū)分地使用這兩個概念，重隱患控制，輕危險(xiǎn)源管理，并沒有完全遵守風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的原理。因此，煤礦安全管理的有效做法除了重視隱患管理之外，更應(yīng)該加強(qiáng)危險(xiǎn)源的日常管理，真正實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控。
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控主要包括三個方面的工作內(nèi)容：危險(xiǎn)源辨識；危險(xiǎn)源監(jiān)測；危險(xiǎn)源控制。危險(xiǎn)源辨識是整個工作的基礎(chǔ)，其處理的全面性和合理性直接關(guān)系到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的效果。危險(xiǎn)源監(jiān)測的主要作用是及時(shí)發(fā)現(xiàn)與正常狀態(tài)相偏離的危險(xiǎn)源，發(fā)出預(yù)警信息，并根據(jù)危險(xiǎn)源監(jiān)測過程中所暴露出的一些安全管理問題，修訂制度規(guī)范或培訓(xùn)員工。危險(xiǎn)源控制是根據(jù)預(yù)警信息制定相應(yīng)的處理措施，對危險(xiǎn)源實(shí)施動態(tài)監(jiān)測，直至警情得到控制和消除。
3 基于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的煤礦安全管理及評價(jià)
3.1 基于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的煤礦安全管理內(nèi)涵
基于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的煤礦安全管理主要內(nèi)容包括：
（1）煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)管理
煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)管理是在事故發(fā)生前，通過對導(dǎo)致事故發(fā)生的危險(xiǎn)源辨識，判別危險(xiǎn)源產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)大小，對危險(xiǎn)源進(jìn)行監(jiān)測、監(jiān)控和預(yù)警，最后消弱和消除危險(xiǎn)源，杜絕煤礦事故發(fā)生。在煤礦安全風(fēng)險(xiǎn)管理中危險(xiǎn)源辨識是關(guān)鍵，危險(xiǎn)源辨識可以按照煤礦日常系統(tǒng)來辨識，也可以按照煤礦事故發(fā)生機(jī)理來辨識，但辨識必須全面，這樣才能杜絕事故發(fā)生。
（2）煤礦安全管理要素標(biāo)準(zhǔn)和措施制定
當(dāng)煤礦安全管理所有危險(xiǎn)源辨識出來以后，需要將危險(xiǎn)源進(jìn)行合成提煉，形成管理要素，將來通過管住管理要素就可以管住危險(xiǎn)源。通過制定相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)來確定管理要素的管理方式和管理程度。管理標(biāo)準(zhǔn)是指管理要素管到何種程度事故就不發(fā)生，管理措施是管理要素達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的手段。
（3）加強(qiáng)安全培訓(xùn)，實(shí)施安全管理人員準(zhǔn)入制度
對煤礦企業(yè)來說，首先應(yīng)建立目標(biāo)清晰、分解科學(xué)、涵蓋生產(chǎn)經(jīng)營全過程的培訓(xùn)目標(biāo)體系。其次，要分析培訓(xùn)需求，針對不同的人群或工種確定培訓(xùn)的具體內(nèi)容。再次，要重點(diǎn)實(shí)施行為矯正培訓(xùn)，即針對煤礦員工慣常、頻發(fā)的不安全行為，制定針對性的培訓(xùn)方案。最后，要建立起培訓(xùn)效果評價(jià)體系，以促進(jìn)培訓(xùn)工作的持續(xù)改進(jìn)與完善。同時(shí)，加強(qiáng)各級管理人員和崗位操作人員的準(zhǔn)入管理，如班前抽考不及格不允許入井，沒有取得區(qū)隊(duì)長和班組長資格證不能擔(dān)任相應(yīng)職務(wù)等。
（4）健全安全考核制度，實(shí)行獎懲激勵
將安全指標(biāo)層層分解，制定嚴(yán)密的考核制度，使得人人有指標(biāo)，人人有壓力。考核方法可以采用績效評估法，該方法針對煤礦企業(yè)各級管理人員構(gòu)建相應(yīng)的安全管理評價(jià)指標(biāo)體系，不僅能夠體現(xiàn)組織調(diào)查、全員參與、發(fā)展回饋、多元評估系統(tǒng)等多個組織績效原則，而且能夠體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的思想，找出安全管理中存在的主要問題，為采取進(jìn)一步的改進(jìn)措施提供指導(dǎo)，充分保障煤礦各級管理人員認(rèn)真履行安全管理職責(zé)，提高安全管理能力。為強(qiáng)化安全考核制度，必須建立獎懲激勵機(jī)制，使得考核結(jié)果與職工收益掛鉤。在獎懲激勵中，要做到公平公正，信息透明，考核結(jié)果要及時(shí)公布，接受員工的監(jiān)督，反對獎勵平均主義和重罰輕獎的現(xiàn)象。激勵要實(shí)行物質(zhì)激勵和精神激勵相結(jié)合，要因人而異，區(qū)別對待。（5） 煤礦安全管理輔助環(huán)節(jié)建設(shè)。煤礦安全管理輔助環(huán)節(jié)建設(shè)包括煤礦事故救援體系建設(shè)， 職工健康保障體系建設(shè)， 煤礦環(huán)境管理和煤礦準(zhǔn)入等方面。
3.2 基于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的煤礦安全管理評價(jià)
基于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的煤礦安全管理評價(jià)系統(tǒng)主要是考核評估煤礦安全管理建設(shè)是否到位， 是否以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心， 主要評價(jià)內(nèi)容包括：
（1）評價(jià)煤礦的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理是否到位， 風(fēng)險(xiǎn)管理中危險(xiǎn)源辨識是否全面， 危險(xiǎn)源靜態(tài)和動態(tài)度量是否正確， 危險(xiǎn)源信息檢測是否及時(shí)， 危險(xiǎn)源預(yù)控措施是否全面， 危險(xiǎn)源產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法是否正確， 預(yù)警是否及時(shí)， 預(yù)控是否得當(dāng)。
（2）評價(jià)煤礦本質(zhì)安全管理中組織管理體系是否完善， 包括相關(guān)機(jī)構(gòu)設(shè)置是否完善， 激勵獎懲制度是否全面， 管理運(yùn)行體系是否閉環(huán)， 崗位職責(zé)是否明確， 監(jiān)督機(jī)制是否完善健全， 煤礦文化是否體現(xiàn)本質(zhì)安全思想， 煤礦文化管理是否到位， 煤礦本質(zhì)安全管理監(jiān)督是否到位。
（3）評價(jià)煤礦本質(zhì)安全管理人的不安全行為管理是否準(zhǔn)確到位， 包括人的不安全行為產(chǎn)生機(jī)理分析是否合理， 人的不安全行為控制管理手段是否合理有效。
（4）評價(jià)煤礦本質(zhì)安全管理要素是否管理到位， 要素是否全面。
（5）評價(jià)煤礦本質(zhì)安全管理輔助環(huán)節(jié)是否跟上， 包括煤礦事故救援體系是否完善， 職工健康保障體系是否完善， 煤礦環(huán)境是否達(dá)到本質(zhì)安全要求等。
3.3 煤礦安全管風(fēng)險(xiǎn)管理的參考指標(biāo)
（1）煤礦有完善的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)管理體系；（2）企業(yè)編制計(jì)劃和任務(wù)時(shí)考慮存在風(fēng)險(xiǎn)；（3）各工作場所有危險(xiǎn)源識別、危險(xiǎn)源評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)控；（4）所有工作程序都進(jìn)行危險(xiǎn)源識別、危險(xiǎn)源評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與預(yù)控；（5）各類危險(xiǎn)源預(yù)防、預(yù)控方法得當(dāng)；（6）各類危險(xiǎn)源產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序全面；（7）各類危險(xiǎn)源都有相應(yīng)消除措施；（8）有意外情況風(fēng)險(xiǎn)評估和應(yīng)急措施；（9）有危險(xiǎn)任務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估；（10）危險(xiǎn)源處理有分類報(bào)告，分類科學(xué)；（11） 危險(xiǎn)源有事后分析報(bào)告；（12）危險(xiǎn)源處理有專門機(jī)構(gòu)和人員負(fù)責(zé)，處理及時(shí)；（13）員工了解危險(xiǎn)源預(yù)控管理。
4 結(jié)語
煤礦安全管理評價(jià)不是管理的最終目的， 安全管理評價(jià)是根據(jù)現(xiàn)場安全檢查和定性、定量評價(jià)的結(jié)果， 對那些違反安全生產(chǎn)的行為、制度、安全管理機(jī)構(gòu)設(shè)置和安全管理人員配置， 以及不符合安全生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的工藝、場所、設(shè)施和設(shè)備等， 提出安全改進(jìn)措施及建議； 對那些可能導(dǎo)致重大事故發(fā)生或容易導(dǎo)致事故發(fā)生的危險(xiǎn)、有害因素提出安全技術(shù)措施、安全管理措施及建議。
參考文獻(xiàn)
[1]查振高， 李新春.基于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的煤礦安全管理評價(jià)系統(tǒng)建立研究[J].中國礦業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)（社會科學(xué)版），2009（1）.
[2]魏曉平，鞏巖，李媛.煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控分析[J].煤炭經(jīng)濟(jì)研究， 2007（2）.
（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作完成情況。
設(shè)備維修中心（以下簡稱中心）面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)又主要是安全風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。
1.安全管理方面：2017年，中心堅(jiān)持“安全第一，預(yù)防為主，綜合治理，動態(tài)防控”的安全管理方針。完善安全管理制度體系：下達(dá)安全1號文件、落實(shí)包保責(zé)任5號文件、成立安委會6號文件、安全賬戶7號文件、強(qiáng)化安全管理21號文等文件，不斷夯實(shí)安全管理制度體系；以維修站質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化為重點(diǎn)，提升班組定置定點(diǎn)管理，突出精細(xì)化，安全文明生產(chǎn)再上臺階；嚴(yán)格落實(shí)隱患排查制度，強(qiáng)化每月三查，動態(tài)巡查工作，共排查整改隱患629條；結(jié)合“黨員干部每周一課”活動，深入開展案例教學(xué)、視頻教學(xué)，建立定期培訓(xùn)與專項(xiàng)培訓(xùn)常態(tài)機(jī)制，開展安全形勢循環(huán)宣講13次，安全知識、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、操作規(guī)程等系列培訓(xùn)91課時(shí)，持續(xù)提升班組自我管理能力；設(shè)置專職安全員2名，兼職安全員3名，全面落實(shí)安全作業(yè)動態(tài)監(jiān)管、流動監(jiān)控機(jī)制，下達(dá)中心領(lǐng)導(dǎo)及管理人員三違查處指標(biāo)，確保每天現(xiàn)場都有專人巡查；落實(shí)安全聯(lián)?；ケC(jī)制，簽訂《安全目標(biāo)責(zé)任書》、《聯(lián)?；ケＸ?zé)任書》；全面落實(shí)“夏季三防”及“冬季三防”各項(xiàng)措施，安全保障能力得到持續(xù)加強(qiáng)。
2.內(nèi)控管理方面：年度修訂完善21項(xiàng)內(nèi)控管理制度，涉及安全、考核、分配、結(jié)算、材料、計(jì)劃、質(zhì)量、設(shè)備、運(yùn)輸?shù)雀鱾€方面，進(jìn)一步提升管理的制度化、流程化；下功夫狠抓流程管理、票據(jù)管理，將業(yè)務(wù)落實(shí)到流程，將流程落實(shí)到人，所有業(yè)務(wù)有據(jù)可查、有票可依，用票生產(chǎn)、用票結(jié)算；開展設(shè)備核查一次、清查一次，確保賬物相符，落實(shí)設(shè)備檔案管理，杜絕遺失；實(shí)現(xiàn)全員計(jì)件，每月逢5核查，制定完善定額370余件，推動計(jì)件考核全員鋪開；以成本核算為基礎(chǔ)，加大成本考核力度，做好定置管理，強(qiáng)化領(lǐng)用，降低材料消耗，尤其針對大型租賃設(shè)備的檢修，將材料消耗核算到單臺設(shè)備。
截至2017年12月底，中心未發(fā)生輕傷及以上安全事故，未發(fā)生財(cái)務(wù)、工資分配、計(jì)件考核、材料驗(yàn)收采購等內(nèi)部控制失控風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)了中心健康穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境。
（二）企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況。
2017年度，中心未發(fā)生重大管理風(fēng)險(xiǎn)。
（三）建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系有關(guān)情況。
1.專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理情況
（1）資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)：中心加強(qiáng)防控資產(chǎn)缺件少件及丟失風(fēng)險(xiǎn)，年初安排資產(chǎn)專項(xiàng)清查一次，確保了賬物相符，同時(shí)加強(qiáng)資產(chǎn)賬目的管理，針對新增資產(chǎn)、報(bào)廢資產(chǎn)、外租資產(chǎn)等嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控表單化管理，確保在賬資產(chǎn)的清楚完整，年末組織資產(chǎn)核查一次，掌握資產(chǎn)使用狀態(tài)，確保資產(chǎn)保值增值。
同時(shí)，對于煤礦退租設(shè)備，必須執(zhí)行驗(yàn)收進(jìn)廠，對于缺件少件退租設(shè)備，嚴(yán)格執(zhí)行原價(jià)賠償，提升煤礦及中心對資產(chǎn)管理的水平。
（2）檢修質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：一是強(qiáng)監(jiān)管：落實(shí)檢修過程監(jiān)管，工程技術(shù)人員現(xiàn)場管控檢修措施與標(biāo)準(zhǔn)；加大出廠驗(yàn)收關(guān)，凡出廠設(shè)備必須經(jīng)過驗(yàn)收，不驗(yàn)收不予計(jì)件結(jié)算，與工資掛鉤。二是強(qiáng)考核：落實(shí)檢修質(zhì)量班組終身負(fù)責(zé)制、檢修人員負(fù)責(zé)制，啟用質(zhì)量問題倒查獎懲機(jī)制，與考核掛鉤。三是強(qiáng)培訓(xùn)：培訓(xùn)《煤礦機(jī)電設(shè)備檢修規(guī)范》和《機(jī)電設(shè)備檢修技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》600余人次。通過以上措施，穩(wěn)步提升了中心檢修設(shè)備的質(zhì)量，保障了煤礦使用安全。
二、2018年風(fēng)險(xiǎn)評估工作情況
（一）企業(yè)2018年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃。
1.進(jìn)一步增強(qiáng)安全管理能力
一是推動安全管理走向深入，通過加大考核，提升三違處罰力度，提高安全執(zhí)行力，做到令必行、禁必止，提升全員參與安全、監(jiān)督安全、管理安全的能力。加大風(fēng)險(xiǎn)源辨識力度，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)源辨識卡作用；進(jìn)一步完善和鞏固風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控體系建設(shè)，促使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控在中心落地生根。
二是提升班組自我管理能力，進(jìn)一步推動安全走向一線，大力開展案例教學(xué)、視頻教學(xué)活動及相關(guān)技術(shù)技能培訓(xùn)；加大班組長能力管理，賢者上庸者下，提升班組建設(shè)水平。
三是強(qiáng)化隱患排查整改，堅(jiān)持“逢3”自查制度，并擴(kuò)大隱患排查力度，管理人員全部參與隱患排查治理，全面梳理、全面覆蓋，從根本上消除不安全因素。
四是加強(qiáng)動態(tài)巡查力度，堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)干部帶班值班制度，作業(yè)現(xiàn)場安全員、帶班人雙巡查機(jī)制，管好作業(yè)過程，將隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
2.進(jìn)一步提升檢修質(zhì)量
圍繞技能培訓(xùn)、過程管理及質(zhì)量考核做文章：
（1）把技能、技術(shù)培訓(xùn)（計(jì)劃安排40課時(shí)）作為提升檢修質(zhì)量的重要抓手，發(fā)揮人的主觀能動性，將全員的工作能力提上來、工作標(biāo)準(zhǔn)提上來，解決質(zhì)量提升的技術(shù)瓶頸。
（2）落實(shí)過程管理，通過質(zhì)量全過程的管理，發(fā)揮提升質(zhì)量的每一環(huán)節(jié)的作用，如退租驗(yàn)收、檢修現(xiàn)場巡查、建立檢修檔案、交付聯(lián)合驗(yàn)收、實(shí)施質(zhì)量包機(jī)、質(zhì)量跟蹤倒查等機(jī)制。
（3）把質(zhì)量考核作為提升質(zhì)量的重要手段，出現(xiàn)質(zhì)量問題，嚴(yán)格啟動倒查追究機(jī)制，查清原因，落實(shí)到班組、包機(jī)人。
3.進(jìn)一步提升內(nèi)控的約束力量，按章程辦事、按規(guī)定辦事、按流程辦事，發(fā)揮各個崗位職責(zé)的監(jiān)督作用、把關(guān)作用，全力避免內(nèi)部管理失控風(fēng)險(xiǎn)。
4.加大對外租設(shè)備的管理，確定設(shè)備管理人員流動巡查標(biāo)準(zhǔn)，深入井下，掌握租賃動態(tài)，確保外租設(shè)備的完備完好。加大設(shè)備調(diào)撥力度，減少外購設(shè)備，同時(shí)做好落后設(shè)備及報(bào)廢資產(chǎn)的淘汰處置。
5.加快推進(jìn)錨桿制作新業(yè)務(wù)的同時(shí)，重點(diǎn)防控新業(yè)務(wù)帶來的新風(fēng)險(xiǎn)，提前謀劃，加強(qiáng)新業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)、安全培訓(xùn)，保障新業(yè)務(wù)安全開展。
（二）風(fēng)險(xiǎn)評估情況。
中心按照全員參與，重點(diǎn)人員訪談，邀請外部專家進(jìn)行評估等方式，對所有業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，通過分析評估，中心有四大風(fēng)險(xiǎn)因素：
一是資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)：
二是產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：
三是新業(yè)務(wù)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)（虧損）：
四是新業(yè)務(wù)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)：
相對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)成因分析及應(yīng)對措施見附件2-6.
（三）企業(yè)2018年度重大風(fēng)險(xiǎn)同2017年度相比的變動情況及原因。
中心2018年重大風(fēng)險(xiǎn)與2017年變動的主要原因是，一是2017年新開展的菱形網(wǎng)編織業(yè)務(wù)，通過半年多來的運(yùn)行，顯現(xiàn)出價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，對2018年的現(xiàn)有業(yè)務(wù)及新開展業(yè)務(wù)提前指出了需要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。二是2018年要新開展錨桿制作業(yè)務(wù)，因?yàn)槭切聵I(yè)務(wù)，需要特別注意質(zhì)量方面、安全方面帶來的新的風(fēng)險(xiǎn)。
三、對集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的建議
無。
附件2-1
2017年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃完成情況表
序號
工作計(jì)劃
實(shí)際完成情況
未完成原因及整改措施
1
安全體系
建立安全制度體系、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系、隱患排查整改體系、流動監(jiān)管體系，完善操作規(guī)程、提升質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化、人員排查與培訓(xùn)、安全警示教育及黨管安全工作體系等項(xiàng)工作，確保中心安全穩(wěn)定生產(chǎn)。
2
內(nèi)控制度體系建設(shè)
完善修訂內(nèi)控管理制度21項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程化、表單化管理
3
資產(chǎn)管理
對中心管理資產(chǎn)進(jìn)行賬物清查一次、核查一次，對所有資產(chǎn)建賬管理，確保資產(chǎn)保值增值，未發(fā)生資產(chǎn)遺失現(xiàn)象。
4
材料庫核查
對材料庫清查兩次，每月檢查一次，嚴(yán)格執(zhí)行出庫制度，中心、庫房分別建賬，確保材料賬物相符。
附件2-2
2017年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況表
序
號
年度報(bào)告評估的重大風(fēng)險(xiǎn)
采取的管理策略
和解決方案
監(jiān)督檢查和
及時(shí)改進(jìn)情況
是否發(fā)生
影響程度
1
無
附件2-3
2017年度重大風(fēng)險(xiǎn)事件情況表
序號
重大風(fēng)險(xiǎn)事件名稱
事件簡述
發(fā)生原因
造成的影響及損失
采取的控制措施
事件進(jìn)展
情況
后續(xù)方案和措施
預(yù)計(jì)解決
時(shí)間
1
無
附件2-6
企業(yè)2018年度重大風(fēng)險(xiǎn)情況表
序號
重大風(fēng)險(xiǎn)名稱
風(fēng)險(xiǎn)類別
風(fēng)險(xiǎn)源
風(fēng)險(xiǎn)成因
風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性
風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對企業(yè)影響
風(fēng)險(xiǎn)管理策略
風(fēng)險(xiǎn)解決方案
預(yù)警指標(biāo)
責(zé)任部門
時(shí)效
1
資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)
一般風(fēng)險(xiǎn)
資產(chǎn)丟失
監(jiān)管不到位
低
造成企業(yè)資產(chǎn)減值、損失風(fēng)險(xiǎn)
低
加強(qiáng)資產(chǎn)領(lǐng)用退租的流程及表單管理，加大對資產(chǎn)賬物卡的清查核對，頻率至少為一年二次，同時(shí)加強(qiáng)租賃資產(chǎn)的使用核查，跟蹤使用狀態(tài)，確保資產(chǎn)有賬在賬。
發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)件次
財(cái)務(wù)部及資產(chǎn)管理單位
年度
2
產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)
一般風(fēng)險(xiǎn)
檢修質(zhì)量不合格
因技術(shù)能力不足及把關(guān)驗(yàn)收不嚴(yán)格造成檢修質(zhì)量不合格
一般
影響中心競爭力及對使用單位帶來安全生產(chǎn)隱患。
一般
一是持續(xù)提升員工技術(shù)能力；二是加強(qiáng)出廠驗(yàn)收管理；三是建立質(zhì)量考核倒查追究機(jī)制。
發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件件次
中心
年度
3
新產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)
一般風(fēng)險(xiǎn)
原材料價(jià)格上漲
原材料價(jià)格上漲造成加工件成本上升，售價(jià)與成本倒掛，造成業(yè)務(wù)虧損。
一般
影響中心業(yè)務(wù)收入，加大中心業(yè)務(wù)虧損。
一般
加強(qiáng)對原材料價(jià)格的追蹤，黨原材料價(jià)格漲落明顯時(shí)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)核算，適時(shí)調(diào)整價(jià)格，防范虧損。
原材料漲價(jià)10%
中心
年度
4
新業(yè)務(wù)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)
一般風(fēng)險(xiǎn)
安全管理風(fēng)險(xiǎn)
新業(yè)務(wù)的開展，帶來新的安全風(fēng)險(xiǎn)源
一般
影響中心安全生產(chǎn)。
一般
加強(qiáng)對新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，操作規(guī)程的管理，化解新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
隱患件數(shù)
中心
2018年一季度
注：1.風(fēng)險(xiǎn)管理策略指企業(yè)對每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度及據(jù)此確定的相關(guān)管理策略等
2.風(fēng)險(xiǎn)解決方案指企業(yè)針對每項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀擬采取的風(fēng)險(xiǎn)管控措施（包括事前、事中、事后以及危機(jī)處
一、現(xiàn)狀與問題
工程企業(yè)是專營工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)、采購和施工服務(wù)的全功能組織，企業(yè)經(jīng)營以項(xiàng)目為基礎(chǔ)，所建立的組織機(jī)構(gòu)、人力資源、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、技術(shù)等管理體系主要為實(shí)施工程項(xiàng)目需求而設(shè)置。我國的工程企業(yè)發(fā)展迅速，先進(jìn)的項(xiàng)目管理理論不斷得到實(shí)踐，但針對工程實(shí)施特點(diǎn)，企業(yè)各種經(jīng)營管理活動圍繞項(xiàng)目生產(chǎn)核心而開展，項(xiàng)目相關(guān)的財(cái)務(wù)績效目標(biāo)往往讓位于項(xiàng)目進(jìn)度、安全、質(zhì)量等生產(chǎn)管理目標(biāo)，在項(xiàng)目資金管控、成本控制等價(jià)值管理方面的資源投入普遍不足。與國際同行相比，管理比較粗放、技術(shù)層次較低、高素質(zhì)項(xiàng)目管理人才稀缺成為我國工程企業(yè)普遍存在的狀況。以項(xiàng)目生產(chǎn)管理為核心的工程企業(yè)經(jīng)營管理體系，主要存在以下問題。
（一）價(jià)值管理意識淡薄
工程企業(yè)的管理人員往往更加重視生產(chǎn)組織，價(jià)值創(chuàng)造、效益管理意識淡薄，管理效益評價(jià)不深入，管理的短視行為比較突出，管理活動與企業(yè)戰(zhàn)略對接不到位，特別是關(guān)注企業(yè)價(jià)值提升的戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預(yù)算、信息系統(tǒng)建設(shè)等長遠(yuǎn)發(fā)展性的管理行為還不能成為各級管理層和決策層的行為自覺。
（二）生產(chǎn)成本控制不嚴(yán)
工程項(xiàng)目是工程企業(yè)的產(chǎn)品，是企業(yè)效益的主要來源，以項(xiàng)目生產(chǎn)為核心的經(jīng)營管理體系，往往更偏重于項(xiàng)目進(jìn)度、安全和質(zhì)量，而弱化了項(xiàng)目效益、成本控制等系統(tǒng)管理，勢必造成項(xiàng)目管理效益的流失。如：總承包項(xiàng)目的設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)，決定75%項(xiàng)目成本，如果僅側(cè)重技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)而忽視經(jīng)濟(jì)性考慮，“肥梁胖柱”現(xiàn)象就難以避免，徒增工程項(xiàng)目成本。
（三）財(cái)務(wù)績效責(zé)任不落實(shí)
企業(yè)的價(jià)值管理應(yīng)當(dāng)貫穿于生產(chǎn)經(jīng)營的全過程，但在以生產(chǎn)為核心的管理模式下，由于缺乏對價(jià)值管理的重視，生產(chǎn)、技術(shù)等與生產(chǎn)相關(guān)部門在考核目標(biāo)上缺少經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)控制，與效益掛鉤不夠緊密，在推動成本控制、技術(shù)創(chuàng)新的積極性方面存在機(jī)制性缺陷，也抑制了工程企業(yè)提質(zhì)增效的活力。
（四）企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)突出
在實(shí)踐中，工程項(xiàng)目生產(chǎn)除了安全、質(zhì)量、進(jìn)度等風(fēng)險(xiǎn)外，也面臨著資金回收、合同履約等引發(fā)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。由于缺乏對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)把控的系統(tǒng)性，在新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，結(jié)算難、收款難問題越來越突出，壞賬損失、合同訴訟和企業(yè)資信降低的情況呈上升趨勢，威脅著企業(yè)生存發(fā)展。
二、以財(cái)務(wù)為核心的運(yùn)行機(jī)制實(shí)踐
某國有大型工程企業(yè)為增強(qiáng)管控能力和效益創(chuàng)造能力，重視企業(yè)價(jià)值管理，致力于構(gòu)建以財(cái)務(wù)為核心的經(jīng)營管理體系，結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，協(xié)同市場開發(fā)、項(xiàng)目生產(chǎn)管理，抓住全面預(yù)算、項(xiàng)目經(jīng)營、組織績效三個關(guān)鍵，逐步形成了“經(jīng)營管理圍繞財(cái)務(wù)、項(xiàng)目管理圍繞費(fèi)控”的經(jīng)營管理運(yùn)行機(jī)制。
（一）組織體系突出協(xié)同效應(yīng)
運(yùn)轉(zhuǎn)高效的組織管理體系可以最大限度地釋放企業(yè)的潛能，激發(fā)企業(yè)活力，達(dá)到健康發(fā)展的運(yùn)營狀態(tài)。該公司通過不斷探索實(shí)踐和深化改革，努力打破了業(yè)務(wù)邊界“圍墻”，初步形成了財(cái)務(wù)績效引領(lǐng)的經(jīng)營管理組織體系和項(xiàng)目管理組織體系。
某工程公司組織管理體系如圖1所示。
1.以財(cái)務(wù)管理為核心的經(jīng)營管理組織體系
組建高效運(yùn)轉(zhuǎn)的扁平化組織機(jī)構(gòu)，落實(shí)總會計(jì)師財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、績效評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制等管理職責(zé)；圍繞財(cái)務(wù)管理核心，引領(lǐng)市場開發(fā)、生產(chǎn)執(zhí)行等經(jīng)營管理活動。財(cái)務(wù)以價(jià)值管理為導(dǎo)向，通過前置資源的價(jià)值分配，全面參與經(jīng)營活動，強(qiáng)化對企業(yè)經(jīng)營全過程的決策支撐和價(jià)值管控，有效促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。
2.以費(fèi)控管理?楹誦牡南钅抗芾磣櫓?體系
造價(jià)費(fèi)控部門發(fā)揮其專業(yè)優(yōu)勢，圍繞項(xiàng)目效益這個中心，以項(xiàng)目預(yù)算管理為手段，與生產(chǎn)指揮部門的緊密協(xié)同，深入項(xiàng)目估算、商務(wù)報(bào)價(jià)、預(yù)算和結(jié)算及成本控制等項(xiàng)目管理活動，突出采購、分包和結(jié)算等關(guān)鍵業(yè)務(wù)的效益規(guī)劃，努力爭取最優(yōu)項(xiàng)目效益。
（二）全面預(yù)算突出價(jià)值導(dǎo)向
為發(fā)揮價(jià)值管理對生產(chǎn)經(jīng)營的指導(dǎo)和約束作用，確保企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略及目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，該公司深化突出財(cái)務(wù)績效導(dǎo)向的全面預(yù)算管理機(jī)制，融合“三大計(jì)劃”，通過目標(biāo)確定、執(zhí)行控制、考核評價(jià)等活動，合理分配資源、組織和協(xié)調(diào)生產(chǎn)經(jīng)營活動，完成既定生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)。
1.分級次、多維度的預(yù)算指標(biāo)體系
一是全覆蓋的預(yù)算指標(biāo)。按照業(yè)務(wù)全覆蓋的原則，形成突出價(jià)值、主次有序的指標(biāo)體系。根據(jù)管理層級分為企業(yè)指標(biāo)和責(zé)任單位指標(biāo)。企業(yè)指標(biāo)以利潤、資金為主要指標(biāo)，輔以市場（收入）、總成本和資產(chǎn)等業(yè)務(wù)指標(biāo)；責(zé)任單位指標(biāo)又分經(jīng)營單位（項(xiàng)目部）、費(fèi)用單位和部門指標(biāo)，經(jīng)營單位（項(xiàng)目部）指標(biāo)以利潤指標(biāo)為主，市場（收入）、資金、單位成本指標(biāo)為輔，費(fèi)用單位和部門指標(biāo)以專項(xiàng)費(fèi)用控制為主，其中部門按職能落實(shí)歸口費(fèi)用指標(biāo)。
二是多維度的指標(biāo)值形成機(jī)制。該企業(yè)確立了綜合考慮“歷史業(yè)績、經(jīng)營能力（資源占用）、發(fā)展要求和可實(shí)現(xiàn)性（市場環(huán)境）”四維一體的指標(biāo)值形成模型，突出問題導(dǎo)向，優(yōu)化年度指標(biāo)值，引導(dǎo)企業(yè)健康發(fā)展。
某工程公司預(yù)算指標(biāo)體系如圖2所示。
2.統(tǒng)一管理、分級負(fù)責(zé)的預(yù)算管理責(zé)任體系
設(shè)立以總經(jīng)理責(zé)任下的預(yù)算管理委員會，總會計(jì)師組織全面預(yù)算管理工作，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織預(yù)算編制、報(bào)告、執(zhí)行和日常監(jiān)控等預(yù)算管理委員會日常事務(wù)，其他專業(yè)部門按職責(zé)分工、專業(yè)指標(biāo)、歸口業(yè)務(wù)展開相關(guān)預(yù)算管理工作。預(yù)算管理責(zé)任按照“專業(yè)歸口、層層分解、橫向到邊、縱向到底”原則，將財(cái)務(wù)績效責(zé)任分解到各經(jīng)營單位（項(xiàng)目部）、費(fèi)用單位、職能部門等執(zhí)行主體，進(jìn)行過程跟蹤和分析自評。
3.全方位的預(yù)算執(zhí)行控制體系
以制度為綱、突出業(yè)務(wù)流程規(guī)范，包括全面預(yù)算及配套的項(xiàng)目預(yù)算、資金、成本等管理制度，固化工作標(biāo)準(zhǔn)，開展不同層級、專業(yè)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)單元的經(jīng)濟(jì)活動分析，抓好過程控制這個關(guān)鍵點(diǎn)，引導(dǎo)企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。同時(shí)，創(chuàng)建良好的預(yù)算管理環(huán)境，約束和激勵并舉，充分調(diào)動員工積極性。
（三）生產(chǎn)運(yùn)行突出費(fèi)用控制
工程企業(yè)生產(chǎn)的核心內(nèi)容是項(xiàng)目管理，項(xiàng)目費(fèi)用控制是通過價(jià)值管控直接指導(dǎo)和約束項(xiàng)目執(zhí)行，引導(dǎo)和促進(jìn)項(xiàng)目管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。該公司項(xiàng)目費(fèi)用控制以項(xiàng)目預(yù)算為載體，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績效目標(biāo)和財(cái)務(wù)績效目標(biāo)的有機(jī)統(tǒng)一，提升了項(xiàng)目管理的價(jià)值創(chuàng)造能力。
1.明確的項(xiàng)目費(fèi)控管理內(nèi)容
確立項(xiàng)目經(jīng)營的理念，把項(xiàng)目成本控制和績效考核落腳于項(xiàng)目預(yù)算，以項(xiàng)目預(yù)算指導(dǎo)項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營。圍繞項(xiàng)目利潤和資金兩大內(nèi)容展開控制活動，以“收”和“支”兩條線分別控制，堅(jiān)持項(xiàng)目以收定支，在控制項(xiàng)目墊資風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，保持資金存量，爭取資金效益，提升項(xiàng)目整體創(chuàng)效水平。
2.完善的項(xiàng)目費(fèi)控管理責(zé)任體系
費(fèi)控部門承擔(dān)項(xiàng)目價(jià)值管理的核心職責(zé)，在項(xiàng)目費(fèi)控制度建設(shè)、經(jīng)營策劃、過程管理中發(fā)揮主導(dǎo)作用。生產(chǎn)及經(jīng)營管理部門建立專業(yè)管理支持平臺各司其職，圍繞項(xiàng)目預(yù)算協(xié)調(diào)資源，參與項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營。項(xiàng)目部作為經(jīng)營責(zé)任主體，是項(xiàng)目費(fèi)控的執(zhí)行主體，確保項(xiàng)目價(jià)值管理工作落到實(shí)處。
3.規(guī)范的項(xiàng)目費(fèi)控管理業(yè)務(wù)流程
該公司以項(xiàng)目控制經(jīng)理為中心，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目費(fèi)控業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化。項(xiàng)目開工之前，項(xiàng)目控制經(jīng)理組織費(fèi)用、合同、進(jìn)度、設(shè)計(jì)、采購、施工、財(cái)務(wù)等控制工程師或?qū)I(yè)經(jīng)理，根據(jù)項(xiàng)目總體策劃、經(jīng)營策劃方案，確定項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)，并結(jié)合預(yù)計(jì)收入等形成項(xiàng)目預(yù)算。項(xiàng)目執(zhí)行過程以設(shè)計(jì)、采購、分包管理重心，全面管控、逐月分析執(zhí)行情況并形成項(xiàng)目費(fèi)控報(bào)告。項(xiàng)目終了，出具項(xiàng)目績效報(bào)告，從項(xiàng)目合同、承分包合同變更、工藝、盈虧績效等總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，積累形成企業(yè)項(xiàng)目管理知識庫據(jù)以深化應(yīng)用。
（四）考核評價(jià)突出財(cái)務(wù)績效
在組織績效管理創(chuàng)新上，按照“突出績效、拉開差距、嚴(yán)考核、硬兌現(xiàn)”的思路，初步形成了為價(jià)值付薪、為能力付薪、為績效付薪的市場化薪酬激勵約束機(jī)制，以價(jià)值創(chuàng)造為核心的財(cái)務(wù)績效導(dǎo)向在經(jīng)營管理運(yùn)行體系中更加突出。
1.考核責(zé)任體系
建立“集中?Q策、歸口管理和專業(yè)分工”的組織績效責(zé)任體系，集中決策指設(shè)立以總經(jīng)理為主任的業(yè)績管理委員會指導(dǎo)、審定考核和兌現(xiàn)；歸口管理指企業(yè)改革管理部歸口管理業(yè)績考核的組織和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)；專業(yè)分工指專業(yè)管理部門承擔(dān)各業(yè)務(wù)板塊、專業(yè)領(lǐng)域的專業(yè)考核責(zé)任，如：財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)經(jīng)營責(zé)任單位利潤、收入、資金等指標(biāo)的考核、市場部主要負(fù)責(zé)新簽合同指標(biāo)的考核等。專業(yè)考核結(jié)果匯總形成整體績效考核報(bào)告，提交業(yè)績管理委員會審定。
2.突出績效
在考核指標(biāo)設(shè)置上，利潤、資金、成本控制等財(cái)務(wù)績效指標(biāo)占有絕對較高的權(quán)重，同時(shí)設(shè)置了新簽合同額、人才培養(yǎng)等成長性指標(biāo)，突出了財(cái)務(wù)績效導(dǎo)向，促進(jìn)了各經(jīng)營單位努力實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。
3.拉開差距
根據(jù)不同業(yè)務(wù)板塊特點(diǎn)設(shè)置有差別的分值區(qū)間，拉開同一業(yè)務(wù)板塊內(nèi)部分配差距，如：經(jīng)營單位（項(xiàng)目部）設(shè)置的基本考核指標(biāo)分值區(qū)間65-135分；職能部門設(shè)置的KPI分值區(qū)間70-120分。較大考核分值區(qū)間使考核獎金向績效高、貢獻(xiàn)大的單位和個人傾斜，在同等條件下，考核結(jié)果的優(yōu)劣產(chǎn)生獎金差異最多可超過50%。
4.嚴(yán)考核
采用“逐月預(yù)核、年末總結(jié)”的方式，績效考核突出“嚴(yán)”字，如：財(cái)務(wù)績效指標(biāo)考核均以財(cái)務(wù)賬面已確認(rèn)金額為標(biāo)準(zhǔn)。考核制度明確了計(jì)分規(guī)則，指標(biāo)可計(jì)算、可量化，被考核單位可直接按規(guī)則計(jì)算出考核結(jié)果，使考核過程更加透明、可靠。
5.硬兌現(xiàn)
按照績效考核結(jié)果進(jìn)行完整兌現(xiàn)，分月度和年度考核兌現(xiàn)，根據(jù)考核對象不同，月度考核以利潤實(shí)現(xiàn)或職能履行與否情況為依據(jù)，按標(biāo)準(zhǔn)全額或70%預(yù)兌現(xiàn)，年度考核根據(jù)年度績效考核結(jié)果進(jìn)行效益獎金兌現(xiàn)。
三、運(yùn)行成效和經(jīng)營管理展望
管理提升往往是一個漸進(jìn)的過程，構(gòu)建以財(cái)務(wù)為核心的經(jīng)營管理體系也不會一蹴而就。該公司以全面預(yù)算和項(xiàng)目費(fèi)控為抓手，進(jìn)一步優(yōu)化了績效考評體系，以財(cái)務(wù)管理為核心的營運(yùn)體系逐步確立，項(xiàng)目綜合毛利得到提升，運(yùn)營成本大幅下降，資金運(yùn)營回報(bào)顯著。首先，成本控制意識明顯增強(qiáng)，全方位的價(jià)值挖掘，使效益主要流失點(diǎn)得到管控；其次，事前規(guī)劃、預(yù)算約束剛性進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理對生產(chǎn)經(jīng)營的指導(dǎo)性明顯提升；第三，資金回收、合同履約等風(fēng)險(xiǎn)管理得到強(qiáng)化，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)得到了有效控制；最后，財(cái)務(wù)績效成為經(jīng)營管理評價(jià)的重中之重，財(cái)務(wù)管理的核心地位進(jìn)一步確立。
工程企業(yè)要有效管控企業(yè)價(jià)值管理的關(guān)鍵并非易事。一方面工程企業(yè)精細(xì)化管理的水平有待提高，在粗放管理環(huán)境中，全面預(yù)算、成本控制、績效管理很難真正落到實(shí)處，管理人員的管理慣性難以在短時(shí)間內(nèi)進(jìn)行轉(zhuǎn)變；另一方面，工程項(xiàng)目承接模式、地方環(huán)境、建設(shè)單位管理等因素各不相同，無法采用固定的管理模式。因此構(gòu)建以財(cái)務(wù)為核心的經(jīng)營管理體系仍需要多角度的管理支撐，方能更加有效地發(fā)揮其價(jià)值管理、價(jià)值挖掘的作用。
（一）推行工程企業(yè)管理會計(jì)的應(yīng)用
工程企業(yè)要總結(jié)現(xiàn)有管理會計(jì)應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)，找尋管理差距，加快研究和探索管理會計(jì)的應(yīng)用，并進(jìn)一步深化提升。加強(qiáng)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)工作的協(xié)同性，進(jìn)一步創(chuàng)新財(cái)務(wù)運(yùn)行體制，通過流程重組和制度規(guī)范，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)務(wù)職責(zé)界面，提高財(cái)務(wù)管控能力；完善管理會計(jì)報(bào)告體系，提升績效管理數(shù)據(jù)處理能力和分析能力，為企業(yè)的決策提供有力的支撐。
（二）規(guī)劃和建設(shè)工程企業(yè)信息化工程
工程企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化信息化的頂層設(shè)計(jì)，充分分析工程企業(yè)管理特性，梳理和規(guī)范企業(yè)經(jīng)營管理模式及流程，打破各個業(yè)務(wù)“信息孤島”，建設(shè)工程企業(yè)全業(yè)務(wù)流程的信息系統(tǒng)，提升財(cái)務(wù)信息的整合和利用。
