發(fā)布時間：2023-01-30 17:11:47
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的內控自查報告樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
一、自查情況
加強社會保險經(jīng)辦機構內部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機構各種行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段。為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規(guī)范化、科學化出發(fā)，形成了一套事事有復核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學規(guī)范的社保工作內控制度和業(yè)務流程，建立對社保基金事前、事中、事后全過程的監(jiān)督機制。
1、合理設置崗位，明確責任分工，建立內部制衡機制
根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設置了財務、業(yè)務、稽核和待遇審批等部門。在各部門內部再進行崗位細分，財務部門要求會計與出納分設，業(yè)務部門要求設立業(yè)務受理、復核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門要求設立受理、復核崗位，建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內部制衡機制。
突出加強對資金結算過程的監(jiān)督。一是靠財務部門內部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務必須經(jīng)另一財務人員復核，每天下班前，另一財務人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復核;二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業(yè)務部門每天開出的票據(jù)與財務部門實際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時解決，月份、年度終了，財務和業(yè)務部門分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當期日發(fā)生額累計數(shù)核對一致;三是靠內部稽核來監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社保基金的運行進行稽核，提出稽核意見和改進建議，促進內控制度的不斷完善。形成了對社?；鹑轿弧⑷^程的監(jiān)督。
2、工作程序化、規(guī)范化，建立組織嚴密、可操作性強的工作流程和業(yè)務規(guī)范
按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社?；饛倪M口到出口，涉及財務、業(yè)務、待遇、稽核等各部門的。要求加大復核、審核、稽核作用，強化內部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業(yè)務的要求。
參保單位到業(yè)務部門辦理繳費基數(shù)調整、社保待遇調整等業(yè)務，受理人審核后，必須經(jīng)復核人復核，并經(jīng)稽核部門稽核后，方能辦理;業(yè)務經(jīng)辦人每月都要對社會保險待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進行對比分析，并經(jīng)復核人、業(yè)務負責人、財務負責人復核，稽核部門稽核，局領導審核后轉財務部門辦理支付。財務部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財務人員復核;財務專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據(jù)的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務負責人對對賬情況進行復核。待遇審批部門應建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門稽核后，報局領導召開辦公會審批。
3、加強內部稽核，確保各項規(guī)范和流程得到貫徹落實
有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎，但把規(guī)范和流程貫徹落實好則是關鍵所在。根據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照《內部社會保險業(yè)務規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務部門、業(yè)務部門、待遇審批部門執(zhí)行社保政策和工作流程情況進行稽核?；送戤吅?，向單位領導匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。
4、建立工作流程運行分析制度
社會保險工作政策性強，制度不斷發(fā)展完善，必須根據(jù)出現(xiàn)的新情況、新問題不斷修訂完善。我局從自身工作實際出發(fā)，在已有的業(yè)務規(guī)范、工作流程基礎上，應建立工作流程運行分析制度，主要領導親自抓。定期召開會議，財務、業(yè)務、稽核、信息網(wǎng)絡技術人員等相關人員參加，工作人員結合工作分工，對當期工作流程運行情況進行分析，逐條梳理，對發(fā)現(xiàn)的不能適應當前工作的流程，及時進行修改，從而保證了工作流程的嚴密性和適用性。
5、加強隊伍建設，提高社?；鸸芾砟芰?/p>
社會保險干部隊伍是社保基金的直接管理者，其整體素質高低，直接影響著社?；鸸芾淼馁|量。結合我局工作實際，將定期組織人員進行培訓，進行適當?shù)膷徫唤涣?，熟悉社?；饛娜肟诘匠隹诘臉I(yè)務流程，加深對社保政策的理解。平時要注重利用反面教材開展警示教育，通過分析經(jīng)濟案件犯罪心理、犯罪過程，加深對經(jīng)濟犯罪危害性的認識，保持警鐘長鳴，使每一位工作人員都成為政治過硬、業(yè)務熟練、一專多能、廉潔勤政的工作能手。
二、存在問題
社保經(jīng)辦機構內部控制尚處于初級發(fā)展階 段，對于社保經(jīng)辦機構，內部控制可以說是一個新的課題，部分人對內部控制的重要性認識程度不高。內部控制與長期形成的習慣和思維定勢必然會有沖突,形成各種各樣的矛盾和問題，內部控制建設需要解決好這些矛盾和問題。
關鍵詞：公路養(yǎng)護 小修工程 調查報告
一、公路養(yǎng)護小修工程內部控制管理現(xiàn)狀
青島市公路管理局下屬八個公路分局、一個公路管理處，共九個公路養(yǎng)護管理單位（以下簡稱公路分局（處）），目前管養(yǎng)普通國省干線等公路總里程近2100公里，作為公路養(yǎng)護工作的重要組成部分和重中之重，小修工程的內部控制管理顯得極為重要。
（一）范圍界定
公路養(yǎng)護小修工程是指根據(jù)《公路養(yǎng)護技術規(guī)范》（JTGH10-2009）所界定的規(guī)模較小的公路養(yǎng)護工程項目，且資金是從日常小修保養(yǎng)費中“公路維修工程費”列支的項目，其資金主要來源為成品油價稅費轉移支付收入。日常小修養(yǎng)護工程的主要內容是瀝青路面修補、橋涵維修加固工程、密封膠灌縫、病蟲害防治、邊坡養(yǎng)護、排水設施養(yǎng)護、綠化補植及其他專項工程等。其目的和任務是對管養(yǎng)公路及其設施進行預防性保養(yǎng)和修補其輕微損壞部位，使之經(jīng)常保持完好狀態(tài)、保障行車安全、舒適、暢通。
（二）資金基本內控程序
公路養(yǎng)護小修工程實行項目法人負責制，公路分局（處）作為項目法人，對項目的質量進度、安全、費用等負法人責任，公路分局（處）養(yǎng)護科負責小修保養(yǎng)具體工作，在工程管理中，小修工程根據(jù)項目預算金額不同，實行分級審批制度，工程實行招投標管理、合同管理、質量管理、設計變更管理、交竣工驗收管理等，驗收后進行工程審計，完工后公路分局（處）負責編制竣工文件、圖表、資料，并裝訂成冊，按照規(guī)定移交檔案室。
（三）資金撥付程序
目前，我市公路小修管養(yǎng)體制實行的是在市級交通部門行業(yè)管理、監(jiān)督和指導下，市公路局總體負責、公路分局（處）全面負責公路養(yǎng)護管理職能的模式。即市交通運輸委對養(yǎng)護資金的收支進行統(tǒng)一管理，市公路局匯總制定支出預算，各分局（處）編報支出預算并根據(jù)養(yǎng)護支出預算使用養(yǎng)護資金，養(yǎng)護資金的收入由市交通運輸委統(tǒng)一管理，市公路局編報養(yǎng)護資金的支出預算并對當季度實施的公路養(yǎng)護小修工程按批復預算的60%預撥資金，余款待工程項目交竣工驗收合格后，根據(jù)審計值進行結算撥付；養(yǎng)護資金的使用權在公路分局（處），其根據(jù)預算使用養(yǎng)護資金。即條塊結合、以塊為主。
二、調查的基本情況：
本次調查范圍為我局2014年公路養(yǎng)護小修工程內控管理狀況。在綜合考慮了區(qū)域性特點及各區(qū)市（縣）公路分局（處）自身的管理情況后，重點選取及延伸了有代表性、資金量較大的工程項目。
我局公路養(yǎng)護小修工程管養(yǎng)基本按照分級管理的原則，從2005年起，我市公路養(yǎng)護資金全部納入市級財政預算管理，按公路管養(yǎng)里程和費用定額編制年度預算，由市財政、市交通運輸委下達到市公路局，資金由市公路局據(jù)預算明細下達各單位。養(yǎng)護經(jīng)費由市公路局按季度申請，并撥付到各單位。
三、存在的問題
近幾年，隨著公路建設的蓬勃發(fā)展，公路里程的增長與養(yǎng)護管理滯后的矛盾也越來越突出，管理與養(yǎng)護存在的權責劃分，資金匱乏問題制約著公路行業(yè)的發(fā)展，主要表現(xiàn)在：
（一）重建輕養(yǎng)依然突出
養(yǎng)護工作量大、機械化程度低，養(yǎng)護機械少，以人工養(yǎng)護為主，人工費較大，養(yǎng)路工綜合素質參差不齊。
（二）工程項目管理需進一步規(guī)范
1、招投標方面
材料采購指定材料供貨方向依據(jù)不充分；材料采購未進行招投標和詢價等程序；對于不需要招投標、需進行集體研究決策的項目，集體研究決策的證明材料（如會議紀要等）普遍沒有整理納入項目資料檔案。
2、合同簽訂方面
工程合同內容不完善，項目實施具體范圍、工程款支付方式，質量缺陷責任期等合同要件不齊全；合同存在描述不清晰的現(xiàn)象，對工程質量標準描述不嚴謹，無法量化、文不對題填寫錯誤、對于支付方式缺少約定，計量支付的節(jié)點、支付比例不準確等。合同執(zhí)行的取費標準不統(tǒng)一，費率不明確。有執(zhí)行2002年建設部《工程勘察設計收費標準》的，有執(zhí)行《山東省公路養(yǎng)護工程預算編制方法》的。
監(jiān)理合同范本格式由監(jiān)理單位提供，抽查中發(fā)現(xiàn)對監(jiān)理方約束的條款少，合同中的監(jiān)理不盡責造成的損失如何進行處罰雙方的約定不明確等。
（三）財務管理需進一步規(guī)范
會計核算方面，列支不嚴謹，存在?？畈粚Ｓ矛F(xiàn)象，部分單位年底將尚未發(fā)生的公路養(yǎng)護資金進行預提列支；
有關單位收取的“公路國有資源有償使用費”收費標準和使用用途尚不明確，仍將其視為路產賠償使用費，將返還資金繼續(xù)分配使用。
預算執(zhí)行、資金撥付與使用：未嚴格執(zhí)行計量支付，工程計量和工程進度資料缺乏；在工程未交工驗收情況下仍繼續(xù)支付工程款等。
四、建議與對策
調查發(fā)現(xiàn)，市公路局在市交通運輸委的領導下，認真貫徹和執(zhí)行國家公路養(yǎng)護政策，結合自身實際，制定了一系列公路養(yǎng)護管理制度，加強公路養(yǎng)護資金的管理，規(guī)范養(yǎng)護資金的使用，按照市交通運輸委下達計劃，資金及時分解撥付下屬單位，使得全市的公路養(yǎng)護小修工作得以順利進行。各公路分局（處）在市公路局的領導、支持下，切實履行自身職責，制定了相關公路養(yǎng)護管理制度，努力抓好公路養(yǎng)護管理，較好地執(zhí)行上級下達的養(yǎng)護計劃，認真完成公路養(yǎng)護目標任務，保證了公路暢通，公路養(yǎng)護質量得到較大提升。
調查同時發(fā)現(xiàn)，在成品油價費稅改革后，一些養(yǎng)護責任單位仍存在資金監(jiān)管流于形式的狀況，在計劃管理、項目招投標、工程款項支付方面存在一些普遍問題，需要在今后的工作中引起高度重視，市局應積極制定有針對性的內部管理措施，積極推進單位內部管理水平的提升、增強自身拒腐防變的能力。
（一）轉變傳統(tǒng)養(yǎng)護方式，推進規(guī)范化管養(yǎng)
公路養(yǎng)護的核心是提高路況質量，保證公路的通達及通暢能力，發(fā)揮公路的經(jīng)濟效益和社會效益。必須按照市場化運作方向，積極探索符合我市實際的公路養(yǎng)護運行機制和管理模式。一是積極推進公路養(yǎng)護市場化。建立競爭機制，降低公路養(yǎng)護成本，提升養(yǎng)護質量，提高養(yǎng)護資金的使用效益。公路日常養(yǎng)護項目應抓緊時間制定道路小修保養(yǎng)的相關技術規(guī)范，特別是工程質量驗收標準，完善小修保養(yǎng)定額制度，有計劃、分步驟地推向市場。二是加快公路的養(yǎng)護機械化進程。大力推廣公路養(yǎng)護機械化。三是提高公路養(yǎng)護標準。要加大公路安保工程建設，進一步完善標志、標牌、標線，完善相應的安全防護和排水配套設施。發(fā)揮責任主體作用，使公路養(yǎng)護管理由單純的部門行為、行業(yè)行為變政府行為。
（二）完善項目過程管理
對于達到招投標要求的施工、監(jiān)理及材料采購項目，應及時組織招投標或邀請招標等程序。工程合同內容嚴密，工程變更應做到依據(jù)充分，工程項目款應嚴格進行計量支付，且避免重復計量，并完善相應內業(yè)資料，工程內業(yè)資料整理人員盡量相對固定，注重業(yè)務人員新老交接。項目完工應及時進行交（竣）工驗收。工程項目未經(jīng)審計，不得付清工程尾款。
對合同范本進一步優(yōu)化，保留必要的基本要素，便于各單位操作，統(tǒng)一明確設計合同、監(jiān)理合同的取費依據(jù)和費率標準、違約條款、訂立合同的范本，避免由設計和監(jiān)理單位提供合同。
（三）完善財務管理，保障養(yǎng)護資金安全有效使用
建議各單位按青島市公路管理局財務管理相關規(guī)定進行賬務管理，嚴格科目核算。規(guī)范項目資金的列支和核算分類，正確核算項目資金。避免職工個人大額借款現(xiàn)象，杜絕現(xiàn)金支付材料款及工程款現(xiàn)象。加強項目施工管理費的開支，堅決遏止非項目人員列支項目支出。
“公路國有資源有償使用費”支出方面：有關單位將該費全部用于恢復路產支出，不能將其繼續(xù)分配使用，市局應著手研究制定路產賠償資金使用管理辦法，規(guī)范資金使用范圍、流程，保障資金使用安全。
加大養(yǎng)護計劃執(zhí)行力度，合理配置優(yōu)化養(yǎng)護人員結構，嚴格控制管理成本。根據(jù)我市公路運輸發(fā)展需要逐步加大日常養(yǎng)護的資金投入。整合目前不同來源渠道、不同管理部門的公路養(yǎng)護資金，統(tǒng)籌規(guī)劃，集中管理，促進財政性資金在公路養(yǎng)護方面發(fā)揮更大效益；根據(jù)公路養(yǎng)護的特點，適當增加一定的靈活性，提高資金使用效率；簡化審批環(huán)節(jié)，縮短審批時間，確保資金使用計劃的可操作性和指導性，市局應在市交通運輸委領導下，加強與發(fā)改、財政等部門間的溝通協(xié)調，簡化養(yǎng)護工程項目尤其是一些不影響公路建設整體規(guī)劃的路面修理、道路設施修整、應急搶修等類型項目的立項審批手續(xù)，提高養(yǎng)護工作的效率。加強預算執(zhí)行結果的監(jiān)督檢查，完善工程預算結算審計制度，加強節(jié)余資金的管理，避免被占用或挪作他用，把公路養(yǎng)護資金納入規(guī)范化、法制化的軌道并接受財政審計等部門的監(jiān)督。從而逐步建立“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)督、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機制。
（四）加大內部審計力度
三分建七分養(yǎng)，建設花大錢，養(yǎng)護保效益，針對公路養(yǎng)護部門點多、線長、面廣、資金分散的特點，單靠公路養(yǎng)護部門、財務部門自我監(jiān)督與自我約束難以全面把握資金監(jiān)管和養(yǎng)護的進展情況，需要內審部門履行經(jīng)常性的能對小修工程的預算執(zhí)行及其各項內控制度的落實情況實施有效的監(jiān)督檢查。
不斷提高財會人員和內部審計人員的政治素質和業(yè)務素養(yǎng)，有計劃地吸收年輕的有會計或審計專業(yè)學歷懂業(yè)務的人員充實到財會審計崗位上來，不斷加強財務審計力量，強化人員培訓，更新知識結構，提高業(yè)務和政策水平。
公路養(yǎng)護是關系到人民群眾生產、生活和社會經(jīng)濟發(fā)展，以及建設小康社會的重要基礎，也是一項地方性、政策性很強的工作。只有把國家和省、市有關公路管養(yǎng)體制改革法律法規(guī)和政策貫徹落實到位，地方政策完善配套保障到位，不斷完善和提升內部控制管理，才能真正建立起全市公路管養(yǎng)的長效機制，也只有這樣才能真正將公路管理好、養(yǎng)護好，為社會經(jīng)濟社會發(fā)展提供強有力的公路交通支撐和保障。
參考文獻：
[1]《深化農村公路管理養(yǎng)護體制改革，努力提高農村公路服務水平》
[2]《交通行業(yè)內部審計工作規(guī)定》
[3]中華人民共和國公路管理條例（2008）
按照《2017年度臨高縣預算部門（單位）財務管理考評工作方案》規(guī)定，我校認真組織自評自查工作?，F(xiàn)將有關情況報告如下：
一、財務內控管理
我校按照縣財政局要求配備一名報賬員、一名財務專管員。我校在預算編制和執(zhí)行上嚴格執(zhí)行上級部門的要求，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》以及財政部有關預算管理的規(guī)定，預算編制數(shù)據(jù)準確，無隨意調整預算的情況，各項收支均納入預算管理。財務人員使用電腦連接財政專網(wǎng)，做到一臺電腦一條專線。同時電腦上安裝正版殺毒軟件。使用賬號密碼一般按照數(shù)字、字母、符號相結合的方式進行設置。學校印鑒由報賬員專門管理。
二、預算執(zhí)行
1、通過自查，我校在預算編制和執(zhí)行上嚴格執(zhí)行上級部門的要求，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》以及財政部有關預算管理的規(guī)定，預算編制數(shù)據(jù)準確，無隨意調整預算的情況，各項收支均納入預算管理。
2、通過自查，我校不存在弄虛作假、多報多領財政資金虛報項目，擅自提高支出標準等問題。
3、公務卡現(xiàn)金結算率≦5%。
4、通過自查，我校不存在擠占挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了專款專用。
5、不存在私設“帳外帳”、“小金庫”的現(xiàn)象。
一、檢查指導思想
為進一步促進財政部門完善內控機制、規(guī)范權力運行、防范管理風險、提高管理績效，組織實施財政內部監(jiān)督檢查工作。
二、檢查時間和范圍
檢查分股室（中心）自查和法監(jiān)股檢查兩個階段：
（一）股室（中心）自查階段:從2020年2月25日至3月6日為自查階段，各被查股室（中心）要按方案要求認真進行自查，將自查報告于3月6日前報法監(jiān)股（電子版、書面各一份，內容包含股室（中心）內控制度建設及股室（中心）管理職能所涉及情況）。
（二）法監(jiān)股檢查階段：2019年3月9日至3月20日為檢查階段。法監(jiān)股將對4個被查股室（中心）進行檢查。時間安排：3月9日—11日采管股，3月12日—13日經(jīng)企股，3月16日—3月18日綜合股，3月19日—20日國庫股（可根據(jù)各股室（中心）工作實際適當進行調整，節(jié)假日順延）。
三、監(jiān)督檢查內容和工作重點
（一）檢查的目標任務。
對內部各業(yè)務管理機構內部控制制度建立與實施情況進行檢查評價，了解是否制定并嚴格執(zhí)行內部權力運行流程，崗位設置是否做到分工合理、權責明確、相互牽制，重大事項是否經(jīng)過集體決策，促進各機構進一步規(guī)范行政權力運行。
（二）對檢查組的具體要求。
檢查組要嚴格按照《中華人民共和國預算法》、財政部令第58號和《省財政部門內部監(jiān)督檢查實施辦法》等有關要求實施檢查，做到事實清楚，數(shù)據(jù)無誤，以確保檢查合格、有效。
檢查人員要堅持原則，廉潔自律，秉公辦事，不得，不走過場。
接受法監(jiān)股檢查的股室（中心）要認真對待此項工作，積極配合檢查組，按要求提供各種資料和數(shù)據(jù)。
（三）檢查的重點內容。
1.內部控制建設情況。主要包括以下十四個方面的內容：組織機構人員和職能；授權和分配責任的方法；經(jīng)營目標或工作計劃；內部獨立稽核；崗位分設制度；印章保管；票據(jù)管理；網(wǎng)絡審核；資金審簽制度；登記制度；安全制度；保密制度；檔案管理；其他。
2.財政財務管理情況。
（1）預決算編報情況。是否實行全口徑預算管理，將政府的收入和支出全部納入預算管理；是否按要求開展綜合預算管理，細化支出預算編制，嚴格部門預算審查，將預算落實到具體項目，并細化到功能分類的項級科目和經(jīng)濟分類的款級科目。
（2）預算執(zhí)行情況。是否建立完善財政資金支付管理機制，按照均衡性原則核批基本支出用款計劃，按照項目實施進度核批項目支出用款計劃；是否嚴格執(zhí)行國庫集中收付制度；是否按規(guī)定進行非稅收入管理和財政票據(jù)監(jiān)管；是否完善績效評價體系，認真組織開展財政資金績效評價工作；是否按規(guī)定開展政府采購監(jiān)督管理。
（3）專項資金分配管理情況。是否健全完善專項資金分配、管理制度辦法，全面清理、整合部門預算資金和專項預算資金；是否制定應急機動資金管理辦法，預算追加程序是否規(guī)范，資金是否及時撥付，是否實行專賬核算、?？顚Ｓ?；是否按要求建立項目庫，項目的選擇、實施、驗收是否符合相關規(guī)定等。
（4）重大民生政策執(zhí)行情況。是否制定和完善教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性住房等重大民生資金管理辦法，對全省“十項民生工程”和民生實事中應由本級承擔的資金足額納入預算，不留缺口。
（5）亂發(fā)錢物問題。是否在部門預算編制審查中剔除不合規(guī)津補貼項目；是否強化決算審核，督促相關部門或單位嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，認真落實中央和省上關于規(guī)范津補貼相關政策。
（6）“三公”經(jīng)費管理情況。是否認真執(zhí)行調整壓縮“三公”經(jīng)費規(guī)定和其他一般性支出等規(guī)定，嚴格控制支出總量，建立健全厲行節(jié)約制度體系；是否加強對“三公”經(jīng)費的管理和監(jiān)督，全面規(guī)范項目經(jīng)費使用范圍。
（7）財務會計和資產管理情況。各股室（中心）是否按要求進行財務會計管理，建立并有效執(zhí)行固定資產管理、處置及收入上繳機制。
特別說明：以上內容是省廳對財政內部監(jiān)督檢查的總體要求，涉及具體股室（中心）的側重點有所不同，也可能根據(jù)檢查情況選擇有關部門（單位）進行延伸檢查。
四、檢查組成員及分工
（一）檢查組成員。
組長：
副組長：
成員：
（二）分工。
組長：政策把握，督促制定財政監(jiān)督檢查計劃和方案，對檢查報告進行復核。
區(qū)審計局：
根據(jù)《***》要求，我單位高度重視，積極開展自查工作，現(xiàn)將相關情況報告如下：
一、主要情況
（一）加強學習宣傳。主要負責人主管我單位內部審計工作，定期聽取內部審計工作匯報，對內部審計工作計劃、問題整改和內審人員隊伍建設等工作高度重視。積極組建法制辦內部審計人員，將內部審計工作經(jīng)費列入預算予以保障。通過辦公會、學習會，加強財務人員對《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》的學習宣傳，掌握其主要內容和精神實質，認真貫徹落實各項要求，更好地發(fā)揮內部審計的基礎性、源頭性、預防性作用。
（二）開展財務審計。今年上半年，委托***會計師事務所對我單位今年的單位預算執(zhí)行和決算，財政、財務收支及其有關的經(jīng)濟活動、內部控制制度、國家財經(jīng)法規(guī)和部門單位規(guī)章制度的執(zhí)行情況、相關的經(jīng)濟活動及截止2018年12月31日的資產負債情況進行審計。在預算編制方面、經(jīng)費支出方面、資產、負債核算方面、財務日常核算和費用報銷及內控執(zhí)行方面查找問題6條。
（三）按計劃實施審計項目。年初，制定內部審計項目計劃為區(qū)政*工作項目。該項目工作經(jīng)費*萬元，**同。每所每年**服務費用為*萬元，合計*萬元，已按合同要求付款。今年以來，簽訂專項法律服務合同*次，服務費用為*萬元。余*萬元用于*日常辦公經(jīng)費。
二、存在問題及下一步整改計劃
在內部審計自查中，在財務方面存在一定的問題，如預算編制有待加強，項目經(jīng)費支出缺少相關的管理制度或資金使用管理辦法，核算、報銷及支付審核有待完善。下一步，我辦將著力抓好審計整改。
（一）加強預算的編制工作。繼續(xù)細化預算內容，更進一步提高預算編制的準確性，強化預算約束，同時對年初的預算資料要存檔保管，以便年末決算和了解預算的執(zhí)行情況，進一步加強財政資金的有效使用。
（二）嚴格費用報銷審核。嚴格費用的支付審核，明確報賬流程和審批權限，杜絕超范圍的費用報銷和不規(guī)范、不合理的費用單據(jù)入賬。制定科學、合理、精細的“三公”經(jīng)費預算，實行三公經(jīng)費支出的計劃管理。
一、反洗錢組織機構建設情況
1、 我行根據(jù)郵政金融網(wǎng)點人員變動及縣支行實際人員情況，重新成立反洗錢工作領導小組，縣郵政、支行管理人員以及儲蓄所主任是反洗錢具體負責人，有效依法履行反洗錢職責，并監(jiān)督各網(wǎng)點反洗錢工作正常運轉。
2、反洗錢領導活動小組設在縣支行綜合辦公室，確定專門反洗錢管理人員，進行本部門反洗錢培訓、報表上報、自查等日常工作。
3、各個崗位工作人員均能夠認真履行職責，能夠按規(guī)定獲取客戶身份資料，對獲得的客戶身份資料、大額交易和可疑交易信息嚴格保密。
二、反洗錢內控制度建設和執(zhí)行情況
1、加強內部控制制度建設。縣支行在行內及各個網(wǎng)點轉發(fā)了《甘肅省銀行業(yè)金融機構反洗錢工作指導意見》、《甘肅省銀行業(yè)金融機構反洗錢考核評估辦法》、《中國郵政儲蓄銀行甘肅省分行反洗錢實施細則》等相關制度，并責任到網(wǎng)點負責人落實制度學習、執(zhí)行。
2、客戶身份識別情況。與客戶建立業(yè)務關系或發(fā)生掛失等特定業(yè)務時，按照規(guī)定登記、審核、留存客戶身份證件。
3、客戶身份資料和交易記錄保存情況?？蛻羯矸葙Y料及交易記錄保存真實、完整，按照反洗錢規(guī)定期限保存，不存在反洗錢信息失泄密情況。
4、大額交易和可疑交易報告。大額交易個人儲蓄20萬元以上、公司業(yè)務50萬元以上和可疑交易報告按規(guī)定上報，數(shù)據(jù)采集完整，報告按照人行規(guī)定及時規(guī)范上報。
5、根據(jù)反洗錢風險等級劃分及評估管理實施細則的相關規(guī)定，安排儲蓄所主任進行客戶風險等級劃分、登記、上報工作，強化洗錢監(jiān)督，防范洗錢風險。
6、反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查。按時報送非現(xiàn)場監(jiān)管報表，報送的非現(xiàn)場報表真實、完整、規(guī)范；在人行或上級行現(xiàn)場檢查前根據(jù)要求開展了反洗錢自查工作，并及時上報自查報告，對提出的反洗錢工作檢查意見制定整改措施，及時整改并上報整改報告。
7、配合反洗錢案件協(xié)查、調查。主要對大額或一天筆數(shù)較多等異常資金交易及時關注，認真分析和判定，按照有關要求及時向上級報告重點可疑交易情況，積極主動配合當?shù)厝嗣胥y行和偵查部門開展反洗錢調查，報送的調查結果準確及時，分析報告規(guī)范完整。
8、反洗錢工作稽核審計情況。根據(jù)州分行安排的反洗錢內部審計，對審計結論積極整改落實。
9、反洗錢文件資料報送和報備。及時上報人行反洗錢領導小組，反洗錢信息員報備。按照要求及時、有效、規(guī)范地報送各類工作報告、報表、規(guī)章制度等反洗錢文件資料。
10、反洗錢宣傳、培訓情況。按照監(jiān)管機構及上級行的要求開展反洗錢宣傳。 根據(jù)上級行本年度反洗錢培訓計劃，以集體學習和自學兩種方式相結合，對各網(wǎng)點進行反洗錢培訓，。
11、反洗錢工作配合情況。積極配合當?shù)厝嗣胥y行以及上級分行開展各類反洗錢檢查和相關工作。
第一，按照制度要求，重塑制度流程 按照最新文件規(guī)定、相關崗位操作流程和有關制度辦法，認真梳理農村信用社工作崗位中應知、應會、應做、應遵制度、知識、技能以及職業(yè)操守，組織學習了本崗位和基層營業(yè)網(wǎng)點學習的文件材料。
第二，做好自查和整改工作 自查柜面業(yè)務操作。對柜面業(yè)務操作流程及各個環(huán)節(jié)進行了風險隱患排查。對庫存現(xiàn)金情況，重要空白憑證、印章、有價單證使用管理，股金管理，反洗錢等進行自查;對內外賬務核對、開戶業(yè)務、大額資金業(yè)務、掛失及提前支取等業(yè)務操作的合規(guī)性進行自查，找出了存在問題的原因，糾錯整改，使我們每個柜員嚴格按照各項業(yè)務操作流程規(guī)定辦理業(yè)務，提高工作質量，防控操作風險，消除了風險隱患。同時，在此基礎上，我們都作出了承諾。承諾真實、全面地對工作崗位中的各個細節(jié)進行自查，按時上報自查報告，準確、及時地反映自查發(fā)現(xiàn)問題，并積極配合檢查組檢查，保證不再出現(xiàn)類似問題。
自查服務形象。按照辛集縣農信聯(lián)社統(tǒng)一著裝，樹立新形象的要求，對各柜員統(tǒng)一著裝，微笑服務執(zhí)崗情況進行自查，同時在營業(yè)廳顯著位置公示了縣聯(lián)社及本社主任的舉報電話，促使員工改變服務態(tài)度，提升服務形象，切實提高業(yè)務素質和服務水平，真正實現(xiàn)合規(guī)管理，風險共 。防，和諧共贏 通過全面清查，找準問題，統(tǒng)籌兼顧，綜合施治，形成相互制約、權責明確的監(jiān)督約束機制，保障皮革城分社規(guī)范健康可持續(xù)發(fā)展。
第三，加強學習，提高風險防控能力 為使活動不走過場，使每個柜員以良好的精神狀態(tài)積極參與到活動中來，對各種文件制度進行集中學習，并做好學習筆記，提高對風險防控工作的認識。同時，把提高員工素質作為工作中的一個基本點，學習內容包含現(xiàn)代化支付業(yè)務操作規(guī)程、反洗錢操作規(guī)程等等，大大提高了我們作為一線柜員的實際操作能力。 全員行動，按照合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)防控風險、合規(guī)保障發(fā)展的整體目標，多措并舉，從全員著裝、工作作風、考勤會風、優(yōu)質服務、工作效率等方面樹立信用社新形象，為推進案件風險防控工作，逐步建立案件防控工作長效機制，加快構建系統(tǒng)全面、精細嚴密、運行有效的風險管理體系做足準備。
四.整改措施及今后工作思路 今后，我將繼續(xù)加強自己的政治思想教育，深入持續(xù)開展合規(guī)文化建設年活動，將合規(guī)文化建設工作貫穿于整個業(yè)務經(jīng)營過程中，加大對違規(guī)責任人的懲處力度，嚴肅查處違規(guī)人員，營造清正廉潔、文明健康的學習工作與生活環(huán)境，進一步防范操作風險。
(一)加強學習，繼續(xù)深入合規(guī)文化建設，使全社員工更加明確合規(guī)文化建設年活動的工作目標、具體內容和要求，定期集中學習，通過學習SC6000 系統(tǒng)業(yè)務風險要點、業(yè)務流程合規(guī)操作手冊、信貸管理文件等各項規(guī)章制度及業(yè)務技能。確保自己更加熟悉各項業(yè)務操作流程、確保合規(guī)文化建設年活動工作落實到人、落實到崗，落到實處，確保自己在思想上牢固樹立內控優(yōu)先和審慎經(jīng)營的理念，從而有效防范我社內部操作風險。
(二)加強對自己的金融政策、法律制度，財經(jīng)紀律、職業(yè)道德教育，規(guī)范員工言行，加強對九種人實行不定期排查，同時對重要崗位人員及九種人定期實行交心談心，樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，提高員工對防范操作風險的認識，提高合規(guī)操作意識，消除麻痹思想，使大家真正認識到合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)保障發(fā)展的重要性。
為貫徹落實市聯(lián)社案件專項治理工作，本人認真學習和領會了《關于落實案件專項治理采取有效措施防范銀行案件風險的通知》(銀監(jiān)通[2005]6號)、《關于加大防范操作風險工作力度的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2005]17號)和《商業(yè)銀行和農村信用社案件專項治理工作》方案(銀監(jiān)辦發(fā)[2005]77號)精神以及省協(xié)會《關于防范操作風險做好案件專項治理工作的實施意見》等文件。通過學習討論，充分了解了本次專項治理工作的重要意義，明確了執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進一步認識違反規(guī)章制度和操作規(guī)程的危害性，并根據(jù)自身情況展開自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、牢固思想防線。本人能夠自覺主動地學習國家的各項金融政策法規(guī)與聯(lián)社下發(fā)的文件精神，加強政治理論學習，牢固思想防線。
一是提高政治意識。能夠深入學習“三個代表”重要思想，樹立正確的政治方向和堅定的政治立場，時刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩(wěn)腳跟，經(jīng)受得起大風大浪的考驗。二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動，站在單位的角度去想問題、做工作，堅決不說不利于全局的話，不做不利于全局的事，堅決完成社里安排的工作任務。三是不計較個人得失，當個人利益和集體利益發(fā)生矛盾時，以集體為重，個人利益要無條件地服從。四是能夠加強自身愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng)，進一步增強服務意識，做到“干一行、愛一行、專一行”，自覺接受廣大客戶監(jiān)督，定期開展批評與自我批評，做一名合格的信合人。
二、恪守規(guī)章制度。一是能夠按照國家金融法令，有關法規(guī)制度和現(xiàn)金管理條例，具體辦理現(xiàn)金、有價單證的收付和調撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴格庫存限額，及時調撥和上解現(xiàn)金。二是能夠自覺加強柜面監(jiān)督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現(xiàn)金報表、調撥計劃。三是能夠堅持軋帳制度，正確使用有關登記簿，做到帳、簿、款相符；嚴格按規(guī)定處理長、短款，發(fā)現(xiàn)差錯能及時匯報。四是能夠加強庫房管理，堅持鑰匙分管，明確分工，同進同出，做到“六無”標準；遵守錢帳分管和“四雙”制度，按要求做好庫房的管理工作。五是能夠嚴格按照福建省農村信用社綜合業(yè)務系統(tǒng)柜員權限卡管理辦法的有關規(guī)定，妥善保管好柜員卡和密碼，做到保管嚴密，操作合規(guī)。六是能夠不斷增強防范意識，落實“三防一保”；認真熟記防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種防范器械，時刻保持清醒的頭腦，保護信用社的財產安全。
三、嚴謹工作、生活作風。
在工作作風上，主要做到了以下四點：一是突出一個“實”字。工作不搞形式主義，不作表面文章；上報數(shù)字以實為本，不搞憑空捏造，無中生有；匯報工作敢說真話實話，不夸夸其談，弄虛作假，做到說話讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個“細”字。細心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點準、墩齊、挑凈、捆緊，及時上解；嚴格按照金庫保管制度，細心做好庫房的保管工作，確保工作無疏漏。三是做到一個“快”。完成任務不拖泥帶水，辦理業(yè)務快而不急，在保證質量的前提下，提高工作效率。四是做到一個“嚴”。嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，對違反紀律的事情敢于糾正，自覺維護單位利益。
生活作風上，能夠牢記“自重、自省、自警、自勵”的教導，用工作紀律嚴格約束自己，在思想上筑起拒腐防變的堅固防線。反對拜金主義、享樂主義和極端個人主義，牢固樹立“平凡”意識，忠于“平凡”崗位，保持“平靜”心態(tài)，甘于“平淡”生活，勤勤懇懇辦事，堂堂正正做人。