發(fā)布時(shí)間：2023-06-05 15:20:10
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的財(cái)務(wù)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
一、加強(qiáng)職業(yè)道德建設(shè)，筑牢廉潔風(fēng)險(xiǎn)思想防線
加強(qiáng)思想道德和職業(yè)操守教育是做好廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的有力保障。開(kāi)展好廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，思想認(rèn)識(shí)是前提。要消除后勤保障部門(mén)在工作開(kāi)展過(guò)程中容易出現(xiàn)的“無(wú)用論”、“無(wú)關(guān)論”、“抵觸論”、“形式論”等思想誤區(qū)，做好思想發(fā)動(dòng)工作，確保思想認(rèn)識(shí)到位。要堅(jiān)持預(yù)防為先，加強(qiáng)對(duì)員工的正面宣傳、案例警示和崗位廉潔教育，著力強(qiáng)化道德操守觀念和廉潔從業(yè)意識(shí)，引導(dǎo)大家充分認(rèn)識(shí)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性與現(xiàn)實(shí)危害性，切實(shí)增強(qiáng)參與廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的主動(dòng)性、積極性。要積極營(yíng)造廉潔環(huán)境和氛圍，大力弘揚(yáng)和倡導(dǎo)廉潔文化，把廉潔文化有機(jī)融入后勤保障工作具體實(shí)踐，創(chuàng)新形式和內(nèi)容，豐富載體和舉措，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)和要求，明確權(quán)力和義務(wù)，深入開(kāi)展各種形式、富有實(shí)效、特色鮮明的主題活動(dòng)，大興勤儉節(jié)約、求真務(wù)實(shí)之風(fēng)，大興創(chuàng)新創(chuàng)造、挖掘潛力之風(fēng)，以廉潔文化引領(lǐng)后勤保障工作健康和諧發(fā)展，更好地服務(wù)于中心工作和改革發(fā)展的大局。
同時(shí)注重發(fā)揮后勤部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)的表率作用和先進(jìn)典型的示范作用，真正做到自覺(jué)遵紀(jì)守法，自覺(jué)遠(yuǎn)離腐敗，不法之物不拿、不義之財(cái)不取、不凈之地不去、不正之友不交，牢固樹(shù)立依法履職、秉公用權(quán)、誠(chéng)實(shí)守信、廉潔自律的法制觀念、道德觀念和從業(yè)觀念，使得廉潔從業(yè)意識(shí)內(nèi)化為從業(yè)人員的思想準(zhǔn)則和道德準(zhǔn)繩，外化為深入踐行《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》和廉潔從業(yè)規(guī)定的自覺(jué)行動(dòng)。
二、建立健全制度，深入排查應(yīng)對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)
全面加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范業(yè)務(wù)工作流程，努力實(shí)現(xiàn)后勤保障工作的“制度全覆蓋”。針對(duì)固定資產(chǎn)管理、物品采購(gòu)、會(huì)務(wù)接待、車(chē)輛使用、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)等工作，制定和完善各項(xiàng)管理制度和業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)后勤保障管理的制度化、規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。同時(shí)進(jìn)一步厘清后勤保障工作各個(gè)崗位的職責(zé)和權(quán)限，實(shí)行崗位管理責(zé)任制，為廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作夯實(shí)基礎(chǔ)。
深入開(kāi)展廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查，根據(jù)工作制度和業(yè)務(wù)流程，認(rèn)真查找每個(gè)崗位在權(quán)力行使中存在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并依據(jù)權(quán)力的重要性、權(quán)力行使的頻率、腐敗現(xiàn)象發(fā)生的概率及危害程度等，評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，有針對(duì)性地制定防控措施，及時(shí)糾正整改存在的各種問(wèn)題，舉一反三，堵塞漏洞，穩(wěn)步建立起可操作性強(qiáng)、具體管用、切實(shí)可行的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理機(jī)制。
在廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查工作中，要制定嚴(yán)格的排查制度和具體的標(biāo)準(zhǔn)要求，加強(qiáng)引導(dǎo)，有序推進(jìn)，狠抓落實(shí)，實(shí)行全員參與、全面梳理、全力開(kāi)展，確保不放過(guò)任何蛛絲馬跡、不出現(xiàn)任何盲點(diǎn)漏點(diǎn)、不回避任何矛盾問(wèn)題，進(jìn)一步提升廉潔風(fēng)險(xiǎn)排查的覆蓋率和輻射面，深入拓展排查的深度和力度，著力加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患的整改，對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)迅速進(jìn)行遏制和化解，把潛在的隱患消除在萌芽狀態(tài)。
要堅(jiān)持源頭防腐、防微杜漸，加強(qiáng)對(duì)思想、行為的引導(dǎo)，從小節(jié)、細(xì)節(jié)抓起，牢固樹(shù)立崇尚廉潔、踐行廉潔的價(jià)值取向和廉榮腐恥的榮辱觀，把廉潔從業(yè)作為檢驗(yàn)后勤保障人員道德水準(zhǔn)的重要標(biāo)尺。通過(guò)教育和引導(dǎo)、監(jiān)督和制約、他律和自律，促進(jìn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控理念深入于心、落實(shí)于行，更好地得到貫徹執(zhí)行。要在深入探索實(shí)踐中進(jìn)一步凸顯廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的針對(duì)性和實(shí)效性，不斷加強(qiáng)和改進(jìn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)排查的方式方法，健全完善員工異常行為報(bào)告機(jī)制，做到早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早處置，及時(shí)予以關(guān)注和幫助，及時(shí)進(jìn)行勸誡和糾正，前瞻性地采取預(yù)防措施，有效防止異常行為轉(zhuǎn)化為廉潔風(fēng)險(xiǎn)，真正做到防微杜漸，確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)防得有力、控得到位。
三、加強(qiáng)內(nèi)部管理，著力防范化解廉潔風(fēng)險(xiǎn)
在物品采購(gòu)、公務(wù)接待、公務(wù)用車(chē)、財(cái)務(wù)管理、物業(yè)管理等方面，重點(diǎn)圍繞查找出的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，有針對(duì)性地加強(qiáng)內(nèi)部管理，從嚴(yán)防范廉潔風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)法規(guī)政策規(guī)定和工作職責(zé)權(quán)限，進(jìn)一步加大監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)格實(shí)行崗位責(zé)任制和責(zé)任追究制，對(duì)可能引發(fā)腐敗風(fēng)險(xiǎn)的苗頭性、傾向性問(wèn)題，及早進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，及時(shí)有效化解風(fēng)險(xiǎn)。
一是物品采購(gòu)方面，本著透明公開(kāi)的原則，嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)制度和流程，實(shí)行市場(chǎng)詢(xún)比價(jià)、公開(kāi)招標(biāo)、引入品牌競(jìng)爭(zhēng)以及針對(duì)具體項(xiàng)目中標(biāo)供應(yīng)商的再招標(biāo)，同時(shí)做好各類(lèi)采購(gòu)資料、會(huì)議紀(jì)要收集及編制工作，保證采購(gòu)工作依法合規(guī)、有據(jù)可查。二是固定資產(chǎn)管理方面，對(duì)照固定資產(chǎn)管理辦法，嚴(yán)格執(zhí)行各類(lèi)資產(chǎn)領(lǐng)用、維修及報(bào)廢處置程序，定期對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，動(dòng)態(tài)掌握固定資產(chǎn)使用狀況，提高資產(chǎn)使用效率，防止固定資產(chǎn)流失。三是辦公用品使用保管方面，規(guī)范領(lǐng)用手續(xù)，杜絕跑、冒、滴、漏現(xiàn)象發(fā)生；注重利用科技管理系統(tǒng)對(duì)各類(lèi)辦公用品進(jìn)行收發(fā)存登記，按月進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。四是物業(yè)管理方面，加強(qiáng)對(duì)物業(yè)管理支出的日常監(jiān)督，按月對(duì)物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)支出計(jì)劃及實(shí)際列支進(jìn)行審核、審查，保證各項(xiàng)開(kāi)支的用途及支出的合理性、必要性，杜絕不合理開(kāi)支。五是財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)方面，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財(cái)務(wù)制度及審批權(quán)限，對(duì)日常經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理、崗位履職、制度和經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行自查，保證報(bào)銷(xiāo)流程依法合規(guī)，財(cái)務(wù)崗位職責(zé)清晰、權(quán)限明確。六是公務(wù)用車(chē)方面，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車(chē)制度，確保車(chē)輛安全，杜絕超規(guī)格、超權(quán)限和人情用車(chē)等現(xiàn)象。
四、做好成本管控，不斷提高后勤保障效益
深入推進(jìn)后勤保障部門(mén)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，就是要重點(diǎn)搞好資產(chǎn)資金的科學(xué)配置和高效使用。堅(jiān)持把強(qiáng)化成本管理當(dāng)作大事來(lái)抓，構(gòu)建全方位、立體化的成本管控格局，加大挖潛增效力度，精打細(xì)算，厲行節(jié)約，開(kāi)源節(jié)流，持續(xù)推進(jìn)創(chuàng)建節(jié)約型后勤，把有限的錢(qián)財(cái)和物質(zhì)用在刀刃上，努力實(shí)現(xiàn)“贏在節(jié)儉”。
一是降低能耗。進(jìn)一步明確公用物業(yè)節(jié)水、節(jié)電、節(jié)油及節(jié)氣等相關(guān)管理內(nèi)容和措施。非工作時(shí)間減少電梯使用及關(guān)閉相關(guān)用電設(shè)備設(shè)施；在照明開(kāi)關(guān)、電梯、水龍頭、衛(wèi)生間、復(fù)印機(jī)等處張貼節(jié)能提示性標(biāo)志。公務(wù)車(chē)輛建立單車(chē)能耗管理臺(tái)帳，對(duì)每輛車(chē)的油耗、維修及保養(yǎng)等情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)并定期公示。
二是節(jié)儉辦會(huì)。在各類(lèi)會(huì)務(wù)安排和服務(wù)工作中，合理制定會(huì)務(wù)預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定；加強(qiáng)員工食堂管理，積極關(guān)注用餐情況，適時(shí)增減飯菜，有效避免鋪張浪費(fèi)。三是控制支出。嚴(yán)格控制各類(lèi)辦公經(jīng)費(fèi)支出，從嚴(yán)從緊購(gòu)置辦公設(shè)備，規(guī)范辦公用品的配備、采購(gòu)、領(lǐng)用，提倡雙面用紙，注重信封、復(fù)印紙?jiān)倮谩?/p>
加強(qiáng)和改進(jìn)商業(yè)銀行后勤保障工作，不斷拓展從源頭上預(yù)防、從制度上控制、從實(shí)踐中化解廉潔風(fēng)險(xiǎn)的新思路、新舉措、新途徑，不斷提升后勤保障工作的服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)水平和服務(wù)效能，進(jìn)一步凸顯了后勤保障工作的重要地位和作用，為商業(yè)銀行健康發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的后勤保障基礎(chǔ)。
黨的十七屆四中全會(huì)指出，“要把反腐倡廉建設(shè)放在更加突出位置，嚴(yán)格落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，推進(jìn)反腐倡廉工作科學(xué)化、規(guī)范化、制度化” 。十七屆四中全會(huì)到十八屆三中全會(huì)，都強(qiáng)調(diào)“廉政建設(shè)與腐敗風(fēng)險(xiǎn)防控的重要性，將源頭治理視為反腐工作的重點(diǎn)”。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)力日益激烈，出現(xiàn)了一些不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象，使得內(nèi)部財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)加大，容易滋生腐敗問(wèn)題，嚴(yán)重危及企業(yè)的發(fā)展。企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)廉政建設(shè)要從重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)入手，從完善內(nèi)部控制機(jī)制到建立風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，其關(guān)鍵是加強(qiáng)源頭治理，制定出切實(shí)可行的防控措施，從而可以減少誘發(fā)腐敗的因素，推動(dòng)與落實(shí)財(cái)務(wù)廉政建設(shè)。
二、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的內(nèi)涵
所謂廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，是將現(xiàn)代管理學(xué)方法，尤其是質(zhì)量管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、量化指標(biāo)等方面應(yīng)用到反腐倡廉工作之中，從而形成預(yù)防腐敗工作的新機(jī)制，其最終目的是預(yù)防和控制廉政風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換為腐敗行為，減少誘發(fā)腐敗行為。廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制主要包括三個(gè)系統(tǒng)，即風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)、監(jiān)控管理系統(tǒng)、效責(zé)處置系統(tǒng)等，三個(gè)系統(tǒng)將實(shí)現(xiàn)對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行前期預(yù)防、中期監(jiān)控及后期處置等目標(biāo)，有利于幫助企業(yè)更加科學(xué)、客觀、全面地監(jiān)督與管理。
三、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的重要性
（一）企業(yè)預(yù)防腐敗的重要舉措
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷推進(jìn)，企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)支配權(quán)利不斷增大，腐敗風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大，必須采取有效措施加以遏制腐敗的產(chǎn)生，才能保證企業(yè)良好的財(cái)務(wù)運(yùn)行秩序。推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，實(shí)質(zhì)上就是運(yùn)用轉(zhuǎn)變權(quán)力運(yùn)行與預(yù)防腐敗的思路，將預(yù)防腐敗關(guān)口前移，打破僅靠組織層面被動(dòng)監(jiān)督的傳統(tǒng)模式，逐漸向主動(dòng)預(yù)防的模式轉(zhuǎn)變。此外，全過(guò)程排查制度建設(shè)、崗位職責(zé)、權(quán)力運(yùn)行中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，制定出科學(xué)合理的防控措施，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制與監(jiān)督的有效性，是企業(yè)預(yù)防腐敗的重要舉措。
（二）促進(jìn)干部廉潔從政、保護(hù)干部的客觀需要
企事業(yè)單位的領(lǐng)導(dǎo)及管理者，多數(shù)都掌握著一定的資源和權(quán)力，時(shí)刻面臨著諸多誘惑和考驗(yàn)，受腐蝕的風(fēng)險(xiǎn)較大。因此，需建立和完善廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，明確各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)崗位工作中的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，使領(lǐng)導(dǎo)干部明確可能發(fā)生腐敗的領(lǐng)域、部門(mén)及環(huán)節(jié)，以便采取外部監(jiān)督和自律防范相結(jié)合的方式，降低腐敗行為及事件發(fā)生的概率，促進(jìn)黨員干部廉潔從政，從而更好地保護(hù)和愛(ài)護(hù)干部，促進(jìn)事業(yè)持續(xù)發(fā)展。
四、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的思考
廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制作為一項(xiàng)系統(tǒng)、創(chuàng)新工程。面對(duì)日益增大的腐敗風(fēng)險(xiǎn)，必須采取積極的態(tài)度，制定出切實(shí)可行的措施，完善廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。
（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)
統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識(shí)是企業(yè)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建立和實(shí)施的前提。在企業(yè)內(nèi)部管理中，應(yīng)加強(qiáng)各級(jí)崗位人員對(duì)反腐倡廉工作重要性的認(rèn)識(shí)，從各部門(mén)、各環(huán)節(jié)排查廉政風(fēng)險(xiǎn)因素，強(qiáng)調(diào)廉政防控風(fēng)險(xiǎn)的全局性，提高全體管理人員思想認(rèn)識(shí)，避免因認(rèn)識(shí)不足誘發(fā)腐敗風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致腐敗行為的發(fā)生。同時(shí)重點(diǎn)提高關(guān)鍵崗位人員的思想認(rèn)識(shí)，如財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部等部門(mén)，由于其所掌握的資源和權(quán)力相對(duì)其他部門(mén)人員較大，因此廉政風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于其他崗位較大。為防患于未然，企業(yè)應(yīng)選派素質(zhì)高、能力強(qiáng)、技術(shù)到位的人員負(fù)責(zé)這些崗位管理工作，盡可能減低誘發(fā)腐敗的風(fēng)險(xiǎn)。此外，各部門(mén)人員必須將查找風(fēng)險(xiǎn)、制定防范措施的過(guò)程逐步轉(zhuǎn)變?yōu)樽晕冶O(jiān)督、自我教育的過(guò)程，從而積極推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)與實(shí)施工作。
（二）科學(xué)制定廉政風(fēng)險(xiǎn)流程，有針對(duì)性地進(jìn)行防范。
結(jié)合各部門(mén)、各崗位的特點(diǎn)，科學(xué)設(shè)置職位，明確各崗位和部門(mén)工作權(quán)限、職責(zé)范圍，科學(xué)界定各項(xiàng)審批程序與相關(guān)責(zé)任，優(yōu)化工作流程，建立廉政排查制度，科學(xué)制定廉政風(fēng)險(xiǎn)流程，找出各崗位存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的高低，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為A（重大風(fēng)險(xiǎn)）、B（較高風(fēng)險(xiǎn)）、C（一般風(fēng)險(xiǎn)）三級(jí)，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)更新廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并采取有針對(duì)性地防范措施。具體分析過(guò)程如下：
第一，分析單位容易產(chǎn)生腐敗的部門(mén)。
第二，對(duì)部門(mén)的業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，找出容產(chǎn)生腐敗的事項(xiàng)。
第三，對(duì)事項(xiàng)的流程進(jìn)行分析，找出關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
第四，對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行分析，找出關(guān)鍵環(huán)節(jié)容易產(chǎn)生腐敗的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度將風(fēng)險(xiǎn)劃分為A（重大風(fēng)險(xiǎn)）、B（較高風(fēng)險(xiǎn)）、C（一般風(fēng)險(xiǎn)）三級(jí)。
第五，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的崗位制訂防范措施。
以某省直單位的領(lǐng)導(dǎo)決策審批和固定資產(chǎn)采購(gòu)為例介紹廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控流程。
XX單位重要崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)事項(xiàng)目錄
[序號(hào)＼&重要崗位職責(zé)和
業(yè)務(wù)事項(xiàng)名稱(chēng)＼&重要崗位職責(zé)和
業(yè)務(wù)事項(xiàng)內(nèi)容＼&責(zé)任者＼&1＼&領(lǐng)導(dǎo)決策、審批＼&領(lǐng)導(dǎo)班子或?qū)诜止茴I(lǐng)導(dǎo)
對(duì)合同、款項(xiàng)支付等重大事
項(xiàng)進(jìn)行決策、審批＼&領(lǐng)導(dǎo)班子
及其成員＼&2＼&固定資產(chǎn)采購(gòu)和管理＼&車(chē)輛、辦公設(shè)備等固定資產(chǎn)
采購(gòu)和日常維護(hù)管理＼&辦公室＼&]
1、領(lǐng)導(dǎo)決策、審批廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控流程圖（如圖1）
（責(zé)任者：領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員）
2、固定資產(chǎn)采購(gòu)和管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控流程圖（如圖2）
（責(zé)任者：辦公室）
（三）應(yīng)充分利用內(nèi)部控制的平臺(tái)來(lái)加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控
內(nèi)部控制的目標(biāo)是確保經(jīng)營(yíng)和管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全，提高經(jīng)營(yíng)的效率和效果。而廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的目標(biāo)是減少在重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的舞弊和損失，與內(nèi)部控制目標(biāo)一致。審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題大多源于內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。在具體實(shí)踐中，內(nèi)部控制已成為全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)有效工具，內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)與廉政風(fēng)險(xiǎn)緊密相關(guān)，為排查識(shí)別廉政風(fēng)險(xiǎn)提供路徑。完善的內(nèi)部控制制度貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，已經(jīng)對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了完整的梳理。內(nèi)部控制中經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所查找到的主要控制點(diǎn)必然是權(quán)力運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。利用內(nèi)部控制設(shè)置的業(yè)務(wù)流程為路徑對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行排查，能夠更加全面和準(zhǔn)確。上述的“廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控流程圖”也是建立在完善的內(nèi)部控制基礎(chǔ)之上，能否順利實(shí)施，需要內(nèi)部控制保駕護(hù)航。例如：
在固定資產(chǎn)采購(gòu)內(nèi)部控制中，制定了《固定資產(chǎn)管理辦法》，對(duì)事前審批、事中執(zhí)行、事后監(jiān)督、盤(pán)點(diǎn)、報(bào)廢都做出具體規(guī)，在執(zhí)行中審批、采購(gòu)等不相容職務(wù)相分離。采購(gòu)具體流程：使用人提出申請(qǐng)-管理員審核-領(lǐng)導(dǎo)按權(quán)限審批-采購(gòu)-驗(yàn)收交付使用-建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬-發(fā)票交財(cái)務(wù)部門(mén)入賬，同時(shí)建立固定資產(chǎn)總賬，定期與臺(tái)賬核對(duì)金額。通過(guò)分析固定資產(chǎn)內(nèi)部控制流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)可以找到廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：固定資產(chǎn)采購(gòu)過(guò)程是風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，接受供應(yīng)商的商業(yè)賄賂，提供不客觀的商業(yè)信息，采購(gòu)商品質(zhì)量低。經(jīng)過(guò)分析，在廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控流程中提出防控措施：一定數(shù)額以上采購(gòu)要通過(guò)招標(biāo)途徑、建立詢(xún)價(jià)機(jī)制、廣泛準(zhǔn)確了解供貨信息，對(duì)采購(gòu)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督。
一、統(tǒng)一思想、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，廣泛營(yíng)造廉政風(fēng)險(xiǎn)防控氛圍
一是思想認(rèn)識(shí)到位。我會(huì)黨組先后組織學(xué)習(xí)了中央和省、市有關(guān)廉政工作文件和規(guī)定，學(xué)習(xí)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的重要講話精神，領(lǐng)會(huì)精神實(shí)質(zhì)，自覺(jué)把思想統(tǒng)一到加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作上來(lái)，預(yù)防和控制黨員干部失誤，以制度保持黨員干部的清正廉潔，從源頭上預(yù)防腐敗。通過(guò)學(xué)習(xí)，克服“與己無(wú)關(guān)”、“本崗位無(wú)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”等模糊認(rèn)識(shí)，大家提高認(rèn)識(shí)，統(tǒng)一思想，了解并掌握查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的原則和方法，充分認(rèn)識(shí)排查崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)的重要意義。二是組織領(lǐng)導(dǎo)到位。我會(huì)成立了由黨組書(shū)記任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，辦公室負(fù)責(zé)人為成員的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)我會(huì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的組織協(xié)調(diào)及日常工作，確保組織實(shí)施落到實(shí)處，形成了主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)助抓的良好氛圍。三是宣傳教育到位。召開(kāi)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作動(dòng)員會(huì)，通過(guò)講案例擺事實(shí)，全體干部職工深刻領(lǐng)悟“認(rèn)識(shí)不到風(fēng)險(xiǎn)是最大的風(fēng)險(xiǎn)”，自覺(jué)參與到廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作中來(lái)，主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
二、周密部署、積極排查，準(zhǔn)確查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1、制定方案、穩(wěn)步推進(jìn)。根據(jù)文件精神，結(jié)合我會(huì)實(shí)際，制定并下發(fā)了《lj縣婦聯(lián)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作實(shí)施方案》，明確了廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理的指導(dǎo)思想和目標(biāo)任務(wù)、實(shí)施的主要對(duì)象、工作內(nèi)容和方法步驟以及工作要求，分步驟、分階段周密部署此項(xiàng)工作。
2、積極排查、深入查找。緊密結(jié)合工作實(shí)際，通過(guò)自己找，他人幫，集體擺，領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)等形式，深入查擺思想意識(shí)、制度機(jī)制、崗位職責(zé)、工作流程和外部環(huán)境等廉政風(fēng)險(xiǎn)。
3、注重分析，征求意見(jiàn)。定期召開(kāi)會(huì)議，聽(tīng)取履行職責(zé)、工作環(huán)節(jié)和具體措施等情況匯報(bào)，并進(jìn)行認(rèn)真分析，扎
實(shí)開(kāi)展崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排查，查找崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。經(jīng)過(guò)多方征求意見(jiàn)，反復(fù)研究，最終6個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提交到黨組會(huì)議審核，并按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率或危害損失程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。
三、 制訂措施、強(qiáng)化監(jiān)控，嚴(yán)密防范廉政風(fēng)險(xiǎn)
1、制訂防控措施。在確定重要風(fēng)險(xiǎn)崗位和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基礎(chǔ)上，按照辦工作崗位廉政建設(shè)總要求，對(duì)照法規(guī)、政策，按照思想道德風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)工作的流程環(huán)節(jié)以及外部環(huán)境等五個(gè)方面，分類(lèi)制訂防范措施和制度，對(duì)已有的相關(guān)工作制度和規(guī)程，按照廉政風(fēng)險(xiǎn)防范要求進(jìn)一步補(bǔ)充完善，使各項(xiàng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施充分匯集民智、反映民情、體現(xiàn)民意，切實(shí)做到風(fēng)險(xiǎn)定到崗、制度建到崗、責(zé)任落到人。經(jīng)整理匯總，對(duì)確定的6個(gè)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制訂了6條相應(yīng)的防控措施。
2、開(kāi)展公開(kāi)承諾。領(lǐng)導(dǎo)干部、中層干部以及其他工作人員，通過(guò)自查自找和征求意見(jiàn)，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和防范措施在一定范圍進(jìn)行公示，使全體干部職工互相監(jiān)督。加強(qiáng)研究分析，廣泛聽(tīng)取意見(jiàn)，制定防控機(jī)制，明確工作責(zé)任，狠抓具體落實(shí)。同時(shí)，要求每名干部職工，依照個(gè)人的崗位職責(zé)，職務(wù)安排等情況，進(jìn)行廉政風(fēng)險(xiǎn)防控公開(kāi)承諾。
3、進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。一是建立廉政風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督渠道。今年以來(lái)，我會(huì)制定和完善了公務(wù)用車(chē)、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)、公務(wù)接待等6個(gè)制度。二是強(qiáng)化監(jiān)督考核機(jī)制。把廉政風(fēng)險(xiǎn)排查和防控工作納入機(jī)關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)、年度目標(biāo)任務(wù)考核和黨風(fēng)廉政責(zé)任制考核范疇，管好干部，防患未然，做到關(guān)口前移，確保黨員干部零違紀(jì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)有效地防控。
四、 積極防控、注重效果，努力提升部門(mén)新形象
通過(guò)開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作，我會(huì)全體干部職工找準(zhǔn)了在工作中存在的主要問(wèn)題，明確了發(fā)展思路和今后的努力方向，努力把風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)變?yōu)榘踩c(diǎn)，使機(jī)關(guān)干部的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)得到了強(qiáng)化，工作作風(fēng)進(jìn)一步轉(zhuǎn)變，隊(duì)伍建設(shè)得到了加強(qiáng)。
1、增強(qiáng)了廉政風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。在崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)中，經(jīng)過(guò)學(xué)習(xí)動(dòng)員、相互討論、崗位查找、措施制定、廉政承諾，每一位黨員干部都接受了一堂生動(dòng)的廉政教育，進(jìn)一步澄清了部分工作人員思想上的誤區(qū)和模糊認(rèn)
識(shí)，進(jìn)一步提高了對(duì)各自工作崗位重要性的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步明確了廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)是樹(shù)立“廉潔型機(jī)關(guān)”形象、履行“服務(wù)型機(jī)關(guān)”職能的需要。
查準(zhǔn)找全風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，是開(kāi)展好廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的基礎(chǔ)。我們采取“自己找、互相提、大家評(píng)、組織審”等辦法，從思想道德、崗位職責(zé)、工作流程、制度機(jī)制、外部環(huán)境等五個(gè)方面，全方位梳理排查廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
一是從院領(lǐng)導(dǎo)開(kāi)始進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，做好表率。首先我們?cè)谠侯I(lǐng)導(dǎo)班子中進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)。為全院干警做好表率，提供經(jīng)驗(yàn)樣本。共排查25個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，其中一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3個(gè)，二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)22個(gè)。如可能發(fā)生檢察長(zhǎng)違反大額資金使用的有關(guān)規(guī)定，致使經(jīng)費(fèi)使用不當(dāng)?shù)膯?wèn)題，或干部選拔未實(shí)行民主推薦的問(wèn)題等。
二是從中層干部開(kāi)始進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)，逐步推進(jìn)。按照崗位職權(quán)對(duì)照查找執(zhí)法辦案、隊(duì)伍管理、院務(wù)活動(dòng)等方面工作，縝密分析可能存在或潛在的風(fēng)險(xiǎn)，予以確認(rèn)。共確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)65個(gè)，其中一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)5個(gè)，二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)29個(gè)，三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)31個(gè)。同時(shí)，對(duì)重點(diǎn)部門(mén)和重點(diǎn)崗位進(jìn)行了重點(diǎn)排查，共排查一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4個(gè)，二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)37個(gè)，三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)29個(gè)。如反貪部門(mén)不遵守辦案規(guī)范，違反辦案紀(jì)律，可能泄露檢察工作秘密；又如公訴部門(mén)在辦案過(guò)程中可能接受當(dāng)事人的吃請(qǐng)，影響案件公正處理等。
三是從一般干警開(kāi)始進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，全面鋪開(kāi)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)率、危害程度、形成原因等因素，下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查樣本，指導(dǎo)組派人講解，由干警自己排查填寫(xiě)，交由局科室負(fù)責(zé)人、主管檢察長(zhǎng)、領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審定，初步確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)215個(gè)，其中一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4個(gè)，二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)61個(gè)，三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)150個(gè)，并制定了相應(yīng)防控措施。
二、全方位清理權(quán)力，規(guī)范崗位工作職責(zé)
為了進(jìn)一步推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，我們結(jié)合檢察工作實(shí)際對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)排查的方式、方法進(jìn)行了調(diào)整和整合。
首先，由檢察長(zhǎng)牽頭、分管副檢察長(zhǎng)負(fù)責(zé)，部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)具體實(shí)施，根據(jù)“誰(shuí)行使，誰(shuí)清理”的原則，對(duì)黨組成員、部門(mén)負(fù)責(zé)人和普通干警等所有崗位進(jìn)了全方位清理，確保不遺漏。尤其對(duì)案件偵查、刑事申訴、批捕、財(cái)務(wù)管理、提請(qǐng)抗訴等職能的部門(mén)進(jìn)行重點(diǎn)清查。并按照職務(wù)、業(yè)務(wù)工作、內(nèi)部管理重新規(guī)范了崗位職責(zé)。在全方位清權(quán)的基礎(chǔ)上，我們按照檢察機(jī)關(guān)各業(yè)務(wù)科室不同的工作性質(zhì)，繪制了10幅工作流程圖，將業(yè)務(wù)工作的每個(gè)環(huán)節(jié)都剝離出來(lái)，讓干警的崗位職責(zé)一目了然，從而使權(quán)力更加明晰、管理更加規(guī)范、監(jiān)督更加到位。
其次，在全方位清權(quán)的基礎(chǔ)上，認(rèn)真分析我院重點(diǎn)崗位存在的容易產(chǎn)生不廉潔的行為或影響公正執(zhí)法的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。一是根據(jù)流程圖查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。在前段風(fēng)險(xiǎn)排查的基礎(chǔ)上，我們又參照繪制的工作流程圖，一個(gè)環(huán)節(jié)一個(gè)環(huán)節(jié)地查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。這樣就保證了風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的準(zhǔn)確性和不遺漏。現(xiàn)在，我們根據(jù)繪制的工作流程圖展現(xiàn)出的200多個(gè)環(huán)節(jié)，補(bǔ)充查找出廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)38個(gè)。二是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找責(zé)任人。由于我們繪制了詳細(xì)、完整的工作流程圖，每個(gè)干警全部涵蓋在工作流程的各個(gè)環(huán)節(jié)中，所有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)所指向的責(zé)任人員就非常清楚，避免了風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不清、不明的問(wèn)題，需要防控的重點(diǎn)責(zé)任人也非常明確。
三、全方位制定措施，實(shí)行防控動(dòng)態(tài)管理
一是注重前期預(yù)防。我們針對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部日常生活中可能出現(xiàn)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，從加強(qiáng)黨性修養(yǎng)、思想道德建設(shè)和制度機(jī)制層面主動(dòng)做好防范，最大限度地從源頭上排除可能發(fā)生不廉潔問(wèn)題的隱患，增強(qiáng)其廉潔自律的主動(dòng)性和監(jiān)督制約機(jī)制的有效性，預(yù)防腐敗行為的發(fā)生。
二是落實(shí)事中監(jiān)控，通過(guò)結(jié)合崗位廉政教育，運(yùn)用內(nèi)部監(jiān)控、信息預(yù)警等形式及時(shí)發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)事中控制，減少腐敗機(jī)會(huì)，防止廉政風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為腐敗行為。
關(guān)鍵詞：“科技+制度”；創(chuàng)新；基層；工商機(jī)關(guān)；黨風(fēng)廉政建設(shè)；驅(qū)動(dòng)力
具有中國(guó)特色的黨風(fēng)廉政建設(shè)，應(yīng)與時(shí)代創(chuàng)新為驅(qū)動(dòng)，其所包涵的理論創(chuàng)新成果、實(shí)踐創(chuàng)新成果和制度創(chuàng)新成果等具有鮮明的時(shí)代特征和科學(xué)的價(jià)值優(yōu)勢(shì)。
當(dāng)前，從中央到地方自上而下地貫徹落實(shí)“中央八項(xiàng)規(guī)定”和開(kāi)展群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)。開(kāi)展群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)，是貫徹落實(shí)“中央八項(xiàng)規(guī)定”的重要內(nèi)容。與發(fā)生在基層和群眾身邊的腐敗問(wèn)題呈現(xiàn)上升趨勢(shì)的情況下，有助于改變工作作風(fēng)，改正黨員干部作風(fēng)方面存在的庸懶散軟、、形式主義和奢侈浪費(fèi)問(wèn)題，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。在此大背景下，基層工商機(jī)關(guān)通過(guò)“科技+制度”創(chuàng)新，使信息技術(shù)與行政監(jiān)察制度有機(jī)結(jié)合，構(gòu)建一套與工商職能相銜接、與工商隊(duì)伍建設(shè)相適應(yīng)的具有創(chuàng)新性、科學(xué)性、先進(jìn)性的行政權(quán)力的廉政風(fēng)險(xiǎn)和行政執(zhí)法的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)防控平臺(tái)和機(jī)制體系，已成為推進(jìn)基層工商行政管理機(jī)關(guān)工作制度化、規(guī)范化、程序化、法治化建設(shè)的重要內(nèi)容，是提升基層工商行政管理機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)水平的驅(qū)動(dòng)力。
一、創(chuàng)新預(yù)警體系，形成防控新平臺(tái)
充分發(fā)揮其科技支撐力的作用，創(chuàng)新使信息技術(shù)與行政監(jiān)察制度有機(jī)結(jié)合，徐州工商局基層云龍分局機(jī)關(guān)在研發(fā)的“監(jiān)管與廉政風(fēng)險(xiǎn)電子監(jiān)察預(yù)警防控”中，設(shè)置“服務(wù)指南”、“行風(fēng)評(píng)議”和“風(fēng)險(xiǎn)防控”三大功能模塊，通過(guò)平臺(tái)信息采集、預(yù)警分析認(rèn)定、預(yù)警實(shí)施和預(yù)警信息資料管理四項(xiàng)工作流程的規(guī)范管理和有效銜接，保障干部職工借助局域網(wǎng)對(duì)各項(xiàng)工作進(jìn)行全員監(jiān)督，方便服務(wù)對(duì)象利用設(shè)立在窗口部門(mén)的觸摸屏對(duì)工商部門(mén)進(jìn)行外部監(jiān)督，有效延伸了監(jiān)督觸角、拓展了監(jiān)督范圍、提高了監(jiān)督時(shí)效性，形成了預(yù)警防控新平臺(tái)。
1、設(shè)置三色預(yù)警，采集異常信息。以個(gè)人、崗位為對(duì)象，以監(jiān)管與廉政監(jiān)督為重點(diǎn)，根據(jù)工作人員在工作質(zhì)量、工作效率和廉政情況等方面存在的問(wèn)題性質(zhì)、發(fā)生頻率、嚴(yán)重程度以及可控性、危害性等因素，決定預(yù)警信息的等級(jí)，一級(jí)預(yù)警設(shè)置為藍(lán)色，預(yù)警方式為溫馨提示；二級(jí)預(yù)警設(shè)置為黃色，預(yù)警方式為提醒談話。三級(jí)預(yù)警設(shè)置為紅色，預(yù)警方式為責(zé)令糾錯(cuò)。通過(guò)梯次遞進(jìn)三色預(yù)警進(jìn)行異常信息的采集，并按預(yù)警級(jí)別給予溫馨提示，提醒談話，責(zé)令限期整改，有效地防控了監(jiān)管和廉政風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范了干部行為。
2、查找薄弱環(huán)節(jié)，解決突出問(wèn)題。突出重點(diǎn)部位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)時(shí)段、重點(diǎn)對(duì)象，認(rèn)真查找監(jiān)管和廉政薄弱環(huán)節(jié)，定期對(duì)采集信息進(jìn)行綜合加工、整理、分析，準(zhǔn)確把握不廉潔問(wèn)題呈現(xiàn)出的動(dòng)態(tài)趨勢(shì)和發(fā)生、發(fā)展規(guī)律，增強(qiáng)監(jiān)管和廉政制度建設(shè)的前瞻性。及時(shí)對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)存在問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)大小、影響程度、輕重緩急，按照“苗頭性問(wèn)題動(dòng)態(tài)提醒在前、傾向性問(wèn)題制度制約在前、普遍性問(wèn)題教育防范在前”的原則，提出解決問(wèn)題的意見(jiàn)或建議。
3、融入考核機(jī)制，嚴(yán)格責(zé)任追究。把預(yù)警信息整改落實(shí)納入到基層工商行政管理機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)班子及班子成員黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制中，推動(dòng)預(yù)警信息處置情況與干部任用、評(píng)先創(chuàng)優(yōu)工作有效結(jié)合。對(duì)出現(xiàn)重大問(wèn)題被預(yù)警整改的部門(mén)，取消年度評(píng)先資格；對(duì)預(yù)警通知提醒事項(xiàng)不重視、不整改或整改措施不到位、效果不明顯以及再次發(fā)生類(lèi)似問(wèn)題的，一律嚴(yán)肅查處；對(duì)出現(xiàn)重大違紀(jì)問(wèn)題的，除追究直接責(zé)任人的責(zé)任外，上追一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
二、前移關(guān)口，在防控上有新舉措
1、前移關(guān)口，固本強(qiáng)基。將廉政風(fēng)險(xiǎn)防控教育納入干部教育培訓(xùn)總體規(guī)劃，以市縣兩級(jí)教育培訓(xùn)中心為基地，舉辦廉政風(fēng)險(xiǎn)防控專(zhuān)題講座，廣泛開(kāi)展落實(shí)“中央八項(xiàng)規(guī)定”的基層工商機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)的教育實(shí)踐活動(dòng)。一是加強(qiáng)教育培訓(xùn)，提高隊(duì)伍素質(zhì)。防范風(fēng)險(xiǎn)，提高隊(duì)伍素質(zhì)是關(guān)鍵。要通過(guò)教育培訓(xùn)，不斷提高工作人員的思想政治、職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高監(jiān)管執(zhí)法能力和水平。二是深入開(kāi)展社會(huì)主義核心價(jià)值體系、理想信念和職業(yè)道德教育，培養(yǎng)工作人員良好的職業(yè)操守。認(rèn)真貫徹落實(shí)“中央八項(xiàng)規(guī)定”和開(kāi)展群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)。解決群眾反映強(qiáng)烈的享樂(lè)有主義、、形式主義、奢靡之風(fēng)等方面的“”問(wèn)題，提升基層工商機(jī)關(guān)工作人員“為民、清廉、務(wù)實(shí)”的工作作風(fēng)。三是認(rèn)真開(kāi)展以樹(shù)立正確權(quán)力觀為重點(diǎn)的勤廉為民、廉潔從政教育，切實(shí)轉(zhuǎn)變職能和作風(fēng)，增強(qiáng)工作人員責(zé)任意識(shí)和勤政廉政意識(shí)。四是扎實(shí)開(kāi)展工商行政管理法律、法規(guī)等業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和教育培訓(xùn)，使工作人員熟悉市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有關(guān)規(guī)律，不斷提高監(jiān)管市場(chǎng)的能力和水平，提高服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力和水平。
2、內(nèi)外結(jié)合，找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。把查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)作為廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理的基礎(chǔ)，對(duì)內(nèi)結(jié)合各單位崗位設(shè)置、崗位職責(zé)、崗位流程，以工作崗位為基本單位，以崗位工作人員為主體，從思想道德、制度機(jī)制、崗位職責(zé)三個(gè)層面，采取自己查、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)提、組織審的辦法，運(yùn)用“查班子議作風(fēng)、查自身議廉潔修養(yǎng)、查崗位議廉政風(fēng)險(xiǎn)、查群眾意見(jiàn)議改進(jìn)監(jiān)管服務(wù)工作、查制度建設(shè)議廉潔行為規(guī)范”和“個(gè)人查與互查相結(jié)合、下級(jí)查與上級(jí)查相結(jié)合、分組研究與集體討論相結(jié)合”等“五查五議三結(jié)合”的形式，查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。并將有關(guān)情況填入《廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)崗位（個(gè)人）自查表》和錄入基層云龍工商分局新研發(fā)的《干部個(gè)人電子廉政檔案》。對(duì)外采取公布領(lǐng)導(dǎo)干部手機(jī)號(hào)、召開(kāi)義務(wù)監(jiān)督員座談會(huì)、基層工商機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人向管理對(duì)象述職述廉等措施，認(rèn)真聽(tīng)取群眾意見(jiàn)，并從中剖析查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
3、突出重點(diǎn)，制作流程圖。圍繞行政審批權(quán)、行政執(zhí)法權(quán)、干部人事權(quán)、財(cái)物管理權(quán)的行使，對(duì)每個(gè)部門(mén)、每個(gè)崗位、每個(gè)人員的工作職責(zé)、法定權(quán)限和運(yùn)行流程進(jìn)行認(rèn)真梳理，逐一確認(rèn)權(quán)力行使的依據(jù)、界限和責(zé)任，突出案件核審、簡(jiǎn)易程序和一般程序案件辦理、個(gè)體和企業(yè)登記、企業(yè)年檢、網(wǎng)格巡查、12315消費(fèi)者申（投）訴等崗位，制定工作流程圖和風(fēng)險(xiǎn)防控流程圖，用紅、藍(lán)、黑三色將各環(huán)節(jié)程序規(guī)定和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)標(biāo)注在圖上，同時(shí)統(tǒng)一制作了廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)溫馨提示桌牌，制作風(fēng)險(xiǎn)防范管理明白卡，起到了辨別風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和化解風(fēng)險(xiǎn)的作用。
本著“以防為主，事前提示”的防控原則，采取廉政提醒、任前談話等方式，對(duì)苗頭性問(wèn)題提前介入，有效預(yù)防腐敗。將基層機(jī)關(guān)個(gè)人查找出的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和廉潔從政格言，設(shè)計(jì)制作成“微機(jī)桌面和屏幕”，安裝在本人使用的微機(jī)上，時(shí)時(shí)給予提醒。
三、抓住關(guān)鍵，健全防控新機(jī)制
1、突出重點(diǎn)部位，內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)整理歸類(lèi)，建立和完善了內(nèi)控廉政風(fēng)險(xiǎn)的制度機(jī)制：圍繞市場(chǎng)準(zhǔn)入，強(qiáng)化行政許可人員責(zé)任制、網(wǎng)上年檢和電子監(jiān)察每月通報(bào)制；圍繞執(zhí)法辦案，推行批案聯(lián)審、網(wǎng)上執(zhí)法辦案、自由裁量權(quán)、案件回訪等制度；圍繞財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格落實(shí)政府采購(gòu)制，完善固定資產(chǎn)卡登記管理和財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)、財(cái)務(wù)審計(jì)等制度；圍繞人事教育，建立健全干部培訓(xùn)、干部考核、績(jī)效考評(píng)、責(zé)任追究等制度；圍繞廉政建設(shè)，推行廉政指導(dǎo)、任前廉政談話、誡勉談話、述職述廉等制度，從而預(yù)防廉政風(fēng)險(xiǎn)演變?yōu)檫`紀(jì)違法行為。
2、強(qiáng)化明查暗訪，完善督察活動(dòng)機(jī)制。將主要廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理納入督察監(jiān)察范圍，本著“對(duì)內(nèi)管住、對(duì)外管好”的原則，采取明查暗訪、“內(nèi)部焦點(diǎn)訪談”的形式，定期不定期地加強(qiáng)明察暗訪。對(duì)注冊(cè)登記費(fèi)、財(cái)務(wù)、執(zhí)法案件和公用車(chē)輛等廉政風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)多發(fā)崗位進(jìn)行了督察，糾正隨意簡(jiǎn)化辦案程序，大案化小案，對(duì)私用公車(chē)人員視情節(jié)，予以通報(bào)批評(píng)、代崗查辦等處理。在不斷促進(jìn)基層工商機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)型升級(jí)的過(guò)程中，加大督察監(jiān)察力度，進(jìn)一步規(guī)范干部行政執(zhí)法行為。
3、動(dòng)員社會(huì)力量，建立外部監(jiān)督機(jī)制。圍繞“確責(zé)、履責(zé)、問(wèn)責(zé)”三個(gè)環(huán)節(jié)，著手引進(jìn)第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)，建立以督察監(jiān)察為基點(diǎn)，以每個(gè)季度為時(shí)段，以單位和個(gè)人依法行政、履行職責(zé)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等為項(xiàng)目，以問(wèn)卷調(diào)查、實(shí)地暗訪、錄音攝像、電話調(diào)查等為方式，以有力推進(jìn)各項(xiàng)工作落實(shí)為目標(biāo)的第三方評(píng)估機(jī)制。聘請(qǐng)義務(wù)監(jiān)督員，對(duì)群眾關(guān)心、社會(huì)關(guān)注的證照辦理、行政執(zhí)法處罰、會(huì)費(fèi)收取等敏感問(wèn)題進(jìn)行監(jiān)督。同時(shí)，開(kāi)展基層工商機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人向管理對(duì)象述職述廉活動(dòng)，不斷提升干部職工廉潔自律的自覺(jué)性。
4、加強(qiáng)德能建設(shè)，形成隊(duì)伍生長(zhǎng)機(jī)制。加快基層工商機(jī)關(guān)紀(jì)檢監(jiān)察員制度的建設(shè)，就是使所屬人員的能力與職責(zé)履行的要求相適應(yīng)。要把能力建設(shè)作為加強(qiáng)制度建設(shè)的首要工作。首先要選優(yōu)配強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察人員，將責(zé)任心強(qiáng)、事業(yè)心足、進(jìn)取心實(shí)和能干事、肯干事、干成事的人員配備到紀(jì)檢監(jiān)察工作崗位上，杜絕一般化要求，對(duì)“只戴帽，不履職”或不能勝任崗位能力的人員及時(shí)調(diào)整；對(duì)人員力量不足的，可反聘體質(zhì)好、素質(zhì)優(yōu)、業(yè)務(wù)精、能力強(qiáng)的退休人員擔(dān)任紀(jì)檢監(jiān)察員，切實(shí)打牢紀(jì)檢監(jiān)察員隊(duì)伍建設(shè)的基礎(chǔ)。其次要不斷健全教育培訓(xùn)機(jī)制，堅(jiān)持以省直屬局為單位，依照“主題明確、重點(diǎn)突出、兼顧全面”的培訓(xùn)要求，采取編印教材、舉辦講座、現(xiàn)場(chǎng)示范、技能比武等方法和手段，集中開(kāi)展理論知識(shí)和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，為基層工商機(jī)關(guān)紀(jì)檢監(jiān)察人員全面履行崗位職責(zé)提供能力保障。第三要堅(jiān)持自學(xué)促學(xué)聯(lián)動(dòng)，不斷增強(qiáng)基層紀(jì)檢監(jiān)察人員自主學(xué)習(xí)能力的提升，可采取動(dòng)態(tài)跟蹤設(shè)定學(xué)習(xí)科目、聚焦熱點(diǎn)確定研討課題、圍繞轉(zhuǎn)化界定創(chuàng)新成果等舉措，引領(lǐng)和推動(dòng)基層紀(jì)檢監(jiān)察人員自主學(xué)習(xí)，并將自主學(xué)習(xí)績(jī)效納入年度個(gè)人和工作目標(biāo)考核的重要內(nèi)容，為德能力建設(shè)實(shí)現(xiàn)持久化奠定良好的基礎(chǔ)。
四、“科技+制度”的創(chuàng)新成果，是基層黨建的驅(qū)動(dòng)力
實(shí)踐證明，“科技+制度”的創(chuàng)新，對(duì)提升基層工商機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)成效是明顯的。通過(guò)研發(fā)的“行風(fēng)與廉政風(fēng)險(xiǎn)電子監(jiān)察預(yù)警防控”平臺(tái)和構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找、評(píng)估、防控工作制度，基層工商機(jī)關(guān)的干部職工廉政風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)明顯增強(qiáng)，廉政風(fēng)險(xiǎn)隱患明顯控制，違法違紀(jì)違規(guī)行為明顯下降，黨風(fēng)廉政建設(shè)成效明顯，驅(qū)動(dòng)監(jiān)管執(zhí)法效能大幅度攀升。
1、依法行政切實(shí)加強(qiáng)。通過(guò)實(shí)施廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理，進(jìn)一步規(guī)范了自由裁量權(quán)，使執(zhí)法主觀隨意性強(qiáng)、尺度彈性大的現(xiàn)象不斷減少；穩(wěn)步推行了說(shuō)理式行政處罰文書(shū)，“法為上、理為先、和為貴”的執(zhí)法理念進(jìn)一步鞏固，依法執(zhí)法、科學(xué)執(zhí)法、規(guī)范執(zhí)法、文明執(zhí)法、和諧執(zhí)法的執(zhí)政行為在形成；進(jìn)一步健全完善了行政執(zhí)法責(zé)任制、考評(píng)制、追究制“三制”，強(qiáng)化了依法行政意識(shí)，行政執(zhí)法質(zhì)量和執(zhí)法水平得到大幅度提高。
2、權(quán)力運(yùn)行不斷規(guī)范。通過(guò)梳理職權(quán)清單，厘清執(zhí)法邊界，明確崗位責(zé)任，理清了職權(quán)底數(shù)和一些職能交叉問(wèn)題，使權(quán)力行使的權(quán)責(zé)更加明晰，程序更加規(guī)范，有效地防止了權(quán)力運(yùn)行的“越位”、“缺位”和“錯(cuò)位”，較好地解決了一系列管好權(quán)、用好權(quán)的實(shí)際問(wèn)題，基層工商機(jī)關(guān)人員的依法用權(quán)、用權(quán)為民的自覺(jué)性普遍提高。
一、強(qiáng)化教育，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)排查積極性
工作要深入，心必要先入。在廉政風(fēng)險(xiǎn)排查中，我們堅(jiān)持把強(qiáng)化教育引導(dǎo)作為首要工作來(lái)做，將廉政教育貫穿風(fēng)險(xiǎn)排查、機(jī)制建設(shè)全過(guò)程，切實(shí)增強(qiáng)干部廉政意識(shí)和積極參加風(fēng)險(xiǎn)排查的自覺(jué)性。
國(guó)土資源工作的性質(zhì)、作用，決定了在國(guó)土資源領(lǐng)域深入開(kāi)展反腐倡廉工作的重要性。尤其是隨著我國(guó)工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進(jìn)程的加快，國(guó)土資源供需矛盾日益突出，加之市場(chǎng)配置機(jī)制還不夠健全，監(jiān)督管理制度還不夠完善，導(dǎo)致涉地涉礦腐敗案件易發(fā)多發(fā)，損害了國(guó)土資源系統(tǒng)的形象和公信力。漯河市國(guó)土資源局的廣大干部職工對(duì)此亦有清醒的認(rèn)識(shí)，也知道根治腐敗必須從源頭上預(yù)防腐敗。但是，去年我們的廉政風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)剛開(kāi)始時(shí)，同志們的認(rèn)識(shí)并不一致，工作上阻力不小。部分黨員干部認(rèn)為“查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是走過(guò)場(chǎng)”、“沒(méi)腐敗行為查什么”、“想腐敗都沒(méi)機(jī)會(huì)為啥查”、“找不到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)怎么查”，等等。一些同志對(duì)排查活動(dòng)漠不關(guān)心，消極應(yīng)付。對(duì)此，我們高度重視，多次組織召開(kāi)會(huì)議，認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件，并編制了《廉政知識(shí)防控手冊(cè)》，大力宣傳廉政風(fēng)險(xiǎn)排查的重大意義和對(duì)干部個(gè)人成長(zhǎng)的保護(hù)作用，并組織干部職工深入討論，互相啟發(fā)，共同分析崗位存在風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)大家自覺(jué)投入到排查中去。
通過(guò)學(xué)習(xí)討論，教育引導(dǎo)，同志們深刻認(rèn)識(shí)到，風(fēng)險(xiǎn)排查就是“自我體檢、自我警示、自我預(yù)防、自我保護(hù)”過(guò)程，有崗位就有風(fēng)險(xiǎn)，查不出風(fēng)險(xiǎn)就是最大風(fēng)險(xiǎn)，走出了“沒(méi)風(fēng)險(xiǎn)可查”、“找茬整人”、“自找麻煩”、“一陣風(fēng)”的誤區(qū)，于是紛紛放下思想包袱和抵觸情緒，以高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，開(kāi)動(dòng)腦筋，結(jié)合從事的崗位、業(yè)務(wù)和關(guān)鍵工作環(huán)節(jié)，深入查、用心查、細(xì)致查。一位司機(jī)排查后深有感觸地說(shuō)：“開(kāi)始我不以為然，可經(jīng)過(guò)排查，發(fā)現(xiàn)修車(chē)、加油等環(huán)節(jié)都可能出現(xiàn)不廉潔行為，時(shí)刻要警惕??！”
二、把握重點(diǎn)，認(rèn)真排查，力求找準(zhǔn)找細(xì)找透找實(shí)
國(guó)土資源管理責(zé)重權(quán)大，涉及多重利益關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)多面廣，土地的審批和出讓、土地執(zhí)法、征地補(bǔ)償安置等重點(diǎn)部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，隨時(shí)可能成為“定時(shí)炸彈”。即使有些不起眼的崗位，監(jiān)督不嚴(yán)也會(huì)放出“冷槍”。只有查清可能出險(xiǎn)的點(diǎn)位，才能做到提前布防，有的放矢。因此，我們?cè)谂挪楣ぷ髦幸笸緜儓?jiān)持做到“像淘金一樣認(rèn)真，像挖地雷一樣慎重”，不放過(guò)任何一個(gè)崗位，不放過(guò)任何一個(gè)險(xiǎn)點(diǎn)。
首先是認(rèn)真確定排查層次和內(nèi)容。我們結(jié)合工作實(shí)際，緊扣權(quán)力運(yùn)行這個(gè)核心，努力把廉政風(fēng)險(xiǎn)排查貫穿業(yè)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，主要圍繞行政審批、行政執(zhí)法、專(zhuān)項(xiàng)資金使用、干部人事管理、物資采購(gòu)、工程項(xiàng)目實(shí)施等重點(diǎn)環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位，突出領(lǐng)導(dǎo)班子崗位、科室崗位、個(gè)人崗位“三個(gè)層次”進(jìn)行排查。其中，領(lǐng)導(dǎo)班子崗位風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)查找“三重一大”風(fēng)險(xiǎn)?？剖液途謱俑鲉挝桓鲘徫伙L(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)科室和局屬各單位的職責(zé)定位，重點(diǎn)查找在行政審批、執(zhí)法監(jiān)察、行政管理等方面的風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人崗位風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)從思想道德、制度機(jī)制、崗位職責(zé)等環(huán)節(jié)，查找廉政風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容及其表現(xiàn)形式。
其次是采用“五步法”全面查找。“五步法”就是“自己找、大家提、群眾評(píng)、組織點(diǎn)、領(lǐng)導(dǎo)審”。自己找：即對(duì)照“廉政風(fēng)險(xiǎn)防控一覽表”，由在崗人員自己深入篩查、認(rèn)真填寫(xiě)，要求內(nèi)容具體明確，避免含糊其辭，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與防控措施一一對(duì)應(yīng)。大家提：即同志之間、上下級(jí)之間互相提，對(duì)個(gè)人查找不夠充分的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)一步補(bǔ)充，避免出現(xiàn)避重就輕、遺漏風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題。群眾評(píng)，即召集老干部、行風(fēng)監(jiān)督員及服務(wù)對(duì)象代表，對(duì)中層以上領(lǐng)導(dǎo)干部查出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)予以評(píng)議，并通過(guò)公示接受群眾和社會(huì)廣泛評(píng)議。組織點(diǎn)，即分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)初步查出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，進(jìn)一步糾正風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找不明確、不準(zhǔn)確、不全面的問(wèn)題。領(lǐng)導(dǎo)審，即班子成員的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)由黨組集體審核，科室和科室（單位）負(fù)責(zé)人的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，科員和其他人員的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)由科室（單位）負(fù)責(zé)人審核。“五步法”查找，有效增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)排查的準(zhǔn)確度，基本上做到了“找準(zhǔn)、找細(xì)、找透、找實(shí)”。
同時(shí)，我們組織專(zhuān)人認(rèn)真收集整理各項(xiàng)管理監(jiān)督制度，進(jìn)一步明確了22項(xiàng)行政職能，排查了管理上的漏洞。
由于宣傳到位，動(dòng)員充分，上到局長(zhǎng)下到一般干部和司機(jī)，都對(duì)自我進(jìn)行了深刻剖析，認(rèn)真分析了崗位的工作職責(zé)，查找出了自身崗位上的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
三、多措并舉，注重實(shí)效，構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制
變“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”為“安全點(diǎn)”，離不開(kāi)深入廣泛的自查、互查、自糾，離不開(kāi)部門(mén)加強(qiáng)管理和干部自我約束，但更根本的措施是要從制度入手加以防范。我們采取前期預(yù)防、中期監(jiān)控和后期處置等措施，初步構(gòu)建了廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。
一是注重前期預(yù)防。
首先是明確崗位職權(quán)和流程。確定了以土地征收、土地招拍掛、土地執(zhí)法、宅基地管理、土地儲(chǔ)備等重點(diǎn)涉權(quán)事項(xiàng)，編制了重要崗位流程圖，保證各項(xiàng)權(quán)力在工作中合法、合規(guī)、合理運(yùn)用。其次是源頭防范。主要從加強(qiáng)黨性修養(yǎng)、思想道德建設(shè)、制度機(jī)制和干部隊(duì)伍作風(fēng)紀(jì)律等層面主動(dòng)做好防范，最大限度地從源頭排除可能發(fā)生不廉潔問(wèn)題的隱患。深入開(kāi)展權(quán)力觀和廉潔從政教育，引導(dǎo)干部職工牢固樹(shù)立廉潔意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，增強(qiáng)拒腐防變的主動(dòng)性和堅(jiān)定性，時(shí)時(shí)處處做到自重、自省、自警、自勵(lì)。第三是強(qiáng)化責(zé)任。將廉政風(fēng)險(xiǎn)防控納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，實(shí)行廉政風(fēng)險(xiǎn)“責(zé)加一等、上追一級(jí)”的追究辦法。即對(duì)違反廉政風(fēng)險(xiǎn)所列內(nèi)容，按照《行政過(guò)錯(cuò)問(wèn)責(zé)辦法》加重處分，并對(duì)其主管領(lǐng)導(dǎo)追究責(zé)任。第四是完善機(jī)制。通過(guò)開(kāi)展廉政公開(kāi)承諾活動(dòng)，建立起“個(gè)人自覺(jué)預(yù)防、科室監(jiān)督預(yù)防、局機(jī)關(guān)綜合預(yù)防”三位一體的防控機(jī)制。
二是抓好中期監(jiān)控。
針對(duì)全系統(tǒng)可能出現(xiàn)的腐敗問(wèn)題或發(fā)現(xiàn)的苗頭性、傾向性問(wèn)題，通過(guò)警示提醒卡、警示告誡卡、警示糾錯(cuò)卡的方式，前移關(guān)口、及時(shí)預(yù)警、超前防范，實(shí)現(xiàn)“早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正”。重要節(jié)日前夕，我們向各部門(mén)、各單位下發(fā)警示提醒卡，要求節(jié)日期間做到“八個(gè)嚴(yán)禁”。針對(duì)召陵分局的一起件，我們先向該局下發(fā)了警示提醒卡，后來(lái)發(fā)現(xiàn)還未辦理，又發(fā)了警示告誡卡，最終人反應(yīng)的問(wèn)題得到解決?！叭ā睓C(jī)制運(yùn)行以來(lái)，我們共向有關(guān)單位部門(mén)和個(gè)人發(fā)出警示提醒卡20余次、警示告誡卡2次，并免職1名所長(zhǎng)，在廣大干部中引起較強(qiáng)反響。
三是落實(shí)后期處置。
首先是建立防控監(jiān)督體系。采取聽(tīng)取匯報(bào)、明察暗訪、對(duì)服務(wù)對(duì)象電話回訪、召開(kāi)行風(fēng)座談會(huì)等形式，對(duì)各項(xiàng)制度和廉政風(fēng)險(xiǎn)防范措施落實(shí)情況的自查、互查、集中檢查共計(jì)20多次，通報(bào)批評(píng)5人次。最大限度地對(duì)苗頭性問(wèn)題做到了及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)提醒、及時(shí)糾正。其次是暢通群眾投訴渠道。對(duì)外公布了審批流程、廉政制度、舉報(bào)電話等十多項(xiàng)服務(wù)承諾，方便群眾監(jiān)督舉報(bào)。對(duì)群眾有舉報(bào)、社會(huì)有反映、不按照規(guī)定落實(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范措施的，采取談話提醒、誡勉糾錯(cuò)、責(zé)任追究等措施，幫助和督促其及時(shí)糾正。對(duì)整改不力、群眾仍有反映的，按照相關(guān)規(guī)定予以追究。通過(guò)內(nèi)外監(jiān)督，努力做到“沒(méi)有問(wèn)題早防范，有了問(wèn)題早發(fā)現(xiàn)，一般問(wèn)題早糾正，嚴(yán)重問(wèn)題早查處”。
四、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，搞好結(jié)合，服務(wù)質(zhì)量全面提升
廉政建設(shè)工作，只有融入到“保障發(fā)展、保護(hù)資源”的工作大局中去，才有活力，才有效果。我們?cè)诹L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查過(guò)程中，堅(jiān)持做到“兩結(jié)合、兩促進(jìn)”，即與日常工作相結(jié)合，促進(jìn)業(yè)務(wù)建設(shè)，通過(guò)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高辦件效率和服務(wù)質(zhì)量；與紀(jì)律作風(fēng)建設(shè)相結(jié)合，促進(jìn)問(wèn)題整改，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提高隊(duì)伍綜合素質(zhì)。
一是抓責(zé)任落實(shí)，完善廉政機(jī)制。廉政建設(shè)是審計(jì)工作的生命線。身為審計(jì)局長(zhǎng)、黨風(fēng)廉政建設(shè)第一責(zé)任人，時(shí)刻不敢忘記發(fā)展審計(jì)和廉潔審計(jì)是我的份內(nèi)雙責(zé)。兩年來(lái)，我局共完成審計(jì)項(xiàng)目352個(gè)，查出主要問(wèn)題金額37億多元，移送案件線索18件，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)立案21件；政府投資審計(jì)節(jié)省財(cái)政資金2.6億元，較好地發(fā)揮了審計(jì)作用。為了履行好“一崗雙責(zé)”，做到四個(gè)到位：一是重視到位。把黨風(fēng)廉政建設(shè)納入局黨組重要議事日程，與審計(jì)工作同部署、同落實(shí)、同檢查、同考核。二是任務(wù)分解到位。與班子成員、各科室層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任書(shū)，將年度工作目標(biāo)和責(zé)任細(xì)化到每個(gè)班子成員、每個(gè)科室、每個(gè)干部職工。三是檢查考核到位。將黨風(fēng)廉政建設(shè)與日常工作一并列入考核評(píng)價(jià)體系，實(shí)行每月一檢查、半年一考評(píng)、年度總考核。通過(guò)張?zhí)麑徲?jì)公示，發(fā)放廉政反饋卡，實(shí)行網(wǎng)上審理，進(jìn)行廉政回訪，組織廉政檢查，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)警示等措施，加強(qiáng)審計(jì)組廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控。四是問(wèn)責(zé)到位。將考核結(jié)果作為干部評(píng)優(yōu)表模和選拔任用的重要依據(jù)，對(duì)考核成績(jī)達(dá)不到要求的，實(shí)行誡勉談話，督促其整改。重大問(wèn)題親自過(guò)問(wèn)，一管到底，嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任。每月召開(kāi)一次局長(zhǎng)辦公會(huì)議，先后4次專(zhuān)題研究部署審計(jì)工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，收到了勤政廉政的效果。
二是抓制度建設(shè)，規(guī)范審計(jì)行為。在深入查找腐敗風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，組織部署全面清理原有制度，推進(jìn)權(quán)力監(jiān)管和業(yè)務(wù)流程規(guī)范，相繼修訂完善18項(xiàng)規(guī)章制度，涉及人事、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)會(huì)審、政務(wù)公開(kāi)、責(zé)任追究等各個(gè)領(lǐng)域。組織編輯出版《____市審計(jì)執(zhí)法實(shí)務(wù)手冊(cè)》一書(shū)發(fā)行全省，在進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)執(zhí)法行為，實(shí)現(xiàn)用制度管人、管事、管權(quán)的同時(shí)，實(shí)行“四制”工作方法，即：善意提醒制，審計(jì)組進(jìn)點(diǎn)前，提醒審計(jì)人員應(yīng)遵循審計(jì)組廉政紀(jì)律“八不準(zhǔn)”的規(guī)定；細(xì)心觀察制，上班時(shí)，觀察審計(jì)人員的精神狀態(tài)，有的放矢地開(kāi)展工作；及時(shí)補(bǔ)課制，由于審計(jì)人員業(yè)務(wù)比較繁忙，集體學(xué)習(xí)時(shí)不能完全參加，就利用其他時(shí)間進(jìn)行補(bǔ)課，防患于未然；走訪職工制，根據(jù)審計(jì)人員八小時(shí)以外的行為動(dòng)向，不定期的舉行離退休老干部座談會(huì)，通過(guò)信息反饋，防控不廉潔行為的發(fā)生。通過(guò)實(shí)踐，各項(xiàng)管理制度都得到了較好的執(zhí)行，并收到了良好的效果。
三是抓廉政教育，加強(qiáng)源頭預(yù)控。審計(jì)工作少不了與各個(gè)部門(mén)單位打交道，怎樣過(guò)好權(quán)利關(guān)、人情關(guān)？怎樣帶隊(duì)伍樹(shù)形象？我認(rèn)為應(yīng)咬定廉政教育不放松，做到警鐘長(zhǎng)鳴。我第一次給全體審計(jì)干部講黨課時(shí)，就著重闡述了“六慎”，即：慎友、慎權(quán)、慎獨(dú)、慎微、慎初、慎欲。并給大家算了五筆人生賬，即：名譽(yù)前途損失帳、經(jīng)濟(jì)損失帳、家庭損失帳、人身自由損失帳、國(guó)家集體單位損失帳。認(rèn)真組織了《廉政準(zhǔn)則》的再學(xué)習(xí)，觀看警示片，點(diǎn)評(píng)警示案。把審計(jì)組廉政建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、政府投資審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、機(jī)關(guān)人財(cái)物、重大事項(xiàng)管理風(fēng)險(xiǎn)等作為廉政預(yù)警防控教育的重點(diǎn)內(nèi)容，并頒發(fā)了兩個(gè)行為規(guī)范，即：審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控行為規(guī)范、審計(jì)人員職業(yè)道德行為規(guī)范。通過(guò)不斷教育，增強(qiáng)了廣大干部職工拒腐防變的意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從源頭上使廣大干部職工思想得到了凈化，作風(fēng)得到了優(yōu)化。
一是整治“”，弘揚(yáng)正氣。從中央“八項(xiàng)規(guī)定”、省委“六條意見(jiàn)”、市委“七條要求”相繼頒發(fā)以來(lái)，我就把 “”問(wèn)題作為重點(diǎn)來(lái)予以解決，組織干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)，深入查找審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)干部隊(duì)伍在“”方面存在的問(wèn)題，以問(wèn)題為導(dǎo)向，倒逼審計(jì)管理的完善，建立健全改進(jìn)作風(fēng)常態(tài)化機(jī)制。
二是整治“三亂”，嚴(yán)控“三公”。我不僅反復(fù)強(qiáng)調(diào)審計(jì)人員在審計(jì)過(guò)程中，對(duì)各被審計(jì)單位的“三亂”和“三公”問(wèn)題要嚴(yán)肅查處，而且對(duì)本部門(mén)的“三亂”和“三公”問(wèn)題也要進(jìn)行嚴(yán)治和嚴(yán)控。做到了嚴(yán)禁各種奢侈浪費(fèi)，嚴(yán)禁公款大吃大喝；嚴(yán)禁公車(chē)私用；嚴(yán)禁公款旅游。
三是嚴(yán)守紀(jì)律，令行禁止。首先是政治紀(jì)律。教育干部職工不當(dāng)三種人，即：不當(dāng)政治上的“糊涂人”、“自由人”、“局外人”。其次是財(cái)經(jīng)紀(jì)律。要求審計(jì)部門(mén)要以身作則，做到嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)支出，界定各項(xiàng)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、開(kāi)支范圍、開(kāi)支內(nèi)容。然后是人事紀(jì)律。兩年來(lái)，在局機(jī)關(guān)提拔6名副縣級(jí)干部、21名正副科級(jí)干部的過(guò)程中，嚴(yán)格遵守了干部選撥任用規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行了民主推薦，組織考察、黨組集體討論決定等程序。最后是工作紀(jì)律。建立了四大機(jī)制，即：“有所為”激勵(lì)機(jī)制、“不作為”監(jiān)督機(jī)制、“慢作為”自律機(jī)制、“亂作為”懲戒機(jī)制。
四是政務(wù)公開(kāi)，陽(yáng)光審計(jì)。我局在____日?qǐng)?bào)上刊登了六條公開(kāi)承諾，利用局機(jī)關(guān)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站將審計(jì)職權(quán)、審計(jì)程序、審計(jì)項(xiàng)目和內(nèi)容、審計(jì)結(jié)果、審計(jì)人員守則和廉政紀(jì)律等進(jìn)行公開(kāi)，先后公告審計(jì)結(jié)果45個(gè)。凡是涉及群眾反映強(qiáng)烈的熱點(diǎn)問(wèn)題和涉及社會(huì)穩(wěn)定的問(wèn)題，審計(jì)局黨組都是采取積極穩(wěn)妥的態(tài)度，用公開(kāi)、公正、透明的方法進(jìn)行解決。
五是發(fā)揚(yáng)民主，集體決策。積極推行和發(fā)揚(yáng)民主集中制原則。堅(jiān)持深入群眾、深入基層調(diào)查
研究，聽(tīng)取一線呼聲，了解群眾疾苦，集思廣益制定工作策略，凡涉及人事、大額經(jīng)濟(jì)開(kāi)支、審計(jì)處理決定等重大問(wèn)題和敏感問(wèn)題，堅(jiān)持廣泛征求意見(jiàn)，然后班子集中、會(huì)議決策。一是正人先正己，正己先正心。審計(jì)部門(mén)處在風(fēng)口浪尖，為了帶好審計(jì)這支隊(duì)伍，我始終把勤政廉潔作為立身之本，把清正廉潔作為最高操守，認(rèn)真學(xué)習(xí)政治理論和廉政法規(guī)，筑牢拒腐防變的思想防線，做到守得住清貧，耐得住寂寞，抗得住誘惑，經(jīng)得起考驗(yàn)；管好自己的手，管好自己的嘴，管好自己的腿。
二是率先垂范，身體力行。兩年來(lái)，我一是把勤奮學(xué)習(xí)作為成事之基。養(yǎng)成“學(xué)習(xí)工作化、工作學(xué)習(xí)化”，努力做到干一行、愛(ài)一行、鉆一行，不斷增強(qiáng)自己的法制意識(shí)、紀(jì)律意識(shí)、群眾意識(shí)、廉潔意識(shí)。二是把干事創(chuàng)業(yè)作為人生的追求。倍加珍視能為社會(huì)做事的機(jī)會(huì)，愛(ài)崗敬業(yè)，恪盡職守。我認(rèn)真發(fā)揚(yáng)苦干實(shí)干快干的作風(fēng)，落實(shí)巧干會(huì)干善干的要求，以自身為標(biāo)桿，引導(dǎo)審計(jì)部門(mén)形成風(fēng)正、氣順、心齊、勁足的良好氛圍。
一、工作任務(wù)
廉潔效能督察組依據(jù)工作職責(zé)，服務(wù)和監(jiān)督政府投資重大工程項(xiàng)目，督促有關(guān)單位認(rèn)真履行職責(zé)、扎實(shí)開(kāi)展工作，確?？h委、縣政府重大決策部署和政策措施有效落實(shí)，努力實(shí)現(xiàn)“工程優(yōu)質(zhì)、資金安全、干部廉潔、群眾滿(mǎn)意”的目標(biāo)。
（一）加強(qiáng)資金管理。對(duì)建設(shè)單位按照相關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定和會(huì)計(jì)制度列支建設(shè)成本、實(shí)施賬務(wù)管理、撥付工程進(jìn)度資金、建立和完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理及工程管理制度的情況進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)編制設(shè)計(jì)概算執(zhí)行情況和辦理有關(guān)變更手續(xù)的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；對(duì)相關(guān)單位依據(jù)合同文件規(guī)定內(nèi)容和程序進(jìn)行計(jì)量執(zhí)行及建立健全工程計(jì)量臺(tái)賬制度的情況進(jìn)行監(jiān)督。
（二）服務(wù)工程建設(shè)。對(duì)項(xiàng)目審批效率和審批服務(wù)等情況進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)相關(guān)部門(mén)實(shí)施招投標(biāo)、政府采購(gòu)等情況進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)職能部門(mén)服務(wù)保障項(xiàng)目進(jìn)度的工作情況進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)建設(shè)單位組織交工驗(yàn)收、上報(bào)工程結(jié)算和編報(bào)竣工財(cái)務(wù)決算的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；對(duì)建設(shè)單位落實(shí)質(zhì)量管理、安全生產(chǎn)管理責(zé)任制情況進(jìn)行監(jiān)督。
（三）保障干部廉潔。建立廉政合同管理制度，在簽訂工程合同的同時(shí)簽訂廉政合同；實(shí)行廉政約談制度，開(kāi)展工程廉政文化建設(shè)和警示教育活動(dòng)，建立健全工程項(xiàng)目關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制；督促工程項(xiàng)目從業(yè)人員嚴(yán)格執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定。
二、督察范圍
（一）列入國(guó)家、省、市、縣重點(diǎn)工程的項(xiàng)目；
（二）縣委、縣政府要求進(jìn)行廉潔效能督察的項(xiàng)目；
（三）涉及公共利益和公共安全的項(xiàng)目；
（四）其他需要進(jìn)行效能監(jiān)察的項(xiàng)目。
三、工作機(jī)構(gòu)
廉潔效能督察組由縣紀(jì)委、監(jiān)察局牽頭，檢察、發(fā)改、財(cái)政、審計(jì)、審批辦證服務(wù)中心等相關(guān)部門(mén)組成。每年的重點(diǎn)督察項(xiàng)目由督察組根據(jù)督察范圍確定。
四、工作方式
（一）定期督察。項(xiàng)目建設(shè)單位按照縣委、縣政府對(duì)實(shí)施項(xiàng)目形象進(jìn)度和投資計(jì)劃的總體安排，結(jié)合本單位實(shí)際，制訂月度工作計(jì)劃、細(xì)化工作任務(wù)，明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)、分管領(lǐng)導(dǎo)和具體工作人員，并于4月下旬報(bào)廉潔效能督察組辦公室（縣紀(jì)委執(zhí)法監(jiān)察室）備案。督察組每月檢查項(xiàng)目進(jìn)展情況，并形成督察報(bào)告。
（二）重點(diǎn)督辦。對(duì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦、結(jié)轉(zhuǎn)多年、進(jìn)度滯后、存在問(wèn)題久拖不決和未按要求整改到位等現(xiàn)象進(jìn)行重點(diǎn)督辦。
（三）廉政約談。在政府投資重大工程項(xiàng)目招投標(biāo)前對(duì)建設(shè)單位有關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談，在施工合同簽訂10日內(nèi)對(duì)承建單位和監(jiān)理單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談。在工程建設(shè)過(guò)程中，督察組可視情召集約談對(duì)象進(jìn)行談話。
五、責(zé)任分工
廉潔效能督察組成員單位依照各司其職、分工合作的要求，加強(qiáng)對(duì)政府投資重大工程項(xiàng)目的服務(wù)和監(jiān)督。
（一）縣紀(jì)委、監(jiān)察局：發(fā)揮組織協(xié)調(diào)作用，對(duì)相關(guān)職能部門(mén)履職情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，協(xié)調(diào)項(xiàng)目推進(jìn)中的相關(guān)問(wèn)題；開(kāi)展建設(shè)工程廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，推進(jìn)廉政文化進(jìn)工程，構(gòu)建重大工程項(xiàng)目懲防體系；受理涉及政府投資重大項(xiàng)目的投訴和舉報(bào)，查處妨礙項(xiàng)目推進(jìn)的違紀(jì)違法行為。
（二）縣財(cái)政局：對(duì)政府投資重大工程項(xiàng)目建設(shè)資金的撥付、管理和使用情況時(shí)行監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)政府投資重大項(xiàng)目的概（預(yù)）算、結(jié)算的審核；落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)政府投資的工程項(xiàng)目資金進(jìn)行監(jiān)管。
（三）縣審計(jì)局：對(duì)政府投資的工程項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況和決算（含工程結(jié)算）進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，做到審計(jì)關(guān)口前移；落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目資金的審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的全程跟蹤審計(jì)。
（四）縣檢察院：監(jiān)督指導(dǎo)工程建設(shè)單位開(kāi)展預(yù)防職務(wù)犯罪工作，組織開(kāi)展預(yù)防宣傳、預(yù)防咨詢(xún)、預(yù)防督導(dǎo)等工作；會(huì)同相關(guān)部門(mén)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)預(yù)防聯(lián)合監(jiān)管工作，依法查處工程建設(shè)領(lǐng)域中的職務(wù)犯罪行為。
（五）縣發(fā)改局：對(duì)重大項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程進(jìn)行稽查、管理；按照相關(guān)程序做好項(xiàng)目審批服務(wù)工作；對(duì)項(xiàng)目論證、可行性研究、初步設(shè)計(jì)進(jìn)行審查，對(duì)概算審查和調(diào)整、竣工驗(yàn)收等方面進(jìn)行監(jiān)督。
（六）縣招投標(biāo)監(jiān)督辦：對(duì)工程項(xiàng)目招投標(biāo)進(jìn)行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，調(diào)查處理招投標(biāo)方面的投訴。
（七）縣審批辦證服務(wù)中心：對(duì)項(xiàng)目行政審批進(jìn)度進(jìn)行協(xié)調(diào)監(jiān)管，對(duì)重大項(xiàng)目實(shí)行審批全程。
