發(fā)布時(shí)間：2024-01-09 09:52:25
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的醫(yī)保法律法規(guī)樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
(2009年8月lo日浙江省十一屆人大常委會(huì)第二十九次主任會(huì)議通過(guò))
省十一屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議，聽(tīng)取和審議了茅臨生副省長(zhǎng)所作的《關(guān)于農(nóng)業(yè)法及相關(guān)法律法規(guī)實(shí)施情況的報(bào)告》和程渭山副主任所作的《關(guān)于檢查農(nóng)業(yè)法及相關(guān)法律法規(guī)實(shí)施情況的報(bào)告》。常委會(huì)組成人員認(rèn)為，這兩個(gè)報(bào)告客觀地反映了我省貫徹執(zhí)行農(nóng)業(yè)法律法規(guī)的實(shí)際情況和各級(jí)政府依法護(hù)農(nóng)、依法促農(nóng)、依法興農(nóng)所做的大量工作，總結(jié)的成績(jī)是有目共睹的，指出的問(wèn)題是客觀存在的，提出的對(duì)策是積極可行的。為鞏固我省農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位，推動(dòng)“三農(nóng)”工作，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)更好更快發(fā)展，提出如下意見(jiàn)和建議：
一、要深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展現(xiàn)。進(jìn)一步提高對(duì)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位的認(rèn)識(shí)。各級(jí)政府要從學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的高度，落實(shí)“創(chuàng)業(yè)富民、創(chuàng)新強(qiáng)省”總戰(zhàn)略的要求來(lái)認(rèn)識(shí)農(nóng)業(yè)、對(duì)待農(nóng)業(yè)、加強(qiáng)農(nóng)業(yè)。首先，要從加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位的認(rèn)知出發(fā)，統(tǒng)籌好城鄉(xiāng)發(fā)展。全省各地應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)農(nóng)業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中所處的重要地位，明確建設(shè)小康社會(huì)工作重點(diǎn)在農(nóng)村、改革發(fā)展成果惠及全體人民難點(diǎn)在農(nóng)民，認(rèn)真貫徹以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)的方針，利用城市和工業(yè)的各種資源優(yōu)勢(shì)，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。加快社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。二是要從加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位本文由收集整理的認(rèn)知出發(fā)，大力發(fā)展高效生態(tài)的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。各級(jí)政府要按照農(nóng)業(yè)生態(tài)學(xué)和生態(tài)系統(tǒng)學(xué)的原理，創(chuàng)新農(nóng)作制度，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，加快轉(zhuǎn)型升級(jí)，通過(guò)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和加工業(yè)的多種形式的結(jié)合，對(duì)土地、物種、時(shí)空進(jìn)行科學(xué)配置，構(gòu)建優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)、節(jié)本增效、安全生態(tài)的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)系統(tǒng)和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。三是要從加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位的認(rèn)知出發(fā)，提高依法行政自覺(jué)性。各級(jí)政府要按照農(nóng)業(yè)法的要求，切實(shí)做到依法行政，推動(dòng)“米袋子”、“菜籃子”、耕地保護(hù)等各項(xiàng)工作目標(biāo)責(zé)任制的落實(shí)；要加大執(zhí)法力度，嚴(yán)肅查處各類(lèi)涉農(nóng)違法案件，保障我省農(nóng)業(yè)更好更快的發(fā)展。
二、要加大農(nóng)業(yè)投入尤其是生產(chǎn)性投入，加快農(nóng)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。一要重視“三農(nóng)”投入，特別是公共財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性投入和農(nóng)業(yè)科技投入。各級(jí)政府要嚴(yán)格履行農(nóng)業(yè)投入的主體責(zé)任，確保農(nóng)業(yè)投入的法定增長(zhǎng)；省、幣、縣財(cái)政經(jīng)常性收入要統(tǒng)一口徑，對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村社會(huì)事業(yè)發(fā)展三項(xiàng)投入要清晰界定和分類(lèi)，重視提高直接用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性投入的比重。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性投入的增長(zhǎng)，不能僅僅滿足高于年初預(yù)算報(bào)告提出的財(cái)政收入增長(zhǎng)比例，而應(yīng)當(dāng)高于當(dāng)年實(shí)際財(cái)政收入的增長(zhǎng)幅度，并且對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性投入在整個(gè)財(cái)政農(nóng)業(yè)支出中的比例要有硬性規(guī)定。以保證有足夠的支農(nóng)資金用于農(nóng)田水利為重點(diǎn)的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，扶持糧食和主要農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)。二要加強(qiáng)農(nóng)業(yè)財(cái)政投入的績(jī)效管理。要著力解決涉農(nóng)部門(mén)管理體制不順、支農(nóng)資金使用分散、效益不高的狀況；要總結(jié)借鑒各地好的做法，理順體制，整合財(cái)力，保證農(nóng)業(yè)投入用于刀刃上。同時(shí)，要把農(nóng)業(yè)資金的設(shè)立、申報(bào)、使用和績(jī)效，納入監(jiān)督的范圍，完善評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，加強(qiáng)績(jī)效考評(píng)，切實(shí)提高支農(nóng)資金的使用效益。三要完善農(nóng)村金融體系，拓寬融資渠道。要加強(qiáng)農(nóng)村金融體系建設(shè)，改善投融資環(huán)境，制定優(yōu)惠政策，放寬準(zhǔn)入條件，形成多元化的農(nóng)業(yè)投入和融資機(jī)制。要進(jìn)一步加強(qiáng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，擴(kuò)大覆蓋面，提高農(nóng)業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。四要對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)項(xiàng)目配套資金適當(dāng)扶持。中央擴(kuò)大內(nèi)需新增的農(nóng)業(yè)投資項(xiàng)目，包括省里的項(xiàng)目，要求地方配套資金比例較高，衢州、麗水等欠發(fā)達(dá)地區(qū)反映配套困難，希望省財(cái)政能給予一定配套支持；同時(shí)，在產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金方面給予傾斜。
三、要正確處理建設(shè)用地與保護(hù)耕地的關(guān)系，切實(shí)保障糧食安全和主要農(nóng)產(chǎn)品供給。一要真正落實(shí)最嚴(yán)格的耕地保護(hù)制度和最嚴(yán)格的節(jié)約集約用地制度。要堅(jiān)守耕地3084萬(wàn)畝、基本農(nóng)田2711萬(wàn)畝、標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田1500萬(wàn)畝“三條紅線”。特別是當(dāng)前為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)，中央和地方確定了一系列重大建設(shè)項(xiàng)目，對(duì)建設(shè)用地的需求會(huì)大量增加，更要正確處理好建設(shè)用地與保護(hù)耕地的關(guān)系，既要保發(fā)展，又要嚴(yán)格耕地保護(hù)制度，絕不能以犧牲耕地為代價(jià)換取一時(shí)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。二是要對(duì)數(shù)量與質(zhì)量實(shí)行雙保證。保護(hù)耕地，僅有數(shù)量概念還不行，還必須保證土地的質(zhì)量和利用率，尤其要提高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田的質(zhì)量。要進(jìn)一步核實(shí)基本農(nóng)田和標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田的面積，不足的要補(bǔ)足，同時(shí)要不斷提高土地質(zhì)量，加大“千萬(wàn)畝農(nóng)田質(zhì)量提升工程”實(shí)施力度；要嚴(yán)格造地項(xiàng)目管理，杜絕層層轉(zhuǎn)包克扣費(fèi)用，對(duì)補(bǔ)進(jìn)來(lái)的基本農(nóng)田一定要達(dá)到質(zhì)量要求；對(duì)異地“代保”、“代建”的基本農(nóng)田和標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田，要進(jìn)一步核實(shí)、落實(shí)；要不斷總結(jié)和推行農(nóng)村宅基地、村莊整理與復(fù)墾工作，在集約用地、提高土地利用率上下功夫。三要科學(xué)把握土地規(guī)劃、利用、保護(hù)三者關(guān)系。各級(jí)政府要高度重視新一輪土地利用總體規(guī)劃的修編，把城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃與土地利用總體規(guī)劃及基本農(nóng)田保護(hù)規(guī)劃銜接好，切實(shí)加強(qiáng)規(guī)劃實(shí)施，依法嚴(yán)查亂占濫用耕地的違法行為。要積極引導(dǎo)和規(guī)范土
地流轉(zhuǎn)，認(rèn)真貫徹農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)糾紛調(diào)解仲裁法，維護(hù)農(nóng)村和諧穩(wěn)定。
四、要加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系建設(shè)，確保三大體系有效運(yùn)作。一是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)尤其市、縣和基層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)農(nóng)業(yè)三大服務(wù)體系建設(shè)是完善農(nóng)村公共服務(wù)的重要內(nèi)容，是各級(jí)政府的一項(xiàng)重要職能，切實(shí)增強(qiáng)使命感和緊迫感。積極推進(jìn)這項(xiàng)改革，確保在2010年前全省實(shí)現(xiàn)“覆蓋全程、綜合配套、便捷高效”的目標(biāo)。二是省有關(guān)行政主管部門(mén)要在面上進(jìn)行部署、指導(dǎo)的同時(shí)，加強(qiáng)檢查督促，推動(dòng)各市縣加快把相應(yīng)的機(jī)構(gòu)建立起來(lái)。特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、市一級(jí)的農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管機(jī)構(gòu)的組建，進(jìn)一步完善動(dòng)植物疫病防控體系建設(shè)，并且備類(lèi)服務(wù)機(jī)構(gòu)要相應(yīng)更新和改普設(shè)施裝備。三是對(duì)三大體系隊(duì)伍建設(shè)要有戰(zhàn)略性思維，積極探索農(nóng)技人員“有進(jìn)有出、進(jìn)出有序”的機(jī)制，從政策上引導(dǎo)和鼓勵(lì)大中專(zhuān)畢業(yè)生回鄉(xiāng)或跨地區(qū)從事現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的科技服務(wù)和各類(lèi)產(chǎn)業(yè)的項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，特別是要把現(xiàn)有大學(xué)生“村官”培養(yǎng)成既懂農(nóng)村管理又懂農(nóng)業(yè)科技的復(fù)合型人才，為新型的農(nóng)技隊(duì)伍乃至鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部隊(duì)伍提供后備力量；同時(shí)，省政府應(yīng)有計(jì)劃地在相關(guān)院校增設(shè)涉農(nóng)專(zhuān)業(yè)，擴(kuò)大招生規(guī)模，培養(yǎng)高素質(zhì)實(shí)用人才，從事農(nóng)業(yè)科研和農(nóng)技服務(wù)工作。四是要采取有效方法，切實(shí)解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)技人員“在編不在崗、在崗不在位”的問(wèn)題。五是要重視解決農(nóng)技人員的生活待遇和經(jīng)費(fèi)保障，督促各級(jí)政府加快推進(jìn)保障經(jīng)費(fèi)全額列入財(cái)政預(yù)算的步伐。
五、要大力促進(jìn)農(nóng)民增收，進(jìn)一步落實(shí)低收入農(nóng)戶(hù)幫扶工作。一要積極謀劃促進(jìn)農(nóng)民增收的新思路，最大限度拓展增收空間。要通過(guò)組織、政策、產(chǎn)業(yè)三推動(dòng)，把農(nóng)民增收工作與基礎(chǔ)設(shè)施改善、與生態(tài)環(huán)境保護(hù)、與集體經(jīng)濟(jì)壯大緊密結(jié)合起來(lái)，不斷改善低收入農(nóng)戶(hù)集中村的基本條件，進(jìn)一步提高自我發(fā)展能力，促進(jìn)農(nóng)民增收。二要采取綜合措施，積極擴(kuò)大農(nóng)村低收入農(nóng)戶(hù)勞動(dòng)力就業(yè)。各地區(qū)和有關(guān)部門(mén)在幫扶農(nóng)民發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的同時(shí)，要積極支持農(nóng)村發(fā)展二、三產(chǎn)業(yè)，引導(dǎo)企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任，最大限度安置農(nóng)民就業(yè)，努力增加農(nóng)民的務(wù)工收入。三要落實(shí)異地搬遷規(guī)劃，扎實(shí)推進(jìn)下山脫貧工作。按照新一輪異地搬遷規(guī)劃，加大政策扶持力度，提高下山脫貧農(nóng)戶(hù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大扶助范圍，把欠發(fā)達(dá)地區(qū)生態(tài)搬遷列入規(guī)劃。整村下山搬遷宅基地復(fù)墾置換的土地指標(biāo)和收益，要優(yōu)先用于下山脫貧小區(qū)建設(shè)和下山搬遷農(nóng)戶(hù)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助。四要轉(zhuǎn)變幫扶方式，完善“一戶(hù)一策一干部”的幫扶機(jī)制。要堅(jiān)持開(kāi)發(fā)式幫扶和救助式幫扶并重，堅(jiān)持結(jié)對(duì)幫扶和農(nóng)民自力更生雙管齊下。要立足實(shí)際、因人制宜，分類(lèi)幫扶、因戶(hù)施策，分級(jí)負(fù)責(zé)、合力推進(jìn)。強(qiáng)化有扶貧掛鉤任務(wù)的機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位的扶貧責(zé)任，嚴(yán)格監(jiān)督考核，加快低收入農(nóng)戶(hù)增收致富的步伐。五要突出重點(diǎn)，促進(jìn)低收入農(nóng)戶(hù)比較集中的區(qū)域整體脫貧致富。堅(jiān)持以政府為主導(dǎo)，創(chuàng)新資源整合機(jī)制、農(nóng)村信貸機(jī)制，協(xié)調(diào)各方力量，加強(qiáng)資源與產(chǎn)業(yè)、項(xiàng)目與資金的合作，特別是政府在建設(shè)項(xiàng)目和財(cái)政挾持安排上要適度傾斜，為低收入農(nóng)戶(hù)比較集中區(qū)域整體脫貧致富創(chuàng)造條件。
一、保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易的范圍及具體表現(xiàn)形式
根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》金融服務(wù)附錄（AnnexonFinancialServices）的界定，保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易涵蓋如下以下一些保險(xiǎn)及與保險(xiǎn)有關(guān)的商業(yè)性活動(dòng)：[1]
1、直接保險(xiǎn)（包括共同保險(xiǎn)），又可細(xì)分為人壽保險(xiǎn)（lifeinsurance）和非人壽保險(xiǎn)（non-lifeinsurance）這兩類(lèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
2、再保險(xiǎn)（reinsurance）和轉(zhuǎn)分保（retrocession）
3、保險(xiǎn)中介（insuranceintermediation），如保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)（brokerage）和保險(xiǎn)（agency）。
4、輔保險(xiǎn)服務(wù)（servicesauxiliarytoinsurance），如咨詢(xún)、精算、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及理賠服務(wù)等。
GATS金融服務(wù)附錄的上述界定涵蓋了現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域幾乎所有的盈利性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，至于非盈利性及帶有國(guó)家強(qiáng)制性的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，則不在GATS的規(guī)范范圍內(nèi)。因?yàn)镚ATS第一條第1款（b）項(xiàng)明確規(guī)定，政府當(dāng)局為實(shí)施其職能所需的服務(wù)，不在GATS調(diào)整的范圍內(nèi)，同條同款（c）項(xiàng)進(jìn)一步補(bǔ)充說(shuō)明了所謂“政府當(dāng)局為實(shí)施其職能所需的服務(wù)”，系指既不是商業(yè)性質(zhì)的，又不與任何一種或多種服務(wù)相競(jìng)爭(zhēng)的各項(xiàng)服務(wù)。毫無(wú)疑問(wèn)，社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)乃各國(guó)政府當(dāng)局為實(shí)施社會(huì)保障職能而提供的公共，其與商業(yè)保險(xiǎn)并無(wú)直接的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，因而屬于“政府當(dāng)局為實(shí)施其職能所需的服務(wù)”，不在GATS的調(diào)整范圍內(nèi)。更何況社會(huì)保險(xiǎn)具有較強(qiáng)的屬地性和屬人性，根本不存在進(jìn)行國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的現(xiàn)實(shí)可能性，故GATS金融服務(wù)附錄將其摒棄在保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易的內(nèi)容之外。
根據(jù)保險(xiǎn)服務(wù)的提供者或接受者是否需要在國(guó)家間進(jìn)行位移，可將保險(xiǎn)服務(wù)劃分為四種類(lèi)型：
1、從一成員方境內(nèi)向另一成員方境內(nèi)提供保險(xiǎn)服務(wù)，此類(lèi)服務(wù)貿(mào)易的提供者或接受者均不發(fā)生位移，故亦稱(chēng)為“跨境提供”（cross-bordersupply）。在這種服務(wù)方式中，保險(xiǎn)服務(wù)的提供者和接受者有一定的地域差距，服務(wù)的提供方式有些類(lèi)似于貨物貿(mào)易或與貨物貿(mào)易有著密切的聯(lián)系，如甲國(guó)的保險(xiǎn)公司為售往乙國(guó)并在乙國(guó)使用的汽車(chē)提供車(chē)輛保險(xiǎn)。隨著營(yíng)銷(xiāo)水平和信息技術(shù)的發(fā)展，在不需要與貨物貿(mào)易相伴生的情況下，保險(xiǎn)公司也能跨境提供一定的保險(xiǎn)服務(wù)，如甲國(guó)的保險(xiǎn)公司可通過(guò)甲國(guó)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)紀(jì)人或人在乙國(guó)提供保險(xiǎn)服務(wù)，在網(wǎng)絡(luò)技術(shù)高度發(fā)達(dá)的今天，一些大型的保險(xiǎn)公司如英國(guó)的勞埃德公司（Lloyds）可在海外沒(méi)有分支機(jī)構(gòu)或子公司的情況下通過(guò)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品的服務(wù)貿(mào)易。[2]
2、在一成員方境內(nèi)向另一成員方的服務(wù)消費(fèi)者提供服務(wù)，此類(lèi)服務(wù)貿(mào)易提供者不移動(dòng)，接受者發(fā)生位移，故又稱(chēng)為“境外消費(fèi)”（consumptionabroad）。保險(xiǎn)業(yè)較常出現(xiàn)的境外消費(fèi)是當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)公司為來(lái)自國(guó)外的游客或商人提供諸如人身意外傷害保險(xiǎn)等保險(xiǎn)服務(wù)。
3、一成員方的保險(xiǎn)服務(wù)提供者通過(guò)在另一成員方的商業(yè)存在（commercialpresence）提供保險(xiǎn)服務(wù)。這是一種特殊的保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易方式，表面上看，這種服務(wù)貿(mào)易方式并不涉及人員的流動(dòng)，但實(shí)際上由于各國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)水平的差異，具有貿(mào)易比較優(yōu)勢(shì)的保險(xiǎn)發(fā)達(dá)國(guó)家在保險(xiǎn)落后國(guó)家開(kāi)拓市場(chǎng)，創(chuàng)設(shè)商業(yè)存在的同時(shí)，僅僅依靠雇傭當(dāng)?shù)厝瞬攀请y以充分發(fā)揮其比較優(yōu)勢(shì)的，還必須向商業(yè)存在注入大量的資本和人力資源，才能滿足業(yè)務(wù)拓展和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的需要。商業(yè)存在與其它保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易方式不同的特征在于一成員方的保險(xiǎn)服務(wù)提供者必須在另一成員方境內(nèi)設(shè)立常設(shè)機(jī)構(gòu)并通過(guò)該機(jī)構(gòu)提供保險(xiǎn)服務(wù)，因此以商業(yè)存在方式進(jìn)行的保險(xiǎn)服務(wù)不可避免地要涉及國(guó)際直接投資的市場(chǎng)準(zhǔn)入問(wèn)題。
4、一成員方的保險(xiǎn)服務(wù)提供者通過(guò)自然人在另一成員方境內(nèi)提供保險(xiǎn)服務(wù)，此類(lèi)服務(wù)貿(mào)易方式中供應(yīng)者個(gè)人發(fā)生流動(dòng)，而服務(wù)接受者不移動(dòng)，故人們將這種服務(wù)提供方式稱(chēng)為“自然人流動(dòng)”（movementofpersonnel）。保險(xiǎn)業(yè)中典型的自然人流動(dòng)如甲國(guó)的保險(xiǎn)人或保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人到乙國(guó)實(shí)地提供保險(xiǎn)或保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)服務(wù)。二、保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易的市場(chǎng)準(zhǔn)入
服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的市場(chǎng)準(zhǔn)入，是指一國(guó)通過(guò)實(shí)施各種法律和規(guī)章制度，對(duì)外國(guó)服務(wù)提供者及其服務(wù)進(jìn)入本國(guó)市場(chǎng)這一行為的管理與控制。GATS將市場(chǎng)準(zhǔn)入條款放在第三部分“具體承諾”中加以規(guī)定，表明服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的市場(chǎng)準(zhǔn)入對(duì)各締約方而言不是普遍的絕對(duì)的義務(wù)，而是一項(xiàng)具體承諾的義務(wù)，即這些義務(wù)只有在談判達(dá)成協(xié)議后列入成員國(guó)的市場(chǎng)準(zhǔn)入承諾表，才對(duì)該成員國(guó)具有法律拘束力。保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易自然也不例外。成員方一旦對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)準(zhǔn)入義務(wù)做出承諾并附于該國(guó)市場(chǎng)準(zhǔn)入減讓表中，就必須保證其給予外國(guó)服務(wù)提供者的待遇不低于其在承諾表中所確定的待遇標(biāo)準(zhǔn)。
根據(jù)GATS第16條第2款的規(guī)定，一成員方一經(jīng)承諾保險(xiǎn)市場(chǎng)準(zhǔn)入義務(wù)，便不得在保險(xiǎn)部門(mén)中采取和維持下列六項(xiàng)限制措施：（1）以數(shù)量配額、壟斷、排他提供者或經(jīng)濟(jì)需求測(cè)定要求的形式，限制保險(xiǎn)服務(wù)提供者的數(shù)量，如以許可證形式直接限制外資保險(xiǎn)公司的開(kāi)業(yè)數(shù)量；（2）以數(shù)量配額或經(jīng)濟(jì)需求測(cè)定要求的形式，限制保險(xiǎn)服務(wù)交易或資產(chǎn)總值，如直接限定外資保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)量或資產(chǎn)總金額；（3）以數(shù)量配額或經(jīng)濟(jì)需求測(cè)定要求的形式，限制保險(xiǎn)服務(wù)經(jīng)營(yíng)總量或按規(guī)定的數(shù)量單位表示的保險(xiǎn)服務(wù)產(chǎn)出總值，如對(duì)外資保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收入總額或保險(xiǎn)市場(chǎng)份額做出限定；（4）以數(shù)量配額或經(jīng)濟(jì)需求測(cè)定要求的形式，限制特定保險(xiǎn)服務(wù)部門(mén)或服務(wù)提供者雇傭提供保險(xiǎn)服務(wù)所需自然人的總量，如限定外資保險(xiǎn)公司從業(yè)人數(shù)或保險(xiǎn)人的數(shù)額；（5）限制或要求保險(xiǎn)服務(wù)提供者通過(guò)特定類(lèi)型的法律實(shí)體或合營(yíng)企業(yè)提供服務(wù)，如只允許合資保險(xiǎn)公司進(jìn)行保險(xiǎn)展業(yè)；（6）采取外國(guó)人最高持股比例、單獨(dú)或累計(jì)外資總值的規(guī)定，限制外資參與，典型的如不允許外資在保險(xiǎn)公司的持股比例超過(guò)50％。應(yīng)注意的是，以上這些否定性義務(wù)并非絕對(duì)性義務(wù)，只要一國(guó)在其承諾計(jì)劃表中予以說(shuō)明，它仍可以保留其中一項(xiàng)或幾項(xiàng)限制措施。
根據(jù)WTO《有關(guān)金融服務(wù)承諾的諒解書(shū)協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《金融服務(wù)諒解》）的規(guī)定，各成員方在承諾維護(hù)國(guó)內(nèi)既有保險(xiǎn)服務(wù)管理現(xiàn)狀的前提下，還應(yīng)承擔(dān)如下市場(chǎng)準(zhǔn)入義務(wù)：
1、壟斷經(jīng)營(yíng)權(quán)的透明度要求及漸進(jìn)修正義務(wù)。每個(gè)成員方應(yīng)在其承諾的保險(xiǎn)服務(wù)時(shí)間表中列出現(xiàn)存的壟斷性經(jīng)營(yíng)權(quán)利，并努力消除或縮小其范圍。市場(chǎng)壟斷實(shí)質(zhì)是一種限制競(jìng)爭(zhēng)行為，理應(yīng)加以禁絕，但由于許多國(guó)家尤其是發(fā)展中國(guó)家保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)育不全，市場(chǎng)主體單一，國(guó)有保險(xiǎn)企業(yè)的市場(chǎng)壟斷受經(jīng)濟(jì)體制和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平所限，顯然不能采取“令行禁止”的簡(jiǎn)單做法，故《金融服務(wù)諒解》對(duì)此給予充分諒解，只是要求成員方執(zhí)行透明度要求，并努力消除或縮小市場(chǎng)壟斷的范圍，從而給了相關(guān)國(guó)家足夠的緩沖期和回旋余地。
2、保險(xiǎn)開(kāi)業(yè)權(quán)的保障。《金融服務(wù)諒解》規(guī)定任一成員方應(yīng)允許其它成員方保險(xiǎn)服務(wù)供應(yīng)者在其境內(nèi)設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或進(jìn)行商業(yè)性拓展，包括并購(gòu)現(xiàn)有的保險(xiǎn)企業(yè)。成員方可對(duì)保險(xiǎn)開(kāi)業(yè)和擴(kuò)展設(shè)定一定的附加要求、條件或程序，但這些要求、條件或程序不得構(gòu)成對(duì)保險(xiǎn)開(kāi)業(yè)的實(shí)質(zhì)性阻礙或違反GATS項(xiàng)下的其它義務(wù)。
3、新保險(xiǎn)服務(wù)的許可。新保險(xiǎn)服務(wù)是指在一成員方境內(nèi)任何保險(xiǎn)服務(wù)供應(yīng)者所不提供的保險(xiǎn)服務(wù)，即所謂的“保險(xiǎn)創(chuàng)新”，包括對(duì)現(xiàn)有保險(xiǎn)服務(wù)的實(shí)質(zhì)性升級(jí)或更新，如開(kāi)辦新險(xiǎn)種?！督鹑诜?wù)諒解》明確規(guī)定，對(duì)于其它成員方的金融服務(wù)提供者，一成員方應(yīng)允許其在本國(guó)境內(nèi)提供保險(xiǎn)創(chuàng)新服務(wù)。
4、保險(xiǎn)信息傳遞與處理。成員方不得采取措施阻礙保險(xiǎn)信息（包括以電子手段傳遞的數(shù)據(jù)資料）傳遞或處理，或是阻礙保險(xiǎn)設(shè)備的轉(zhuǎn)讓。其前提是這種信息傳遞、處理或設(shè)備轉(zhuǎn)讓是保險(xiǎn)服務(wù)提供者的正常商業(yè)行為所必需。這是與保險(xiǎn)開(kāi)業(yè)權(quán)密切相關(guān)的一項(xiàng)禁止性義務(wù)，保險(xiǎn)企業(yè)的正常開(kāi)業(yè)除了需要一定的資本、人員、場(chǎng)地外，一些重要的信息資料（如壽險(xiǎn)的精算資料）和關(guān)鍵的機(jī)器設(shè)備（如信息處理設(shè)備）對(duì)保險(xiǎn)公司的正常展業(yè)都是必不可少的?！督鹑诜?wù)諒解》的這一規(guī)定有助于預(yù)防成員方以禁止或限制保險(xiǎn)信息傳遞與處理的方式來(lái)變相阻礙外資保險(xiǎn)公司的開(kāi)業(yè)或正常營(yíng)業(yè)，從而使“開(kāi)業(yè)權(quán)”落空的規(guī)避行為。但這一規(guī)定并不限制成員方保護(hù)個(gè)人資料、個(gè)人隱私、個(gè)人記錄和金融秘密（FinancialPrivacy）的權(quán)利。
5、保險(xiǎn)服務(wù)人員的臨時(shí)準(zhǔn)入。依《金融服務(wù)諒解》第9條的規(guī)定，任一成員方應(yīng)允許正在境內(nèi)或已在境內(nèi)設(shè)立商業(yè)機(jī)構(gòu)的其它成員方保險(xiǎn)服務(wù)提供者的下列人員暫時(shí)入境：（1）對(duì)保險(xiǎn)服務(wù)供應(yīng)者的保險(xiǎn)服務(wù)提供、控制與運(yùn)行所必不可少的具有信息獨(dú)占權(quán)的高級(jí)管理人員，如掌握保險(xiǎn)客戶(hù)名單的營(yíng)銷(xiāo)主管人員等；（2）保險(xiǎn)服務(wù)經(jīng)營(yíng)的專(zhuān)家，如高級(jí)企劃人員；（3）計(jì)算機(jī)服務(wù)、電訊服務(wù)及保險(xiǎn)財(cái)務(wù)方面的專(zhuān)家；（4）保險(xiǎn)精算專(zhuān)家及法律專(zhuān)家。但上述（3）、（4）項(xiàng)人員的臨時(shí)準(zhǔn)入，須考慮成員國(guó)境內(nèi)合格人員的供應(yīng)量而定，亦即若可在當(dāng)?shù)匾挼贸渥愕模?）、（4）項(xiàng)所列的專(zhuān)家，便無(wú)需從境外引入上述人才，實(shí)際上意味著成員國(guó)可以本國(guó)已有充足的相應(yīng)人才為由，拒絕（3）、（4）項(xiàng)人員的準(zhǔn)入要求。保險(xiǎn)服務(wù)人員的臨時(shí)準(zhǔn)入和保險(xiǎn)信息傳遞處理兩項(xiàng)義務(wù)分別從人員、信息（及設(shè)備）方面保障了保險(xiǎn)企業(yè)“開(kāi)業(yè)權(quán)”的實(shí)現(xiàn)。
6、保險(xiǎn)服務(wù)供應(yīng)的非歧視措施。依《金融服務(wù)諒解》第10條之規(guī)定，在非歧視的前提下，成員方可以維持下列措施：（1）決定是否提供各類(lèi)被許可的保險(xiǎn)服務(wù)，即保險(xiǎn)服務(wù)的業(yè)務(wù)限制；（2）限制保險(xiǎn)服務(wù)供應(yīng)者的業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)及該成員全部境內(nèi)，即保險(xiǎn)服務(wù)的地域限制；（3）其它一些符合GATS條款，但對(duì)其它成員方的保險(xiǎn)服務(wù)經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)、競(jìng)爭(zhēng)或進(jìn)入成員方市場(chǎng)的能力有消極影響的其它措施?！督鹑诜?wù)諒解》第11條還規(guī)定，上述（1）、（2）項(xiàng)的業(yè)務(wù)限制和地域限制措施應(yīng)盡量不影響其它成員方保險(xiǎn)服務(wù)提供者在該國(guó)境內(nèi)既得的市場(chǎng)機(jī)會(huì)和利益。
三、保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易的國(guó)民待遇
與市場(chǎng)準(zhǔn)入問(wèn)題一樣，服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的國(guó)民待遇不是一般性義務(wù)，而是一項(xiàng)具體承諾的特定義務(wù)，各成員方僅在自己承諾開(kāi)放的服務(wù)部門(mén)中給予外國(guó)服務(wù)和服務(wù)提供者國(guó)民待遇。根據(jù)GATS第17條第1款的規(guī)定，每一成員方在其承擔(dān)義務(wù)計(jì)劃表所列的部門(mén)中，依照表內(nèi)所述的各種條件或資格給予其它成員方的服務(wù)或服務(wù)提供者的待遇，不應(yīng)低于其給予本國(guó)服務(wù)或服務(wù)提供者的待遇標(biāo)準(zhǔn)。從這一規(guī)定可以看出，服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的國(guó)民待遇與市場(chǎng)準(zhǔn)入有著密切的聯(lián)系：一方面，市場(chǎng)準(zhǔn)入是國(guó)民待遇的前提，如果一國(guó)不承諾給外國(guó)服務(wù)或服務(wù)提供者予市場(chǎng)準(zhǔn)入的機(jī)會(huì)，國(guó)民待遇就無(wú)從談起；另一方面，國(guó)民待遇并不是市場(chǎng)準(zhǔn)入的必然結(jié)果，國(guó)民待遇的實(shí)施至少受到兩項(xiàng)合法限制：一是成員方僅在其具體承諾并列于開(kāi)放計(jì)劃表的部門(mén)給予外國(guó)服務(wù)和服務(wù)提供者國(guó)民待遇，二是成員方可在計(jì)劃表中對(duì)國(guó)民待遇設(shè)定明確的限制和條件。
根據(jù)烏拉圭回合談判達(dá)成的《金融服務(wù)諒解》的規(guī)定，保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域的國(guó)民待遇除了貫徹GATS的基本原則外，還有如下的特殊規(guī)定：
1、公共機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)服務(wù)采購(gòu)的最惠國(guó)待遇和國(guó)民待遇。
雖然有GATS第13條“政府采購(gòu)例外”的規(guī)定，《金融服務(wù)諒解》仍要求每一成員方應(yīng)確保在其境內(nèi)建立機(jī)構(gòu)的外國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)供應(yīng)商在提供或出售本國(guó)公共機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)服務(wù)方面，應(yīng)享受最惠國(guó)待遇和國(guó)民待遇。
2、跨境保險(xiǎn)服務(wù)的國(guó)民待遇。
這一國(guó)民待遇要求包括兩層含義：一方面，任一成員方應(yīng)允許非居民的保險(xiǎn)服務(wù)提供者通過(guò)中介或本身作為中介，根據(jù)國(guó)民待遇原則提供如下保險(xiǎn)服務(wù)：（1）海運(yùn)和商業(yè)性航空航天運(yùn)輸及運(yùn)費(fèi)保險(xiǎn)；（2）運(yùn)輸（含國(guó)際運(yùn)輸）的貨物、運(yùn)輸貨物的工具和由此產(chǎn)生責(zé)任的保險(xiǎn)；（3）再保險(xiǎn)、轉(zhuǎn)分保；（4）咨詢(xún)、統(tǒng)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、索賠等輔保險(xiǎn)服務(wù)。另一方面，任一成員方應(yīng)允許其居民在其它成員方境內(nèi)購(gòu)買(mǎi)上述保險(xiǎn)服務(wù)。
以上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍與GATS金融服務(wù)附錄所列的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍兩相比較，我們可以發(fā)現(xiàn)，二者最顯著的差異在于各種人壽保險(xiǎn)被明確排除在跨境提供的國(guó)民待遇范圍之外。筆者認(rèn)為，這并非對(duì)人壽保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)歧視，而是由于人壽保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)特征所致，就目前的技術(shù)發(fā)展水平而言，壽險(xiǎn)服務(wù)提供者鄰近壽險(xiǎn)服務(wù)接受者仍是壽險(xiǎn)服務(wù)發(fā)展的必要條件，因?yàn)橹挥腥绱?，壽險(xiǎn)服務(wù)提供者才能為客戶(hù)準(zhǔn)確地解釋壽險(xiǎn)條款，全面了解投保人和被保險(xiǎn)人的概況，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和準(zhǔn)備金比率，從而既為客戶(hù)提供高質(zhì)量的壽險(xiǎn)服務(wù)，又可有效避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。因此，在目前的保險(xiǎn)業(yè)實(shí)踐中，壽險(xiǎn)的服務(wù)提供者多與壽險(xiǎn)的服務(wù)接受者在同一國(guó)境內(nèi)，這是基于壽險(xiǎn)行業(yè)的上述特點(diǎn)，國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)中壽險(xiǎn)跨境提供的服務(wù)貿(mào)易水平極低，未成規(guī)模，故《金融服務(wù)諒解》將其略去，未作列舉。
3、支付與清算的國(guó)民待遇。
根據(jù)GATS所確定的國(guó)民待遇原則，任一成員方應(yīng)當(dāng)允許在其境內(nèi)已設(shè)立商業(yè)機(jī)構(gòu)的其它成員方保險(xiǎn)服務(wù)供應(yīng)商使用由公共機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)的支付與清算系統(tǒng)，以及獲取正常業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中所提供的官方基金援助和再融資便利。但外國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)商不享受官方最終資金貸款或清理的權(quán)利，因?yàn)橐罁?jù)國(guó)際慣例，跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)的最終貸款人和債權(quán)債務(wù)清理人通常是其母公司或母國(guó)金融主管部門(mén)，故外國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)商不得以國(guó)民待遇為理由，要求東道國(guó)金融主管部門(mén)對(duì)進(jìn)行最終貸款援助或債權(quán)債務(wù)清理。
4、加入相關(guān)組織或機(jī)構(gòu)的國(guó)民待遇
外國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)提供者在加入或參與保險(xiǎn)自律組織、清算機(jī)構(gòu)或別的組織、機(jī)構(gòu)時(shí)，其享受的待遇應(yīng)與本國(guó)保險(xiǎn)公司相同。當(dāng)成員方直接或間接地給予相關(guān)組織成員予提供保險(xiǎn)服務(wù)的特權(quán)或優(yōu)惠時(shí)，外國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)提供者也應(yīng)一體均沾，福利共享。
《金融服務(wù)諒解》之所以做出上述特殊規(guī)定，主要是考慮到有些成員國(guó)金融當(dāng)局給予金融企業(yè)的特權(quán)或優(yōu)惠，是以金融企業(yè)加入相關(guān)組織（如保險(xiǎn)業(yè)的保險(xiǎn)同業(yè)公會(huì)）作為前提的，并且這種特權(quán)或優(yōu)惠往往是通過(guò)同業(yè)組織間接給予的，在這種情形下，成員國(guó)政府實(shí)際上可通過(guò)限制外國(guó)金融服務(wù)商的入會(huì)資格，來(lái)限制或剝奪外國(guó)金融服務(wù)商根據(jù)國(guó)民待遇原則本可享受的特權(quán)或優(yōu)惠。故《金融服務(wù)諒解》對(duì)外國(guó)金融服務(wù)商加入相關(guān)組織或機(jī)構(gòu)的國(guó)民待遇作了特別強(qiáng)調(diào)，以避免成員方上述規(guī)避行為的發(fā)生。
四、WTO成員方保險(xiǎn)服務(wù)最新承諾概況及其評(píng)價(jià)
1997年12月，總共56個(gè)成員方（代表70個(gè)國(guó)家和地區(qū)）達(dá)成了金融服務(wù)協(xié)議，并作為GATS的第五議定書(shū)附于GATS之后。至該第五議定書(shū)生效時(shí)，做出承諾的WTO成員方已達(dá)到102個(gè)。有不少成員方對(duì)1995年保險(xiǎn)服務(wù)承諾作了修改，以下便是主要成員方關(guān)于保險(xiǎn)服務(wù)承諾的改進(jìn)情況：[3]
國(guó)家和地區(qū)承諾內(nèi)容概要
玻利維亞第一次在保險(xiǎn)服務(wù)中作出承諾：對(duì)所有的保險(xiǎn)服務(wù)部門(mén)的外資“商業(yè)存在”所有權(quán)無(wú)限制
巴西在1995年的承諾基礎(chǔ)上作出進(jìn)一步承諾：1、取消不允許外資保險(xiǎn)公司在巴西設(shè)立新的分支機(jī)構(gòu)及在巴西保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)中增加資產(chǎn)比例的限制性規(guī)定。2、擴(kuò)大承諾：（1）船體、船機(jī)械和民用船舶責(zé)任保險(xiǎn)；（2）工作
事故保險(xiǎn)。3、未來(lái)的立法將允許私營(yíng)機(jī)構(gòu)提供保險(xiǎn)服務(wù)，兩年內(nèi)，在相關(guān)的法律修改后，將允許設(shè)立再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。4、取消外國(guó)資本在國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)公司總資本占有比例不超過(guò)50％及投票資本不超過(guò)1/3的要求。
保加利亞在其加入WTO時(shí)作的改進(jìn)承諾：1、在金融服務(wù)承諾諒解協(xié)議的基礎(chǔ)上進(jìn)行承諾。2、擴(kuò)大保險(xiǎn)中介和輔保險(xiǎn)服務(wù)。3、自1998年3月31日后，除保加利亞保險(xiǎn)公司參與外，允許外資保險(xiǎn)公司和外資再保險(xiǎn)公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。
塞浦路斯在烏拉圭回合承諾基礎(chǔ)上改進(jìn)承諾：首次承諾擴(kuò)大再保險(xiǎn)服務(wù)的開(kāi)放
捷克改進(jìn)1995年的承諾：取消強(qiáng)制性的航空運(yùn)輸保險(xiǎn)壟斷，并表示將取消強(qiáng)制性的車(chē)輛第三方責(zé)任保險(xiǎn)的壟斷權(quán)。
埃及改進(jìn)其1995年的承諾：1、到2000年1月1日和2003年1月1日，分別允許外資人壽保險(xiǎn)公司和非人壽保險(xiǎn)公司的股權(quán)超過(guò)51%.2、到2000年，放寬人壽、健康、人身意外保險(xiǎn)的試點(diǎn)要求，非人壽保險(xiǎn)則延至2002年。
加納改進(jìn)其在烏拉圭回合的承諾：取消政府至少控制20%保險(xiǎn)公司資本金的規(guī)定，且允許外資合資者控制本國(guó)保險(xiǎn)公司。
中國(guó)香港在再保險(xiǎn)服務(wù)中增加新的承諾：約束再保險(xiǎn)公司和輔保險(xiǎn)服務(wù)的跨境提供。
匈牙利除少數(shù)幾項(xiàng)限制外，對(duì)保險(xiǎn)服務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和國(guó)民待遇沒(méi)有限制：1、在金融服務(wù)諒解的基礎(chǔ)上作出承諾。2、取消或?qū)嵸|(zhì)性放松保險(xiǎn)服務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入的限制。3、通過(guò)取消自由許可證要求來(lái)限制最惠國(guó)待遇豁免的應(yīng)用。
冰島在烏拉圭回合談判基礎(chǔ)上作出的改進(jìn)承諾：1、對(duì)于設(shè)立于歐洲經(jīng)濟(jì)區(qū)內(nèi)的其他國(guó)家金融機(jī)構(gòu)的“跨境提供”和“商業(yè)存在”類(lèi)金融服務(wù)實(shí)行自由化。2、取消在冰島設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)須儲(chǔ)存資產(chǎn)擔(dān)保的要求。
印度改進(jìn)1995年承諾：1、撤回在保險(xiǎn)服務(wù)中基于互惠的最惠國(guó)待遇豁免。2、靈活引入海外再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。
印尼改進(jìn)1995年承諾：1、對(duì)現(xiàn)有的外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)遵從“祖父條款”。2、取消對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)“人員移動(dòng)”的試點(diǎn)性限制要求。3、對(duì)外資在保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的股權(quán)比例不加限制。4、到1998年，分階段對(duì)保險(xiǎn)公司的資本要求實(shí)現(xiàn)全面的國(guó)民待遇。
以色列改進(jìn)其在烏拉圭回合的承諾：對(duì)于保險(xiǎn)中介和輔保險(xiǎn)服務(wù)的“商業(yè)存在”作出全面的承諾。
牙買(mǎi)加第一次在保險(xiǎn)服務(wù)中作出承諾：允許外資保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司的持股比例上升至100%.
日本最近的承諾反映了最近的保險(xiǎn)體制改革概況：1996年6月，已經(jīng)取消了保險(xiǎn)服務(wù)中的一些限制，如：保險(xiǎn)過(guò)境交易中的空運(yùn)保險(xiǎn)、海運(yùn)保險(xiǎn)的限制；保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)零售中的日元支付要求及保險(xiǎn)賠付中的日元支付要求。
韓國(guó)反映了其最近的改革和自1995年以來(lái)的自由化措施，在全面最惠國(guó)待遇的基礎(chǔ)上對(duì)1995年的承諾作了重大修改：1、放松外資在上市保險(xiǎn)公司股票投資的上限和獲得債券的限制。2、維持1997年8月31日對(duì)保險(xiǎn)服務(wù)市場(chǎng)的準(zhǔn)入限制。3、取消設(shè)立人壽保險(xiǎn)、非人壽保險(xiǎn)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和機(jī)構(gòu)的試點(diǎn)要求。4、取消外資資產(chǎn)參與限制，允許人壽保險(xiǎn)公司擁有多個(gè)外資股東。5、取消來(lái)自境外的非人壽保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)價(jià)格的配額限制。6、取消在韓國(guó)設(shè)立再保險(xiǎn)公司的事先批準(zhǔn)要求。7、允許設(shè)立獨(dú)立的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)。
中國(guó)澳門(mén)在烏拉圭回合后基于自由化原則作了承諾：完全承諾再保險(xiǎn)服務(wù)中的“跨境提供”和“境外消費(fèi)”。
馬來(lái)西亞改進(jìn)其1995年的承諾：1、約束在現(xiàn)有的外資保險(xiǎn)公司中，外資股權(quán)比例最高為51%.2、到2005年6月30日，允許設(shè)立6個(gè)新的再保險(xiǎn)公司。3、允許外商在馬來(lái)西亞國(guó)家再保險(xiǎn)公司和馬來(lái)西亞人壽再保險(xiǎn)公司中擁有30%的股權(quán)。
墨西哥改進(jìn)其1995年的承諾：提高外資在國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司的參與水平，從30%提高到40%.
新西蘭改進(jìn)其在烏拉圭回合中作的承諾：1、在金融服務(wù)承諾諒解協(xié)議的基礎(chǔ)上進(jìn)行承諾。2、擴(kuò)大在人壽保險(xiǎn)、保險(xiǎn)中介及輔保險(xiǎn)服務(wù)中的承諾。
尼日利亞改進(jìn)其在烏拉圭回合中作的承諾：1、在金融服務(wù)承諾諒解協(xié)議的基礎(chǔ)上進(jìn)行承諾。2、第一次在保險(xiǎn)服務(wù)中作出承諾。3、除了再保險(xiǎn)公司外，保證給予外資保險(xiǎn)公司“商業(yè)存在”的開(kāi)業(yè)權(quán)自由。
挪威在保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域作出重要承諾：1、放松非居民保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)限制。2、放松挪威保險(xiǎn)公司的代表委員會(huì)的居民要求。
巴基斯坦改進(jìn)其1995年的承諾：1、承諾擴(kuò)大其非人壽保險(xiǎn)的提供。2、對(duì)現(xiàn)有外資保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)范圍和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)適用“祖父條款”。
菲律賓改進(jìn)其1995年的承諾：1、增加外資在現(xiàn)有或新增保險(xiǎn)公司的參與比例，由40%增加到51%2、外資在現(xiàn)有保險(xiǎn)公司中的比例超過(guò)51%的，允許維持現(xiàn)狀。
波蘭改進(jìn)其1995年的承諾：1、取消對(duì)再保險(xiǎn)及轉(zhuǎn)分保必須保留20%保費(fèi)在波蘭的規(guī)定。2、約束國(guó)際貨物貿(mào)易中保險(xiǎn)服務(wù)的“跨境提供”和“境外消費(fèi)”。3、從1999年1月1日起，允許外商獲得任何保險(xiǎn)公司的股份超過(guò)15%.4、允許保險(xiǎn)基金在境外投資，但份額不得超過(guò)5%.5、取消外資保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)最低擔(dān)?；鸩坏玫陀?0%的要求。
羅馬尼亞改進(jìn)其在烏拉圭回合中作的承諾：承諾當(dāng)國(guó)內(nèi)再保險(xiǎn)市場(chǎng)不能提供再保險(xiǎn)服務(wù)時(shí)，允許再保險(xiǎn)的“跨境提供”和“境外消費(fèi)”。
新加坡改進(jìn)其1995年的承諾：1、允許外資在本地保險(xiǎn)公司的股權(quán)比例上升至49%.2、允許再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人進(jìn)入本國(guó)市場(chǎng)。
斯洛伐克反映了其國(guó)內(nèi)法規(guī)最近的調(diào)整情況：取消健康保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)壟斷權(quán)。
斯里蘭卡第一次在保險(xiǎn)服務(wù)中作出承諾：在包括人壽和非人壽的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，承諾允許設(shè)立“商業(yè)存在”。
瑞士反映了最近的立法和法規(guī)變化：取消新的健康保險(xiǎn)服務(wù)供應(yīng)商參與基本保險(xiǎn)計(jì)劃的禁令。
土耳其對(duì)1995年的承諾作了部分修改：取消外國(guó)保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)經(jīng)理的居民要求。
美國(guó)在最惠國(guó)待遇基礎(chǔ)上，對(duì)外商的新進(jìn)入和新的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)作出約束性承諾：1、承諾對(duì)新的保險(xiǎn)進(jìn)入者擴(kuò)大其現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍，并在最惠國(guó)待遇基礎(chǔ)上實(shí)施新的措施。2、在州水平上取消對(duì)保險(xiǎn)服務(wù)和輔保險(xiǎn)服務(wù)頒發(fā)許可證的居民或公民要求。3、附加承諾遵守與日本達(dá)成的雙邊協(xié)議中有關(guān)保險(xiǎn)的規(guī)定。
烏拉圭修改其在烏拉圭回合中的承諾：在保險(xiǎn)和與保險(xiǎn)有關(guān)的服務(wù)中，第一次對(duì)三個(gè)非人壽險(xiǎn)種（車(chē)輛險(xiǎn)、海運(yùn)和空運(yùn)等保險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)）及顧問(wèn)和保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)服務(wù)作出承諾。
對(duì)以上主要成員方的保險(xiǎn)服務(wù)承諾情況加以分析，我們可以得出如下幾點(diǎn)結(jié)論：
1、大多數(shù)成員方積極地?cái)U(kuò)大了承諾的范圍或在既有承諾基礎(chǔ)上作出了進(jìn)一步的承諾。其中自然有弱小國(guó)家談判受壓而不得已而為之的情況，但更主要的原因是，各成員方均認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易自由化乃大勢(shì)所趨，不可逆轉(zhuǎn)。保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的進(jìn)一步開(kāi)放將為國(guó)際貿(mào)易和投資提供廣泛和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，推動(dòng)全球經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展。南北國(guó)家均可以從保險(xiǎn)服務(wù)開(kāi)放中受益：對(duì)以美歐為首的發(fā)達(dá)國(guó)家而言，保險(xiǎn)服務(wù)承諾的拓寬與加深將使它們有更多的機(jī)會(huì)進(jìn)入發(fā)展中國(guó)家的保險(xiǎn)服務(wù)市場(chǎng)，贏得更大的利潤(rùn)和市場(chǎng)份額，從而進(jìn)一步鞏固和加強(qiáng)它們?cè)趪?guó)際保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的強(qiáng)者地位；對(duì)發(fā)展中國(guó)家而言，它們可以通過(guò)開(kāi)放市場(chǎng)引進(jìn)更多的國(guó)外資金、先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)和保險(xiǎn)產(chǎn)品，歷史經(jīng)驗(yàn)表明，開(kāi)放本國(guó)金融市場(chǎng)是落后國(guó)家趕超先進(jìn)國(guó)家的一條捷徑，更何況發(fā)展中國(guó)家在一些勞動(dòng)力密集型的服務(wù)產(chǎn)業(yè)上具有比較優(yōu)勢(shì)，通過(guò)開(kāi)放本國(guó)金融市場(chǎng)換取有關(guān)國(guó)家相關(guān)服務(wù)產(chǎn)業(yè)的準(zhǔn)入機(jī)會(huì)亦可獲得“共贏互利”的效果。
我國(guó)藝術(shù)品在市場(chǎng)價(jià)值、真假判斷、保險(xiǎn)公司運(yùn)作費(fèi)用等多方面存在的瓶頸，故藝術(shù)品領(lǐng)域的保險(xiǎn)制度發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于現(xiàn)實(shí)需要。通過(guò)信息工具的視角結(jié)合保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)制的經(jīng)濟(jì)法分析，在研究藝術(shù)品保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)信息的高度依賴(lài)性以及信息結(jié)構(gòu)的不對(duì)稱(chēng)性后，總結(jié)出相應(yīng)的法律規(guī)制制度激勵(lì)真實(shí)信息披露，以實(shí)現(xiàn)藝術(shù)品保險(xiǎn)最優(yōu)，從而保證藝術(shù)品市場(chǎng)的規(guī)范運(yùn)行。
【關(guān)鍵詞】
藝術(shù)品保險(xiǎn)；信息不對(duì)稱(chēng)；法律規(guī)制
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)內(nèi)藝術(shù)品市場(chǎng)的火爆，天價(jià)藝術(shù)品不斷被拍出，藝術(shù)品“跑步”進(jìn)入了億元時(shí)代，藝術(shù)品的安全性便倍受關(guān)注。不管藝術(shù)品是由個(gè)人收藏還是機(jī)構(gòu)收藏，安全性總是第一位的。如果拿出來(lái)展覽或者到拍賣(mài)市場(chǎng)進(jìn)行交易的話，更需要有一定的安全措施，這其中就包括藝術(shù)品保險(xiǎn)。于是保險(xiǎn)公司就成了防止偽品進(jìn)入市場(chǎng)的第二道門(mén)檻。盡管尚在起步階段，但對(duì)藝術(shù)品保險(xiǎn)市場(chǎng)前景的看好，幾乎是行業(yè)的共識(shí)。
2011年1月，在文化部與保監(jiān)會(huì)公布的11個(gè)文化產(chǎn)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)險(xiǎn)種里，“藝術(shù)品綜合保險(xiǎn)”名列其中。而在首批試點(diǎn)的3家保險(xiǎn)公司中，人保財(cái)險(xiǎn)近期先于太平洋產(chǎn)險(xiǎn)、中國(guó)信保開(kāi)出了文化產(chǎn)業(yè)保險(xiǎn)藝術(shù)品專(zhuān)屬保險(xiǎn)第一單。隨著文化產(chǎn)業(yè)保險(xiǎn)破冰，藝術(shù)品保險(xiǎn)等有望成為保險(xiǎn)市場(chǎng)的嶄新增長(zhǎng)點(diǎn)。
1 藝術(shù)品保險(xiǎn)的現(xiàn)狀
2011年10月，故宮展品被盜、文物受損事件引起了人們對(duì)藝術(shù)品安全問(wèn)題的關(guān)注，也將不為人所知的藝術(shù)品保險(xiǎn)帶入公眾視線。2010年我國(guó)藝術(shù)品拍賣(mài)市場(chǎng)成長(zhǎng)迅速首次超越美國(guó)名列世界第一。但與此同時(shí)，藝術(shù)品卻有九成以上未買(mǎi)保險(xiǎn)，博物館、美術(shù)館的多數(shù)藏品也都處于“無(wú)?！睜顟B(tài)。這充分暴露了海內(nèi)藝術(shù)品保險(xiǎn)缺位現(xiàn)象嚴(yán)重。
藏家無(wú)意識(shí)買(mǎi)保險(xiǎn)、機(jī)構(gòu)無(wú)錢(qián)買(mǎi)保險(xiǎn)、保險(xiǎn)公司無(wú)豐富產(chǎn)品，這就是當(dāng)前國(guó)內(nèi)藝術(shù)品保險(xiǎn)市場(chǎng)的“三無(wú)”現(xiàn)象。面對(duì)這種現(xiàn)實(shí)的需要，2010年3月，、保監(jiān)會(huì)、文化部等九部門(mén)聯(lián)合《關(guān)于金融支持文化產(chǎn)業(yè)振興和發(fā)展繁榮的指導(dǎo)意見(jiàn)》，要求各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)在現(xiàn)有保險(xiǎn)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，探索適合文化企業(yè)特點(diǎn)和需要的新型險(xiǎn)種和各種保險(xiǎn)業(yè)。2011年1月，保監(jiān)會(huì)與文化部聯(lián)合了《關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展有關(guān)工作的通知》，確定了3家試點(diǎn)公司以及第一批11個(gè)試點(diǎn)險(xiǎn)種，試點(diǎn)險(xiǎn)種包括了藝術(shù)品綜合保險(xiǎn)。至此，正式拉開(kāi)了我國(guó)藝術(shù)品保險(xiǎn)行業(yè)的序幕。
對(duì)比國(guó)內(nèi)藝術(shù)品保險(xiǎn)行業(yè)的稚嫩，歐美藝術(shù)品保險(xiǎn)已經(jīng)較為成熟，其成熟的藝術(shù)品市場(chǎng)已被稱(chēng)為“準(zhǔn)金融市場(chǎng)”。投保人意識(shí)也普遍比較強(qiáng)。藝術(shù)品保險(xiǎn)在國(guó)外非常完整的產(chǎn)業(yè)鏈，從藝術(shù)品估值到拍賣(mài)、運(yùn)輸、保養(yǎng)、和維修，每個(gè)環(huán)節(jié)都由專(zhuān)業(yè)的商業(yè)公司完成，保險(xiǎn)公司需要做的工作很簡(jiǎn)單，一旦出現(xiàn)問(wèn)題修繕由專(zhuān)業(yè)公司完成，并有具體金額可向保險(xiǎn)公司理賠。歐美方面是有許許多多的方面值得國(guó)內(nèi)去借鑒和學(xué)習(xí)的。
2 藝術(shù)品保險(xiǎn)的信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題
藝術(shù)品保險(xiǎn)市場(chǎng)是信息不對(duì)稱(chēng)市場(chǎng)，藝術(shù)品特殊的價(jià)值構(gòu)成更是決定了信息問(wèn)題的個(gè)性，那就是在信息披露、信息傳遞和信息安全等，均較一般保險(xiǎn)要求更高。信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的出現(xiàn)為藝術(shù)品保險(xiǎn)領(lǐng)域信息問(wèn)題的求解提供了新的視野，于藝術(shù)品保險(xiǎn)而言，所披露信息的使用者包括多方主體。藝術(shù)品的保額一般包括藝術(shù)品市場(chǎng)價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)、保險(xiǎn)公司運(yùn)作費(fèi)用三個(gè)方面。在藝術(shù)品保險(xiǎn)中，除了要考慮實(shí)物風(fēng)險(xiǎn)以外，還要考慮投保人的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。在對(duì)藝術(shù)品的核保過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)投保人的背景、資質(zhì)、管理水平、風(fēng)險(xiǎn)關(guān)控等各方面尚缺乏成熟的做法及經(jīng)驗(yàn)，會(huì)更加謹(jǐn)慎。
基于藝術(shù)品市場(chǎng)環(huán)境復(fù)雜多變的特性，由信息不對(duì)稱(chēng)引致的市場(chǎng)失靈雖然難以完全避免，但可以通過(guò)各種手段減輕其對(duì)藝術(shù)品市場(chǎng)的沖擊。決策所依賴(lài)的信息在量上不充分， 在分布上不對(duì)稱(chēng)， 在質(zhì)上不準(zhǔn)確。這種不對(duì)稱(chēng)，主要在于國(guó)內(nèi)藝術(shù)品評(píng)價(jià)體系的不可量化性、藝術(shù)品鑒定人才的缺乏、供需雙方不成熟，以及由此帶來(lái)的真?zhèn)坞y分、價(jià)值難估等。這些問(wèn)題涉及面較廣，不僅涉及到法律層面的制度設(shè)計(jì)和技術(shù)操作問(wèn)題，更有深層的文化觀念問(wèn)題以及整個(gè)社會(huì)大背景給實(shí)施行為提供可能性的問(wèn)題。究其原因，主要存在以下三方面的問(wèn)題：
2.1 藝術(shù)品市場(chǎng)價(jià)值估值的難題
藝術(shù)品保險(xiǎn)投保之前的鑒定評(píng)估是最大的難題，也是投保人與保險(xiǎn)公司出現(xiàn)爭(zhēng)議較多的環(huán)節(jié)。目前國(guó)內(nèi)有資質(zhì)的鑒定機(jī)構(gòu)很少。比如文化部的鑒定中心、省級(jí)博物館、故宮博物院等，但這些機(jī)構(gòu)都是事業(yè)單位，他們存在法律主體模糊的問(wèn)題，一旦鑒定評(píng)估出現(xiàn)差錯(cuò)引發(fā)糾紛，他們沒(méi)有能力承擔(dān)法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。由于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司沒(méi)有這方面的專(zhuān)門(mén)人才，準(zhǔn)確的評(píng)估往往很難。目前藝術(shù)品市場(chǎng)造假的情況比較嚴(yán)重，有些贗品甚至可以瞞過(guò)專(zhuān)業(yè)人士的眼睛。如果有人拿價(jià)值幾百元的贗品到保險(xiǎn)公司投保，說(shuō)是價(jià)值很高，但投保后故意損壞或者丟失，保險(xiǎn)公司的損失就會(huì)很大。
2.2 藝術(shù)品真假問(wèn)題
就某種意義來(lái)說(shuō)，我國(guó)藝術(shù)品鑒定很大程度上仍停留于經(jīng)驗(yàn)判斷的“眼學(xué)”層面。即使保險(xiǎn)公司聘請(qǐng)專(zhuān)家進(jìn)行評(píng)估，也往往由于鑒賞專(zhuān)家之間因鑒賞角度和藝術(shù)理念的不同，而很難作出統(tǒng)一的評(píng)估。[ 倪進(jìn).當(dāng)代中國(guó)藝術(shù)品金融化發(fā)展的若干問(wèn)題[J].藝術(shù)百家2010（5） ：21]因此，鑒定專(zhuān)家是否真地“目光如炬”，其實(shí)難說(shuō)。藝術(shù)品市場(chǎng)引入保險(xiǎn)是抵御贗品的有力武器。專(zhuān)業(yè)保險(xiǎn)公司的介入，從側(cè)面加強(qiáng)了職業(yè)與專(zhuān)業(yè)的真?zhèn)闻袛?，可以在一定程度上遏制贗品進(jìn)入市場(chǎng)。換句話說(shuō)，拿到藝術(shù)品保單的藝術(shù)品，從市場(chǎng)角度來(lái)看，其效能等同于取得了一份附加鑒定證書(shū)。藝術(shù)品保險(xiǎn)對(duì)藝術(shù)品的保值和增值具有不可小視的意義。藝術(shù)品保險(xiǎn)有利于交易、收藏和展出。
2.3 藝術(shù)品保險(xiǎn)公司運(yùn)作費(fèi)用問(wèn)題
藝術(shù)品的費(fèi)率幅度往往很大，根據(jù)所在地、估價(jià)、藝術(shù)品本身的質(zhì)料等等從百分之幾、千分之幾到萬(wàn)分之幾都有可能。由于藝術(shù)品保險(xiǎn)的費(fèi)率偏高，從經(jīng)濟(jì)的角度考慮，很多藝術(shù)品收藏者和機(jī)構(gòu)被迫主動(dòng)放棄了投保的打算。由于我國(guó)的保險(xiǎn)法中還沒(méi)有關(guān)于精神產(chǎn)品保險(xiǎn)的明確規(guī)定，造成了國(guó)內(nèi)外保險(xiǎn)法的不對(duì)接，在一定程度上阻礙了國(guó)內(nèi)藝術(shù)品保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展，同時(shí)，稅收政策、公證手段等也不完善，這就需要相關(guān)部門(mén)逐步制定和健全相應(yīng)的法律法規(guī)，為藝術(shù)品保險(xiǎn)市場(chǎng)創(chuàng)造一個(gè)良好的外部環(huán)境。
3 對(duì)藝術(shù)品保險(xiǎn)信息不對(duì)稱(chēng)的法律規(guī)制
由于藝術(shù)品保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)信息存在不對(duì)稱(chēng)性，總結(jié)出相應(yīng)的法律制度激勵(lì)真實(shí)的信息披露是很必要的，下面從法律規(guī)范、司法規(guī)制、行業(yè)規(guī)范三方面來(lái)探討藝術(shù)品保險(xiǎn)信息不對(duì)稱(chēng)的規(guī)制問(wèn)題，以期能實(shí)現(xiàn)藝術(shù)品保險(xiǎn)契約最優(yōu)，從而保證藝術(shù)品市場(chǎng)的規(guī)范運(yùn)行。
3.1 法律規(guī)范的基本規(guī)制
3.1.1 法律原則規(guī)制——誠(chéng)信原則
在很多情況下，信息不對(duì)稱(chēng)更多的是一個(gè)誠(chéng)信問(wèn)題，比如拒絕提供自己真實(shí)的信息，或有意無(wú)意地提供并制造虛假的信息。藝術(shù)品發(fā)生事故具有偶然性，保險(xiǎn)人的賠償或給付將由偶然性支配。因此，藝術(shù)品保險(xiǎn)人只能根據(jù)投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)藝術(shù)品的狀況的說(shuō)明來(lái)決定是否承保。由此基本原則派生出了投保人的如實(shí)告知義務(wù)，我國(guó)《保險(xiǎn)法》第17條第1款規(guī)定：“訂立保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)向投保人說(shuō)明保險(xiǎn)合同的條款內(nèi)容，并可以就保險(xiǎn)標(biāo)的或者被保險(xiǎn)人的有關(guān)情況提出詢(xún)問(wèn)，投保人應(yīng)當(dāng)如實(shí)告知。”
3.1.2 法律規(guī)則規(guī)制——如實(shí)告知義務(wù)
1）說(shuō)明義務(wù)
在藝術(shù)品保險(xiǎn)合同中，說(shuō)明義務(wù)很有必要，其立法目的是為了督促保險(xiǎn)人明示說(shuō)明藝術(shù)品合同內(nèi)容，彌補(bǔ)投保人作為“外行人”所欠缺的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，改變信息劣勢(shì)的地位，使其在充分了解合同的前提下締約、履約，實(shí)現(xiàn)意思自治。
2）告知義務(wù)
告知義務(wù)是指投保人在訂立藝術(shù)品保險(xiǎn)合同時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)人有關(guān)藝術(shù)品的詢(xún)問(wèn)應(yīng)據(jù)實(shí)回答，特別是有關(guān)藝術(shù)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況的重要事實(shí)。告知義務(wù)以說(shuō)明義務(wù)的履行為前提，如果保險(xiǎn)人未盡說(shuō)明義務(wù)，當(dāng)藝術(shù)品事故發(fā)生時(shí)，他不得以投保人違反告知義務(wù)為由拒賠。保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)藝術(shù)品保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，一般具備豐富的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于藝術(shù)品哪些事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由投保人告知，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)最清楚。若其已經(jīng)知道或者應(yīng)當(dāng)知道有關(guān)事項(xiàng)，卻并不向投保人詢(xún)問(wèn)，證明其認(rèn)為該事項(xiàng)并不重要，可以視為保險(xiǎn)人放棄了要求投保人告知有關(guān)藝術(shù)品事項(xiàng)的權(quán)利。若告知義務(wù)人主張采用口頭方式履行告知義務(wù)的，
3）通知義務(wù)
通知義務(wù)分為兩類(lèi)：一類(lèi)是指在藝術(shù)品保險(xiǎn)合同訂立后，投保人、被保險(xiǎn)人應(yīng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人有關(guān)藝術(shù)品標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)狀況變化的事實(shí)。如果投保人的行為與藝術(shù)品安全事故的發(fā)生有因果關(guān)系的，保險(xiǎn)人可解除合同，不賠償保險(xiǎn)金但要返還保費(fèi)；無(wú)因果關(guān)系的，保險(xiǎn)人原則上不得解除合同。
3.2 司法規(guī)制
在司法領(lǐng)域中，對(duì)藝術(shù)品保險(xiǎn)信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題的啟示主要來(lái)源于其中的有利解釋原則。對(duì)有疑義的保險(xiǎn)合同條款作有利于投保人的解釋?zhuān)杀ｋU(xiǎn)人承擔(dān)條款擬定的責(zé)任，防止其利用含混不清的合同語(yǔ)言獲利。因此，有的學(xué)者認(rèn)為“有利解釋原則是有利于弱者一方的實(shí)質(zhì)性政策的工具”。有利解釋原則的適用可以督促藝術(shù)品保險(xiǎn)人真實(shí)而準(zhǔn)確地向投保人傳遞有關(guān)藝術(shù)品保險(xiǎn)合同的重要信息，否則，藝術(shù)品保險(xiǎn)人就要承擔(dān)語(yǔ)義不清、表意不明的不利后果。
3.3 行業(yè)規(guī)范
3.3.1 發(fā)展配合藝術(shù)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)所需要的保險(xiǎn)契約
藝術(shù)品保險(xiǎn)是一種將不確定性的風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)化為一種確定性的保費(fèi)支付，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移并達(dá)到損失的分擔(dān)的一種機(jī)制。沒(méi)有不確定性和風(fēng)險(xiǎn)的把握就不會(huì)有確定性的賠付和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。充分認(rèn)識(shí)并有效防范藝術(shù)品潛在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，加快完善發(fā)行、交易機(jī)制，細(xì)化監(jiān)管措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可測(cè)、可控、可承受的范圍之內(nèi)，正確引導(dǎo)藝術(shù)品市場(chǎng)良性發(fā)展，促進(jìn)我國(guó)藝術(shù)品文化產(chǎn)業(yè)繁榮興旺。
3.3.2 探索藝術(shù)品保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制
為擴(kuò)大承保能力與承保范圍，有效地化解藝術(shù)品風(fēng)險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的沖擊，建立多層次、內(nèi)外結(jié)合的藝術(shù)品保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散體系是保險(xiǎn)公司的必然選擇。具體來(lái)說(shuō)，藝術(shù)品保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分散可以通過(guò)擴(kuò)大承保范圍與利用再保險(xiǎn)進(jìn)行分保來(lái)解決。
1）擴(kuò)大承保范圍
擴(kuò)大承保范圍有兩層含義：一方面是要求保險(xiǎn)公司增加承保險(xiǎn)種，為市場(chǎng)提供全面的藝術(shù)品保險(xiǎn)保障；另一方面是要求其擴(kuò)大宣傳，提高藝術(shù)品投保率，使大數(shù)法則發(fā)揮作用。[ 耿蘊(yùn)潔，趙鵬.我國(guó)藝術(shù)品保險(xiǎn)簡(jiǎn)論[J].上海保險(xiǎn).2010（9）：24]在藝術(shù)品綜合保險(xiǎn)產(chǎn)品少，可選擇不多的情況下，保險(xiǎn)專(zhuān)家建議藏家或者藝術(shù)機(jī)構(gòu)可以為藝術(shù)品組合購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，如貨運(yùn)保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)等。
2）利用再保險(xiǎn)進(jìn)行分保
國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司可以跟國(guó)外保險(xiǎn)公司合作。由于藝術(shù)品的保額普遍比較高，國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司承保后必須向國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)行分保。一般來(lái)說(shuō)，較小的保險(xiǎn)公司攬了業(yè)務(wù)后會(huì)交大公司分?；蛟俦！４罂蛻?hù)如果只愿意與一家小保險(xiǎn)公司打交道，那么只需開(kāi)一張支票過(guò)去。同時(shí)，這幾年國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司通過(guò)借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，可以考慮推出藝術(shù)品綜合保險(xiǎn)，比如平安財(cái)險(xiǎn)就曾經(jīng)推出過(guò)“藝術(shù)品綜合保險(xiǎn)”，主要承保一些現(xiàn)代的字畫(huà)、雕刻和瓷器，但對(duì)古書(shū)畫(huà)等非常珍貴的藝術(shù)品，則要“特別約定”。
3.3.3 建立公正專(zhuān)業(yè)的藝術(shù)品鑒定及鑒價(jià)的專(zhuān)業(yè)人員或機(jī)構(gòu)
培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化人才隊(duì)伍是趨勢(shì)所向。目前，國(guó)家文物鑒定委員會(huì)是中國(guó)藝術(shù)品鑒定的最高機(jī)構(gòu)，專(zhuān)家承擔(dān)鑒定責(zé)任，但不為商業(yè)服務(wù)。專(zhuān)家的結(jié)論只表明其歷史價(jià)值和藝術(shù)價(jià)值，不包括商業(yè)價(jià)值。中國(guó)內(nèi)地藝術(shù)品市場(chǎng)圍繞保險(xiǎn)的配套也不健全，比如服務(wù)商業(yè)的評(píng)估評(píng)鑒、鑒定鑒價(jià)、藝術(shù)品修復(fù)等幾個(gè)環(huán)節(jié)都存在空缺。發(fā)展專(zhuān)業(yè)的藝術(shù)品評(píng)估機(jī)構(gòu)也是十分必要的。另外，如果保險(xiǎn)損失不是全損，有些時(shí)候可以修復(fù)，修復(fù)完以后有沒(méi)有折價(jià)的問(wèn)題，其在市場(chǎng)價(jià)值變動(dòng)的情況也需要研究。正因?yàn)檫@是理賠其中的因素，所以在每個(gè)地方發(fā)展這種保險(xiǎn)的時(shí)候，一定要對(duì)修復(fù)專(zhuān)家、鑒價(jià)師、鑒定師有一定了解，并逐漸形成一個(gè)專(zhuān)業(yè)、完善的機(jī)構(gòu)體制。
3.3.4 引進(jìn)專(zhuān)業(yè)化防災(zāi)防阻服務(wù)
當(dāng)保險(xiǎn)公司在接待一個(gè)客戶(hù)以后，應(yīng)把防災(zāi)防阻當(dāng)做一項(xiàng)必修功課，考察他的倉(cāng)庫(kù)，提供相關(guān)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。就能避免諸如把名畫(huà)掛在陽(yáng)光直射的地方，甚至有把畢卡索的畫(huà)放在廚房旁邊等等帶來(lái)的不利后果。引進(jìn)專(zhuān)業(yè)化防災(zāi)防阻服務(wù)理念雖保險(xiǎn)沒(méi)有辦法完全避免損失，但可以把它當(dāng)成是一個(gè)輔助工具，幫助整個(gè)藝術(shù)品市場(chǎng)發(fā)展，發(fā)揮其正面的效果。
綜上，基于對(duì)藝術(shù)品買(mǎi)賣(mài)雙方整體效益以及拍賣(mài)的社會(huì)效率的追求，是允許一定程度的信息不對(duì)稱(chēng)存在的，但對(duì)于可能危及藝術(shù)品行業(yè)市場(chǎng)秩序的嚴(yán)重的信息不對(duì)稱(chēng)，則應(yīng)給予明確的否定評(píng)價(jià)，并且依照其程度給予不同程度的懲罰。這正如法律對(duì)于市場(chǎng)上普遍存在的交易雙方的信息不對(duì)稱(chēng)的態(tài)度一樣。在信息經(jīng)濟(jì)學(xué)和經(jīng)濟(jì)法學(xué)的指導(dǎo)下，中國(guó)各大保險(xiǎn)公司的制度會(huì)不斷傳承和發(fā)展，通過(guò)培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)的藝術(shù)品保險(xiǎn)人才、建立專(zhuān)業(yè)的藝術(shù)品鑒定和鑒價(jià)制度，藝術(shù)品保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理必將不斷推進(jìn)，中國(guó)藝術(shù)品保險(xiǎn)市場(chǎng)的前景必然會(huì)越來(lái)越值得期待。
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［關(guān)鍵詞］離岸金融交易；端；法律規(guī)避；公共秩序保留
作者簡(jiǎn)介：羅國(guó)強(qiáng)（1977―），男，武漢大學(xué)國(guó)際法研究所（武漢，430072），副教授。研究方向：國(guó)際金融法。
離岸金融（Offshore Finance）一般指不具有金融市場(chǎng)所在國(guó)國(guó)籍的當(dāng)事人在金融市場(chǎng)上從事的貨幣或證券交易行為。離岸金融市場(chǎng)（Offshore Finance Market），一般是指經(jīng)營(yíng)非市場(chǎng)所在國(guó)國(guó)籍的當(dāng)事人之間金融類(lèi)交易的平臺(tái)。為了全面參與國(guó)際金融競(jìng)并取國(guó)際金融秩序的話語(yǔ)權(quán)，中國(guó)少不了相關(guān)金融法制的發(fā)展與完善。這其中，對(duì)于因離岸金融交易糾紛而引發(fā)的法律規(guī)避和公共秩序保留問(wèn)題，是法院在運(yùn)用沖突法處理此類(lèi)端時(shí)需要著重考慮的一個(gè)方面，而研究通過(guò)何種途徑認(rèn)識(shí)和解決有關(guān)糾紛，具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。
一、離岸金融交易端之特點(diǎn)
離岸金融的本質(zhì)特性是真正的、徹底的國(guó)際性。離岸金融市場(chǎng)具有虛擬性、監(jiān)管的多頭性和松散性等區(qū)別于傳統(tǒng)金融市場(chǎng)的特點(diǎn)。按照業(yè)務(wù)范圍或交易標(biāo)的來(lái)劃分，可以把離岸金融市場(chǎng)分為離岸貨幣市場(chǎng)和離岸證券市場(chǎng)。［1］(37-49)離岸金融交易關(guān)系，是指平等地位的當(dāng)事人在從事離岸金融過(guò)程中形成的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。這大致包括金融機(jī)構(gòu)與資金提供者的關(guān)系、金融機(jī)構(gòu)與資金籌集者的關(guān)系、金融機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系等等，其中金融機(jī)構(gòu)與融資雙方的關(guān)系構(gòu)成離岸金融交易關(guān)系的主要部分。
離岸金融交易端的特點(diǎn)包括：(1)以離岸金融交易合同關(guān)系為調(diào)整對(duì)象。所有的離岸金融交易，實(shí)際上都是通過(guò)金融合約實(shí)現(xiàn)的。無(wú)論是進(jìn)行離岸資金的拆借、離岸債券的運(yùn)作，還是離岸銀團(tuán)的組成與放貸，都需要當(dāng)事人在合意的基礎(chǔ)上訂立金融合約。而當(dāng)事人在這些合約中，可以在法律允許的范圍內(nèi)，自由地對(duì)有關(guān)的事項(xiàng)（包括幣種、額度、利率、期限、準(zhǔn)據(jù)法、管轄權(quán)等等）作出規(guī)定；(2)是平等的離岸金融交易當(dāng)事人之間的端。既然當(dāng)事人之間是一種金融交易合同關(guān)系，那么當(dāng)事人之間的地位就必定是平等的。這種關(guān)系有別于金融監(jiān)管關(guān)系，因?yàn)楹笳呤巧衔徽邔?duì)下位者行使管理權(quán)所形成的一種不平等的關(guān)系。而在離岸金融交易中，各當(dāng)事人只有權(quán)利義務(wù)的不同，沒(méi)有上位與下位的區(qū)分。
一般認(rèn)為，調(diào)整跨國(guó)平等主體之間端的法律規(guī)范，主要包括外國(guó)人的民商事法律地位規(guī)范、沖突規(guī)范、國(guó)際統(tǒng)一實(shí)體規(guī)范和國(guó)際民商事議解決規(guī)范。［2］(21)相應(yīng)地，離岸金融交易法也主要包括上述規(guī)范。但是，基于離岸金融交易的特殊性，其端所涉及的法律構(gòu)成又具有一些獨(dú)特之處：其一，統(tǒng)一實(shí)體法原本包括國(guó)際條約、國(guó)際習(xí)慣、國(guó)際慣例等多種范疇，但是在離岸金融交易問(wèn)題上沒(méi)有達(dá)成嚴(yán)格意義上的國(guó)際法淵源（即國(guó)際條約和國(guó)際習(xí)慣），而只有一些源自大型離岸金融市場(chǎng)實(shí)踐的國(guó)際慣例。這是因?yàn)?，離岸金融原本屬于新興事物，發(fā)展又很迅速，要在國(guó)際上達(dá)成調(diào)整它的正式國(guó)際法是很困難的；更何況，金融創(chuàng)新的問(wèn)題，既很重要又很復(fù)雜，各國(guó)在此問(wèn)題上利益沖突較為明顯、立場(chǎng)對(duì)立較為尖銳，國(guó)際合意難以達(dá)成，國(guó)際條約和國(guó)際習(xí)慣也就難以到位；相比之下，任意性的國(guó)際慣例由于不涉及沖突、可自主損抑等特點(diǎn)而更可能被有關(guān)國(guó)家所接受，盡管離岸金融市場(chǎng)上的國(guó)際慣例基本上是歐美發(fā)達(dá)國(guó)家金融從業(yè)者制定的，但這些規(guī)則畢竟是多年金融積淀的產(chǎn)物，也在一定程度上反映了離岸金融發(fā)展的規(guī)律，加之正式國(guó)際法淵源的缺乏，當(dāng)事人也樂(lè)于選擇這些規(guī)范作為準(zhǔn)據(jù)法。其二，有關(guān)離岸金融交易的糾紛一般采取國(guó)際民事訴訟的方式解決，而不像國(guó)際貿(mào)易端那樣采用國(guó)際商事仲裁的方式。這其中的原因主要是，合同標(biāo)的數(shù)額巨大，當(dāng)事人不希望放棄上訴的機(jī)會(huì)（而仲裁是一裁終局），并希望裁決能夠得到更好的執(zhí)行保障（仲裁裁決的執(zhí)行還要依賴(lài)于法院）。
離岸金融交易端之特點(diǎn)為有關(guān)端的解決帶來(lái)了特殊性，也使得有關(guān)法院在運(yùn)用沖突規(guī)范，處理涉及此類(lèi)糾紛的法律規(guī)避和公共秩序保留問(wèn)題的時(shí)候感到尤為棘手。
二、離岸金融交易端中的法律規(guī)避
所謂法律規(guī)避，是指涉外民事法律關(guān)系的當(dāng)事人為利用某一沖突規(guī)范，故意制造某種連接點(diǎn)，以避開(kāi)本應(yīng)適用的法律，從而使對(duì)自己有利的法律得以適用的一種行為。目前，對(duì)大多數(shù)國(guó)家的立法都明確否定當(dāng)事人規(guī)避內(nèi)國(guó)法律的效力，而對(duì)規(guī)避外國(guó)法律的效力不作規(guī)定。［2］(203)
在討論涉及到離岸金融交易的法律規(guī)避問(wèn)題時(shí)，有的學(xué)者把當(dāng)事人意思自治與法律規(guī)避等同起來(lái)，并以意思自治的正當(dāng)性推導(dǎo)出法律規(guī)避的正當(dāng)性，［3］(302)這其實(shí)是混淆了兩者的本質(zhì)區(qū)別。事實(shí)上，法律規(guī)避與當(dāng)事人依據(jù)“意思自治”原則在合同中選擇所適用的法律有著本質(zhì)區(qū)別。前者所規(guī)避的是依據(jù)沖突規(guī)范本應(yīng)適用的強(qiáng)制性或禁止性的法律，其本身是一種違法行為；①而后者實(shí)質(zhì)上是當(dāng)事人依據(jù)立法中的選擇性或任意性規(guī)范，在國(guó)家法律許可的范圍內(nèi)實(shí)行意思自治，其本身是一種合法行為?？梢?jiàn)，盡管法律規(guī)避和當(dāng)事人意思自治都是當(dāng)事人在有意地選擇法律，但兩者之間仍然存在著明顯的界限，那就是――是否規(guī)避了強(qiáng)制性或禁止性的法律；無(wú)論如何，通過(guò)意思自治原則來(lái)論證法律規(guī)避在離岸金融交易中的合理性是不恰當(dāng)?shù)摹?/p>
筆者認(rèn)為，分析有關(guān)離岸金融交易的法律規(guī)避問(wèn)題，應(yīng)該把法律規(guī)避的實(shí)質(zhì)與離岸金融交易的特殊性結(jié)合起來(lái)，并解答由此引出的兩個(gè)問(wèn)題：第一，有關(guān)國(guó)家是否有能力充分控制離岸金融交易中的法律規(guī)避？第二，有關(guān)國(guó)家是否愿意在一定程度上容忍離岸金融交易中的法律規(guī)避？
對(duì)于第一個(gè)問(wèn)題，回答是否定的。首先，離岸金融交易受到多個(gè)國(guó)家、國(guó)際組織、自律機(jī)構(gòu)的法律或規(guī)則的制約而沒(méi)有一種法律或規(guī)則能夠成為主導(dǎo)性規(guī)范的現(xiàn)狀，使得當(dāng)事人客觀上擁有了選擇利己的法律而規(guī)避不利的法律的較大空間，而實(shí)際上這正是離岸金融交易最初發(fā)展起來(lái)的重要原因。其次，離岸金融交易的網(wǎng)絡(luò)化使得交易可以在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)、通過(guò)任何方式完成，連接點(diǎn)可以在神不知鬼不覺(jué)中創(chuàng)造，法律規(guī)避可以輕易實(shí)現(xiàn)，況且交易往往涉及多個(gè)國(guó)家，單憑一國(guó)之力要掌控有關(guān)交易的全部信息并逐一排查以防止法律規(guī)避顯然不可能。再次，即使有關(guān)國(guó)家對(duì)離岸金融交易中出現(xiàn)的規(guī)避本國(guó)法律的情況具有充分的知情能力，由于的范圍所限，他只能在本國(guó)領(lǐng)域內(nèi)控制法律規(guī)避；但當(dāng)事人可以選擇到非本國(guó)的離岸金融市場(chǎng)進(jìn)行交易，甚至可以通過(guò)協(xié)議選擇到其他國(guó)家的法院進(jìn)行訴訟，②而絕大多數(shù)國(guó)家都不否定規(guī)避外國(guó)法律的效力，何況在離岸金融交易糾紛中，當(dāng)事人規(guī)避其本國(guó)的法律往往符合市場(chǎng)所在國(guó)的利益，比如歐洲美元債券的發(fā)行令許多歐洲國(guó)家獲利頗豐而在美國(guó)看來(lái)這卻是規(guī)避了其國(guó)內(nèi)的法律，③這種情況下很難想像有關(guān)歐洲國(guó)家的法院會(huì)為了維護(hù)美國(guó)法律的權(quán)威而裁定一個(gè)符合本國(guó)法律和國(guó)家利益的交易無(wú)效。
對(duì)于第二個(gè)問(wèn)題，回答則是肯定的。首先，恰恰是各國(guó)對(duì)在離岸金融交易中存在的法律規(guī)避所采取的不同程度的容忍乃至鼓勵(lì)態(tài)度，才促使越來(lái)越多的資金流入離岸金融市場(chǎng)，才使得離岸金融市場(chǎng)上的法律規(guī)避成為家常便飯，僅僅有當(dāng)事人的法律規(guī)避的意愿和能力，顯然是“一個(gè)巴掌拍不響”。正如麥基等人所指出的，如果主要國(guó)家缺乏一種避免阻礙離岸金融業(yè)務(wù)實(shí)施的意愿，那么顯然多數(shù)離岸金融中心就不可能為全球商業(yè)社會(huì)提供什么好處。［4］(13)我們可以發(fā)現(xiàn)，全球離岸金融市場(chǎng)的后起之秀往往都要依靠鼓勵(lì)當(dāng)事人進(jìn)行法律規(guī)避而從全球離岸金融業(yè)務(wù)中分一杯羹，離岸金融避稅港自不必說(shuō)，就是美國(guó)后來(lái)都干脆搞起了自己的離岸金融市場(chǎng)，并對(duì)離岸金融交易免除存款準(zhǔn)備金、存款保險(xiǎn)、利率上限，給予稅收優(yōu)待。在美國(guó)S條例施行之前，該國(guó)為了防止法律規(guī)避，規(guī)定只要是美國(guó)公民，無(wú)論他們身在何處或者金融交易在哪里履行，國(guó)內(nèi)證券法的各種限制性規(guī)定都對(duì)他們適用；但S條例施行以后，以上限制性規(guī)定就只對(duì)國(guó)內(nèi)證券交易適用，美國(guó)證券與匯率委員會(huì)也承認(rèn)，投資者選擇了金融市場(chǎng)，就選擇了該市場(chǎng)所遵循的法律規(guī)范。［5］(494)其次，對(duì)于離岸金融市場(chǎng)所在國(guó)而言，離岸金融從業(yè)者所規(guī)避的法律都是外國(guó)法，可容忍度本來(lái)就比較高；加之涉及到比較特殊的離岸金融問(wèn)題，有關(guān)國(guó)家更加不愿對(duì)此干涉太多。再次，即便對(duì)于本國(guó)有關(guān)法律被規(guī)避的國(guó)家而言，只要此種規(guī)避不是為了實(shí)施金融犯罪，他們也傾向于對(duì)此類(lèi)離岸金融交易“睜一只眼閉一只眼”。比如，英國(guó)為保護(hù)其海外領(lǐng)地的經(jīng)濟(jì)利益，一直都允許這些領(lǐng)地為國(guó)際避稅提供金融服務(wù)；而對(duì)很多國(guó)家來(lái)說(shuō)，出于在國(guó)際金融競(jìng)中取或維持優(yōu)勢(shì)地位的需要，只要守住風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的底線，諸如稅法這樣的其他金融監(jiān)管法律被離岸金融從業(yè)者規(guī)避一些，也并非是難以容忍的。
基于以上分析，筆者認(rèn)為在離岸金融交易中，法律規(guī)避在一定程度上是應(yīng)該允許的。但這絕非是出于“當(dāng)事人意思自治”，而是出于有關(guān)國(guó)家不能、也不愿完全禁止離岸金融交易中的法律規(guī)避，出于國(guó)家和當(dāng)事人私權(quán)利的相互協(xié)調(diào)；當(dāng)然，這最終還是要?dú)w因于離岸金融由于適應(yīng)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要而顯示出來(lái)的強(qiáng)大吸引力。
那么，什么才叫做“一定程度上的”法律規(guī)避？如何防止當(dāng)事人濫用其權(quán)利？要解答以上問(wèn)題，除了需要依靠法院在具體案件中的分析以外，還需要引出另一個(gè)國(guó)際私法上的一般制度――公共秩序保留。
三、離岸金融交易端中的公共秩序保留
盡管在談到法律規(guī)避時(shí)筆者主張應(yīng)該在一定程度上允許法律規(guī)避，但筆者也十分清楚，規(guī)避一國(guó)金融法律給該國(guó)帶來(lái)的影響不容小視，尤其是在發(fā)生金融動(dòng)蕩乃至金融危機(jī)之時(shí)，即便是離岸金融市場(chǎng)上的間接影響也可能導(dǎo)致一系列的惡劣的連鎖反應(yīng)。
在從事離岸金融交易的主體中，受?chē)?guó)際金融寡頭資助的國(guó)際游資（比如曾經(jīng)在世界上轟動(dòng)一時(shí)的老虎基金、量子基金等）是最善于利用各國(guó)法律的漏洞進(jìn)行投機(jī)的，就一般狀況而言，國(guó)際游資及其投機(jī)的存在對(duì)金融交易正常功能的發(fā)揮是有促進(jìn)作用的，但是大規(guī)模的迅猛投機(jī)對(duì)一國(guó)金融市場(chǎng)的沖擊和損害往往是致命的――國(guó)際金融寡頭將熱錢(qián)大量投入市場(chǎng)，擴(kuò)大信貸，將泡沫吹起來(lái)，等人民的財(cái)富大量投入投機(jī)狂潮后，然后猛抽銀根，制造經(jīng)濟(jì)衰退與資產(chǎn)暴跌，當(dāng)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)價(jià)格暴跌到正常價(jià)格的十分之一甚至百分之一時(shí)，他們?cè)俪鍪忠猿?jí)低廉的價(jià)格收購(gòu)，這就是俗稱(chēng)的“剪羊毛”。［6］(86)而在這一過(guò)程中，離岸金融市場(chǎng)經(jīng)常被國(guó)際金融大鱷作為匯集資金并發(fā)起沖擊的工具。例如，正是由于泰國(guó)當(dāng)局對(duì)曼谷國(guó)際銀行設(shè)施（BIBF）缺乏科學(xué)的規(guī)劃和控制，才為1997年國(guó)際游資匯集起來(lái)沖擊該國(guó)國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)大開(kāi)方便之門(mén)。又如，日本1990年股災(zāi)的爆發(fā)，直接的起因并非其國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的崩盤(pán)，而是離岸市場(chǎng)上由高盛公司發(fā)行的“丹麥王國(guó)日經(jīng)指數(shù)認(rèn)沽權(quán)證”在美國(guó)的熱賣(mài)。④當(dāng)然，由于我國(guó)目前仍然實(shí)行對(duì)資本項(xiàng)目的外匯管制，所以暫時(shí)不會(huì)受到國(guó)際游資的直接沖擊，但即便是如此，若放任國(guó)際游資利用我國(guó)未來(lái)可能建立的離岸金融市場(chǎng)規(guī)避我國(guó)法律，大肆從事非法套利、逃匯、騙匯和套匯等投機(jī)行為的話，則將間接而又嚴(yán)重地影響我國(guó)貨幣政策的實(shí)施，影響國(guó)家外匯收入和外匯平衡。更何況，取消資本項(xiàng)目下的外匯管制、實(shí)行人民幣自由兌換是我國(guó)金融改革的方向，是有利于國(guó)家金融發(fā)展的長(zhǎng)期規(guī)劃，然而，其一旦實(shí)現(xiàn)，客觀上就將為國(guó)際游資利用離岸金融工具直接沖擊我國(guó)金融市場(chǎng)、破壞國(guó)家金融秩序與安全提供某種可能性。所以，在為了促進(jìn)離岸金融市場(chǎng)的發(fā)展而在一定程度上允許法律規(guī)避的基礎(chǔ)上，必須采取相應(yīng)的保護(hù)措施，這包括加強(qiáng)離岸金融監(jiān)管法的制定和執(zhí)行，也包括在離岸金融交易案件中更加充分、合理地運(yùn)用公共秩序保留。
公共秩序保留是指一國(guó)法院依其沖突規(guī)范本應(yīng)適用外國(guó)法時(shí)，因其適用會(huì)與法院地國(guó)的重大利益、基本政策、道德的基本觀念或法律的基本原則相抵觸而排除其適用的一種保留制度，這種制度既有排除外國(guó)法適用的否定或防范作用，又有直接適用內(nèi)國(guó)法中強(qiáng)制性規(guī)范的肯定作用。金融秩序事關(guān)一國(guó)的切身利益，因此欲涉足離岸金融市場(chǎng)的國(guó)家，首先必須保證平時(shí)的適度有效的監(jiān)管，其次在突發(fā)重大案件時(shí)，如有必要，就應(yīng)援用公共秩序保留來(lái)維護(hù)本國(guó)利益，只有具備這兩道平時(shí)的和應(yīng)急的安全閘，才能做到既發(fā)展離岸金融市場(chǎng)又不會(huì)反受其害。
應(yīng)該說(shuō)，依我國(guó)現(xiàn)行法律，如果在我國(guó)法院發(fā)生有關(guān)離岸金融交易的訟的話，法院運(yùn)用公共秩序保留的空間還是比較大的，因?yàn)榉ㄔ翰粌H可以排除外國(guó)法律的適用，還可以排除國(guó)際慣例的適用。這就使得我國(guó)既能夠適當(dāng)?shù)卦试S離岸金融交易中的法律規(guī)避，又能夠把它控制在一定范圍內(nèi)并防止當(dāng)事人濫用權(quán)利。
雖然很多學(xué)者對(duì)《民法通則》第150條大加鞭撻，認(rèn)為以公共秩序保留排除國(guó)際慣例是落后、保守的表現(xiàn)，是“不與國(guó)際接軌”，但筆者仍然想指出的是，這種做法也有自己的道理。盡管這可能與發(fā)達(dá)國(guó)家的要求不一致，但是我們要明白，很多的國(guó)際民商事慣例都是在資本主義世界的經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程中由發(fā)達(dá)國(guó)家的商人社團(tuán)、金融寡頭主導(dǎo)形成的，中國(guó)沒(méi)有自己的代表參與這些規(guī)則的制定，這些規(guī)則也就不會(huì)考慮中國(guó)的實(shí)際情況和特殊利益。當(dāng)然，改革開(kāi)放以來(lái)，這種情況還是有所改觀的，但進(jìn)展并不明顯。因此，要去充分地適應(yīng)一個(gè)完全由別人制定的規(guī)則當(dāng)然比適應(yīng)一個(gè)自己參與制定的規(guī)則難得多。即使主觀上的困難可以被融入國(guó)際潮流的熱情所克服，客觀上的社會(huì)環(huán)境和法治資源的差異卻總是存在的。關(guān)于國(guó)際金融方面的國(guó)際慣例對(duì)中國(guó)可能具有的危害性，不單筆者在幾年前就已經(jīng)指出，近來(lái)很多學(xué)人對(duì)此也有所察覺(jué)。毋庸置疑，在2008年次貸危機(jī)之后，中國(guó)憑借強(qiáng)大的金融實(shí)力和穩(wěn)定的金融狀況，已經(jīng)躋身巴塞爾委員會(huì)、金融穩(wěn)定理事會(huì)等主要國(guó)際金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并在G20峰會(huì)中發(fā)揮了日漸重要的作用，中國(guó)有望在涉及離岸金融監(jiān)管方面的國(guó)際慣例（比如巴塞爾協(xié)議）的制定、修改和完善過(guò)程中發(fā)揮更大作用。但需要注意的是，這僅僅涉及體現(xiàn)國(guó)家金融管制關(guān)系的金融監(jiān)管法，而在體現(xiàn)平等主體金融交易關(guān)系的金融交易法方面，中國(guó)尚未掌握有關(guān)國(guó)際慣例制定的話語(yǔ)權(quán)。也就是說(shuō)，中國(guó)雄厚的國(guó)家經(jīng)濟(jì)實(shí)力尚未滲透到私人主體層面，并令私法意義上的中國(guó)金融主體在有關(guān)離岸金融交易的國(guó)際慣例的制定中發(fā)揮應(yīng)有作用。當(dāng)然，步入新世紀(jì)以來(lái)，我們可以發(fā)現(xiàn)中國(guó)的法律文化與國(guó)際慣例的接軌已經(jīng)日漸顯出成效，中國(guó)社會(huì)對(duì)國(guó)際慣例的適用性增強(qiáng)了，法院在運(yùn)用公共秩序保留排除國(guó)際慣例時(shí)也越來(lái)越謹(jǐn)慎了，這說(shuō)明在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下我國(guó)法律與國(guó)際民商事交易慣例的接軌是大勢(shì)所趨（請(qǐng)注意，不是一步登天），眼前還有很長(zhǎng)的路得自己走。至少那些有關(guān)離岸金融交易的國(guó)際慣例，幾乎都是在與我國(guó)隔絕的情況下形成的，我們對(duì)這部分國(guó)際慣例并不熟悉，也就很難一開(kāi)始就建立一套在這些國(guó)際慣例中游刃有余的法律制度，相反，如果在某些特殊情況下不排除其適用，很可能使本國(guó)利益遭受重大損失，從而在推行離岸金融業(yè)務(wù)并建立離岸金融市場(chǎng)的嘗試中得不償失。
另一個(gè)比較尖銳的問(wèn)題是，目前的趨勢(shì)是各國(guó)法院盡量限制公共秩序保留的運(yùn)用，那么提倡充分合理地在離岸金融交易糾紛中運(yùn)用公共秩序保留是否會(huì)與這一趨勢(shì)背道而馳，助長(zhǎng)濫用公共秩序保留的惡劣情況呢？客觀地講，這種擔(dān)心是不無(wú)道理的，欲避免這種情況的出現(xiàn)，就應(yīng)在充分運(yùn)用與限制運(yùn)用公共秩序保留這兩種看似不同的取向中尋找兩者共同的價(jià)值并將其結(jié)合起來(lái)。筆者認(rèn)為，限制公共秩序保留的運(yùn)用主要是為了防止這一制度的濫用，為了避免對(duì)外國(guó)當(dāng)事人的歧視和為了維護(hù)正常的國(guó)際民商事秩序；而在離岸金融交易糾紛中充分合理地運(yùn)用公共秩序保留則是基于金融的極端重要性，是為了保障國(guó)家金融秩序的穩(wěn)定，為了防止連鎖反應(yīng)所引起的全球金融動(dòng)蕩。因此，兩者在維護(hù)國(guó)際金融交易秩序、保障全人類(lèi)總體利益上存在共同的價(jià)值，兩者的結(jié)合將導(dǎo)致如下?tīng)顟B(tài)：一般情況下、多數(shù)案件中各國(guó)法院普遍限制公共秩序保留的運(yùn)用；特殊情況下、少數(shù)案件中各國(guó)法院一致充分運(yùn)用公共秩序保留。這種結(jié)合實(shí)際上就是“國(guó)際公共秩序”產(chǎn)生的過(guò)程。毫無(wú)疑問(wèn)，在全球相互依存的環(huán)境下，維護(hù)一國(guó)金融秩序的穩(wěn)定就是維護(hù)全球金融秩序的穩(wěn)定，一國(guó)的金融利益就是全人類(lèi)利益不可分割的一部分，在離岸金融交易中，完全可以發(fā)展出為各國(guó)所一致認(rèn)可和執(zhí)行的國(guó)際公共秩序，因而，充分運(yùn)用公共秩序保留就不再是個(gè)別國(guó)家損人利己的手段，而是互為有利的較好狀態(tài)。而有關(guān)離岸金融交易的國(guó)際公共秩序的切實(shí)形成，則有賴(lài)于各國(guó)法院充分、合理地運(yùn)用公共秩序保留這一制度來(lái)處理有關(guān)糾紛。
綜上所述，筆者認(rèn)為；在離岸金融交易案件中，法院應(yīng)當(dāng)注重充分、合理地運(yùn)用公共秩序保留以彌補(bǔ)適當(dāng)允許法律規(guī)避所留下的法律真空，從而避免個(gè)別案件對(duì)本國(guó)乃至全球金融秩序造成的嚴(yán)重影響，起到穩(wěn)定金融秩序、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的作用，并且，應(yīng)以國(guó)際公共秩序?yàn)榻窈蟮陌l(fā)展方向。
注 釋?zhuān)?/p>
①對(duì)此國(guó)際私法學(xué)界已經(jīng)達(dá)成共識(shí)，可參見(jiàn)韓德培主編：《國(guó)際私法新論》，武漢大學(xué)出版社1997年版，第195頁(yè)；余先予主編：《國(guó)際私法教程》，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社1998年版，第119頁(yè)；李雙元等編著：《中國(guó)國(guó)際私法通論》，法律出版社1996年版，第163頁(yè)；黃進(jìn)：《國(guó)際私法上的法律規(guī)避》，載《百科知識(shí)》1995年第10期，第16頁(yè)。
②這是因?yàn)閰f(xié)議管轄是多數(shù)國(guó)家法律所認(rèn)可的，只不過(guò)有的國(guó)家要求所選擇的法院地應(yīng)與合同有實(shí)際聯(lián)系，而這在離岸金融交易涉及多個(gè)國(guó)家的情況下顯然不難辦到。
③依據(jù)美國(guó)S條例的規(guī)定，凡是未在美國(guó)證監(jiān)會(huì)（SEC）注冊(cè)登記的歐洲美元債券，不得向美國(guó)公民發(fā)行，只有在該債券進(jìn)入二級(jí)市場(chǎng)40天后，美國(guó)公民才能購(gòu)買(mǎi)該債券。為規(guī)避該規(guī)定，發(fā)行人先發(fā)行一個(gè)暫時(shí)代表整個(gè)發(fā)行債券總額的臨時(shí)全球證書(shū)，交由清算機(jī)構(gòu)指定的保管人保管，在40天的鎖定期限結(jié)束后，投資者才有權(quán)取得債券。
④在這一金融產(chǎn)品之下，高盛公司將其從日本保險(xiǎn)業(yè)手中買(mǎi)到的股指沽空期權(quán)轉(zhuǎn)賣(mài)給丹麥王國(guó)，而丹麥王國(guó)將其賣(mài)給權(quán)證的購(gòu)買(mǎi)者，并承諾在日經(jīng)指數(shù)走低時(shí)支付收益給“日經(jīng)指數(shù)認(rèn)沽權(quán)證”的擁有者。
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On the Evasion of Law and Reservation of Public Order in
Offshore Finance Transaction Disputes
Luo GuoqiangAbstract:The offshore finance transactions are so special that the judges often feel difficult to deal with the issues such as evasion of law and reservation of public order. In offshore finance transactions, the evasion of law should be permitted to some extent. However, in order to preclude tremendous effects to domestic financial systems, the reservation of public order should be applied fully and rationally, and should develop toward international public order.
關(guān)鍵詞：醫(yī)療資金；社會(huì)保障；現(xiàn)狀；對(duì)策
一、研討醫(yī)保資金管理的意義
醫(yī)療和教育是百姓最關(guān)心的兩大問(wèn)題，關(guān)系到百姓的切身利益，影響安定團(tuán)結(jié)和社會(huì)穩(wěn)定。醫(yī)療和教育，與生存和家庭未來(lái)發(fā)展息息相關(guān)，觸及百姓根本利益，最容易激化矛盾。兩大領(lǐng)域的改革從未止步，在不斷探索，產(chǎn)業(yè)化已證明是行不通的死胡同。
隨著城市化腳步不斷加快，人口老齡化壓力日趨增大，解決好求醫(yī)看病問(wèn)題迫在眉睫。降低醫(yī)療成本，讓百姓能夠承受醫(yī)藥費(fèi)支出，健健康康地生活，有尊嚴(yán)地生存，是國(guó)家和各級(jí)政府努力的目標(biāo)。醫(yī)療問(wèn)題、醫(yī)藥工作，歸屬于國(guó)民經(jīng)濟(jì)哪個(gè)類(lèi)別，何種地位，需要正確處理。解決好醫(yī)保資金管理問(wèn)題，是建設(shè)美麗中國(guó)的重要內(nèi)容，是國(guó)家長(zhǎng)治久安的大事，意義深遠(yuǎn)，馬虎不得。
二、醫(yī)保資金管理的現(xiàn)狀與問(wèn)題
影響醫(yī)保資金管理的因素很多，醫(yī)療改革任重道遠(yuǎn)。看病吃藥不是簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單的小事情，關(guān)乎百姓身體健康和生存尊嚴(yán)，關(guān)系到安定團(tuán)結(jié)和社會(huì)穩(wěn)定，要給與高度重視。
（一）法規(guī)制度不健全
沒(méi)有規(guī)矩不成方圓，法律法規(guī)是規(guī)范行業(yè)發(fā)展的基本條件。有關(guān)醫(yī)院醫(yī)療方面的法律法規(guī)都是機(jī)構(gòu)內(nèi)部技術(shù)層面的，沒(méi)有一項(xiàng)具體的調(diào)節(jié)醫(yī)患之間、醫(yī)藥之間以及醫(yī)療發(fā)展領(lǐng)域的法律法規(guī)。患病吃藥，治病救人，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)杠桿無(wú)法處理解決，否則就會(huì)出現(xiàn)有錢(qián)看病吃藥，沒(méi)錢(qián)忍痛等死的局面。醫(yī)療單位歸屬于什么性質(zhì)行業(yè)一直很模糊，定位不準(zhǔn)管理自然落后，帶來(lái)的影響百姓不滿意。醫(yī)療醫(yī)藥改革步入深水區(qū)，迫切需要清晰的改革思路和制度保障。
（二）醫(yī)療服務(wù)體系混亂
醫(yī)療改革一直在探索，社區(qū)醫(yī)院應(yīng)運(yùn)而生，一定程度解決百姓看病難問(wèn)題。宏觀角度看，醫(yī)保體系的混亂情況沒(méi)有得到根本轉(zhuǎn)變。中心城市、骨干醫(yī)院，每天疲于應(yīng)付多發(fā)病、常見(jiàn)病，人滿為患，不僅造成醫(yī)療資源的浪費(fèi)，也給交通、住宿等社會(huì)服務(wù)帶來(lái)不利影響，支付不必要支出。小城市、小醫(yī)院、社區(qū)醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)門(mén)可羅雀，設(shè)施設(shè)備閑置，醫(yī)護(hù)人員隊(duì)伍不穩(wěn)定。不能理順醫(yī)療體系，規(guī)模以上醫(yī)療機(jī)構(gòu)的科研創(chuàng)新能力受到干擾，阻礙醫(yī)學(xué)進(jìn)步。
（三）醫(yī)保資金征收和使用問(wèn)題多
保證充足的醫(yī)保資金，是解決百姓吃藥看病的基礎(chǔ)。醫(yī)保資金主要靠單位和個(gè)人繳納， 在職和待業(yè)人員情況各異，城市和農(nóng)村也不統(tǒng)一。醫(yī)保資金的繳納標(biāo)準(zhǔn)不同，報(bào)銷(xiāo)比例有高有低，制度上形成差異化，給醫(yī)保資金的征收帶來(lái)困難。百姓看病住院，個(gè)人承擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用差別很大，在醫(yī)療費(fèi)用不斷提高情況下，導(dǎo)致一些家庭因病致貧。醫(yī)療機(jī)構(gòu)的亂收費(fèi)，漫天要價(jià)，更增加醫(yī)保資金的使用效率。小病大治，大處方，高價(jià)藥，醫(yī)保資金使用問(wèn)題很多。
（四）醫(yī)療行業(yè)發(fā)展思路不明確
醫(yī)療改革已經(jīng)進(jìn)行多年，一直問(wèn)題很多，百姓不是很滿意。救死扶傷，治病救人，是醫(yī)院和醫(yī)生的使命。醫(yī)療行業(yè)有產(chǎn)業(yè)化傾向，醫(yī)療工作與經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，“挾病要價(jià)”，醫(yī)保資金不能充分利用。民營(yíng)醫(yī)院的興起，給百姓就醫(yī)帶來(lái)方便，但醫(yī)療成本成倍增長(zhǎng)，百姓負(fù)擔(dān)加重。藥企也是特殊單位，不能以正確理念指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)，見(jiàn)利忘義不可避免。當(dāng)藥品價(jià)格低廉，無(wú)利可圖，卻是百姓所必需，甚至是挽救性命的，也不會(huì)有生產(chǎn)廠家，醫(yī)院藥店很難尋到。
三、解決醫(yī)保資金管理問(wèn)題的對(duì)策
醫(yī)保資金管理是系統(tǒng)工程，需要全社會(huì)的共同努力。國(guó)家和地方政府要充分認(rèn)識(shí)醫(yī)保問(wèn)題的重要性，放下舊有體制束縛，創(chuàng)新思維，讓百姓健康幸福地生活，享受經(jīng)濟(jì)發(fā)展的紅利。
（一）完善有關(guān)醫(yī)保的法規(guī)制度
就醫(yī)看病是百姓的大事，需要制定有利于醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)展的法律法規(guī)制度。以藥養(yǎng)醫(yī)行不通，通過(guò)獲取經(jīng)濟(jì)利益推動(dòng)醫(yī)療行業(yè)的發(fā)展同樣不行。隨著人口老齡化步伐不斷加快，醫(yī)療成本問(wèn)題日益突出，國(guó)家和地方政府要盡快制定醫(yī)院、醫(yī)療和醫(yī)藥方面的法律法規(guī)，明確醫(yī)院性質(zhì)和職能，做好醫(yī)保管理工作。公立醫(yī)院是非盈利事業(yè)單位，經(jīng)費(fèi)財(cái)政劃撥，為百姓提供醫(yī)療服務(wù)。民營(yíng)醫(yī)院需要加強(qiáng)管理，制定法規(guī)制度和服務(wù)細(xì)則，不能以欺騙手段獲得利益。
（二）構(gòu)建高效的醫(yī)療體系
醫(yī)療機(jī)構(gòu)要建立體系化的診療機(jī)制，劃分各醫(yī)院所屬層次和接診范圍。社區(qū)醫(yī)療機(jī)構(gòu)、中小醫(yī)院、骨干醫(yī)院，不同級(jí)次醫(yī)院建立相應(yīng)服務(wù)內(nèi)容，各盡其職，避免百姓有病亂投醫(yī)，減輕百姓就醫(yī)成本。骨干醫(yī)院需要醫(yī)療和科研并重，同時(shí)擔(dān)負(fù)起對(duì)其他醫(yī)院的業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。平衡各層次醫(yī)療機(jī)構(gòu)的就診量，協(xié)調(diào)發(fā)展。通過(guò)改革醫(yī)療診治體系，大大緩解中心城市大醫(yī)院的壓力，推動(dòng)中小醫(yī)院診治水平的提高。充分利用醫(yī)療資源，避免浪費(fèi)，方便百姓就醫(yī)。
（三）做好醫(yī)保資金征收使用工作
國(guó)家和地方政府應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際，適時(shí)調(diào)整醫(yī)保資金的承擔(dān)比例，統(tǒng)一城鄉(xiāng)差別，人人平等，國(guó)家經(jīng)濟(jì)實(shí)力增強(qiáng)，百姓應(yīng)當(dāng)享有一定的就醫(yī)福利。嚴(yán)格管控醫(yī)保資金的使用，整頓醫(yī)療市場(chǎng)的亂象。治病救人不能商業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化，否則更多的莆田系更多的魏則西不斷出現(xiàn)。醫(yī)院救人，吃藥治病，要尊重生命尊重生存權(quán)。相關(guān)部門(mén)要整治醫(yī)療機(jī)構(gòu)，還原醫(yī)療本質(zhì)，阻止醫(yī)療成本不斷上漲趨勢(shì)。醫(yī)院的發(fā)展要依賴(lài)財(cái)政，不能在患者身上獲取收益。
（四）以全新思維推進(jìn)醫(yī)療改革
1上海市某區(qū)民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的開(kāi)辦現(xiàn)況
1.1醫(yī)療機(jī)構(gòu)數(shù)量
上海市某區(qū)取得《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》的民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)(指由社會(huì)資金籌建的民營(yíng)門(mén)診部和醫(yī)院,不包括個(gè)體診所[1])1984年為1家,1994年為3家,1999年為4家,2001年為10家,2002年為14家,2003年為20家,2004年為35家,2005年為52家｡民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的數(shù)量逐年增多,且近年來(lái)增長(zhǎng)速度迅速｡
1.2醫(yī)療機(jī)構(gòu)類(lèi)別
52家民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)按《醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》第三條的規(guī)定來(lái)分,其中綜合醫(yī)院10家､專(zhuān)科醫(yī)院3家､康復(fù)醫(yī)院1家;綜合門(mén)診部11家､專(zhuān)科門(mén)診部22家､中醫(yī)門(mén)診部5家｡
1.3醫(yī)師情況
截至2005年底,52家民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)中注冊(cè)醫(yī)師共有472人,其中以55歲以上､中級(jí)職稱(chēng)､大專(zhuān)學(xué)歷者為多(表1)｡
2目前醫(yī)療機(jī)構(gòu)許可中依據(jù)的法律法規(guī)
除《行政許可法》外,醫(yī)療機(jī)構(gòu)許可中依據(jù)的法律法規(guī)有:
2.1醫(yī)療機(jī)構(gòu)
主要依據(jù)《醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》(1994年9月1日起實(shí)施)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《條例》)､《醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》(1994年9月1日起實(shí)施)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《細(xì)則》)､《醫(yī)療機(jī)構(gòu)基本標(biāo)準(zhǔn)(試行)》(1994年9月2日起實(shí)施)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《基本標(biāo)準(zhǔn)》)､《上海市醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理辦法》(1997年7月1日起實(shí)施)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)等法律法規(guī)｡
主要依據(jù)《中華人民共和國(guó)執(zhí)業(yè)醫(yī)師法》(1999年5月1日起實(shí)施)､《中華人民共和國(guó)護(hù)士管理辦法》(1994年1月1日起實(shí)施)､《外國(guó)醫(yī)師來(lái)華短期行醫(yī)暫行管理辦法》(1993年1月1日起實(shí)施)等法律法規(guī)｡
主要依據(jù)《中華人民共和國(guó)母嬰保健法》(1995年6月1日起實(shí)施)､《中華人民共和國(guó)母嬰保健法實(shí)施辦法》(2001年6月20日起實(shí)施)､《上海市母嬰保健條例》(1997年3月1日起實(shí)施)等法律法規(guī)｡
3存在問(wèn)題
3.1法律陳舊,缺乏依據(jù)
目前尚無(wú)一部針對(duì)民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)設(shè)置執(zhí)業(yè)的法律法規(guī),只能參照《條例》､《細(xì)則》､《辦法》､《基本標(biāo)準(zhǔn)》來(lái)許可民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu),而這些法律法規(guī)出臺(tái)實(shí)施距今最長(zhǎng)有10年之久,當(dāng)時(shí)民辦醫(yī)療機(jī)構(gòu)鳳毛麟角,隨著民辦醫(yī)療機(jī)構(gòu)迅速發(fā)展,原有的法律法規(guī)已不符合目前市場(chǎng)發(fā)展需要｡如隨著百姓健康意識(shí)提高,體檢服務(wù)越來(lái)越受關(guān)注,許多社會(huì)辦醫(yī)力量準(zhǔn)備開(kāi)辦“體檢中心”,但目前尚無(wú)此類(lèi)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的設(shè)置標(biāo)準(zhǔn),只能套用《基本標(biāo)準(zhǔn)》中綜合門(mén)診部的標(biāo)準(zhǔn),導(dǎo)致這類(lèi)體檢性質(zhì)的門(mén)診部和其他門(mén)診部在稱(chēng)呼上毫無(wú)區(qū)別,且需設(shè)置藥房等不必要的醫(yī)技科室｡
3.2標(biāo)準(zhǔn)籠統(tǒng),實(shí)施困難
由于土地的稀缺性,民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)征用衛(wèi)生地塊后開(kāi)辦的甚少,而絕大部分的民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)是租用其他性質(zhì)的房屋來(lái)開(kāi)辦的,但《條例》和《辦法》中對(duì)租用何種性質(zhì)房屋可開(kāi)辦醫(yī)療機(jī)構(gòu)均未提及｡故目前民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)租用房屋基本是工廠､辦公､商鋪性質(zhì),而并非是醫(yī)療用房｡
醫(yī)療機(jī)構(gòu)的選址要求也很籠統(tǒng),如《細(xì)則》第十五條“擬設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的服務(wù)半徑”,第十六條“選址與周?chē)杏讬C(jī)構(gòu)､中小學(xué)校､食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位布局的關(guān)系”,均沒(méi)有明確規(guī)定具體半徑､距離等關(guān)系;《辦法》第十條要求“申請(qǐng)?jiān)O(shè)置醫(yī)療機(jī)構(gòu),應(yīng)當(dāng)具備有合適的場(chǎng)所”,但對(duì)何為“合適”未做詳細(xì)解釋｡所以目前衛(wèi)生許可中,只能要求擬設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)與周邊的醫(yī)療機(jī)構(gòu)､托幼機(jī)構(gòu)､中小學(xué)校､食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位､居民保持一定的距離,但無(wú)具體規(guī)定｡
雖然各類(lèi)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的總面積在《基本標(biāo)準(zhǔn)》中有要求,但具體科室設(shè)置除性病､美容､康復(fù)有參考標(biāo)準(zhǔn)外,其他科室面積､設(shè)施設(shè)備甚至醫(yī)院的門(mén)診和住院面積比例,病房設(shè)置基本要求均無(wú)參考標(biāo)準(zhǔn)｡造成目前民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)門(mén)診特別是侯診區(qū)域?qū)挸ㄊ孢m,處處體現(xiàn)人性化服務(wù)意識(shí),但住院用房卻相當(dāng)擁擠,出現(xiàn)6~8個(gè)床位且沒(méi)有衛(wèi)生設(shè)施的大病房,與以人為本的服務(wù)理念相矛盾｡
醫(yī)療機(jī)構(gòu)人員配備總數(shù)在《基本標(biāo)準(zhǔn)》中有規(guī)定,但對(duì)各類(lèi)不同層次的醫(yī)務(wù)人員的比例不做要求,造成目前民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)中出現(xiàn)年齡大､職稱(chēng)高､學(xué)歷低的人員配備不合理､人才梯隊(duì)不整齊的現(xiàn)象｡
3.3限制過(guò)多,不利競(jìng)爭(zhēng)
隨著我國(guó)加入WTO,國(guó)內(nèi)醫(yī)療服務(wù)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)必將日益加劇,目前大多數(shù)民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)在人才､設(shè)備､醫(yī)保等方面與公立醫(yī)院相比已處于弱勢(shì)[2],且政府部門(mén)對(duì)民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的限制較多｡如民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)未被獲準(zhǔn)開(kāi)展招生體檢､招工體檢等體檢類(lèi)服務(wù);市衛(wèi)生局文件規(guī)定助產(chǎn)技術(shù)､節(jié)育手術(shù)和終止妊娠技術(shù)等母嬰保健技術(shù)服務(wù)基本設(shè)置在政府辦醫(yī)療機(jī)構(gòu)內(nèi);目前被確定為醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)的民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)為數(shù)甚少｡種種限制在客觀上使民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)在競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位｡
3.4尚未納入衛(wèi)生規(guī)劃,辦醫(yī)規(guī)模小型居多
雖然鼓勵(lì)社會(huì)資金開(kāi)辦有特色的民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu),但尚未納入?yún)^(qū)域衛(wèi)生規(guī)劃｡對(duì)民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的發(fā)展速度和規(guī)模沒(méi)有限制性,造成目前已開(kāi)設(shè)的民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)以投資成本少､贏利快的口腔門(mén)診部､小型綜合醫(yī)院居多的局面｡
4建議
4.1完善相應(yīng)法律法規(guī)
政府應(yīng)盡快建立和完善與民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)相關(guān)的政策法規(guī),使民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的發(fā)展有法可依､有章可循,保證其健康發(fā)展[3]｡如制定體檢中心等符合市場(chǎng)需求的醫(yī)療機(jī)構(gòu)設(shè)置標(biāo)準(zhǔn);補(bǔ)充《條例》和《辦法》中對(duì)民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的租用房屋性質(zhì)､選址與周邊醫(yī)療機(jī)構(gòu)､學(xué)校､食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地的距離､具體科室設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)､人員結(jié)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)等要求｡
4.2細(xì)化區(qū)域衛(wèi)生規(guī)劃
區(qū)域衛(wèi)生規(guī)劃應(yīng)詳細(xì)設(shè)置區(qū)域內(nèi)各級(jí)各類(lèi)醫(yī)療機(jī)構(gòu),引導(dǎo)醫(yī)療衛(wèi)生資源的合理配置,避免重疊和遺漏｡在鼓勵(lì)社會(huì)資金開(kāi)辦確有專(zhuān)長(zhǎng)的民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)同時(shí),可引入每千人口床位數(shù)､千人口醫(yī)師數(shù)等指標(biāo)進(jìn)行宏觀調(diào)控,以促使民營(yíng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)向農(nóng)村化､專(zhuān)科化發(fā)展｡
4.3積極引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制
隨著現(xiàn)代醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)的新常態(tài)，現(xiàn)代醫(yī)院正逐步向精準(zhǔn)化、質(zhì)量化、信息化、數(shù)字化的方向發(fā)展，醫(yī)院管理也面臨著新的挑戰(zhàn)，隨著現(xiàn)代管理理論向醫(yī)院管理的有機(jī)滲透和融合，現(xiàn)代醫(yī)院管理理論也在不斷創(chuàng)新和發(fā)展。建立現(xiàn)代醫(yī)院管理制度是公立醫(yī)院改革的需要，也是新形勢(shì)下醫(yī)療改革的需要，對(duì)于推進(jìn)健康中國(guó)建設(shè)具有重要意義。文章通過(guò)對(duì)目前醫(yī)院管理制度存在問(wèn)題的現(xiàn)狀分析，提出建立現(xiàn)代醫(yī)院管理制度的基本思路和途徑。
關(guān)鍵詞：
現(xiàn)代醫(yī)院；管理；制度
醫(yī)院作為提供健康衛(wèi)生服務(wù)的主體，是保護(hù)人民群眾健康的基本保障。黨的十八屆五中全會(huì)明確提出，推進(jìn)健康中國(guó)建設(shè)，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，建立覆蓋城鄉(xiāng)的基本醫(yī)療衛(wèi)生制度和現(xiàn)代醫(yī)院管理制度。2016年，在全國(guó)衛(wèi)生與健康大會(huì)上，指出，沒(méi)有全民健康，就沒(méi)有全國(guó)小康。要著力推進(jìn)基本醫(yī)療衛(wèi)生制度建設(shè)，努力在分級(jí)診療制度、現(xiàn)代醫(yī)院管理制度、全民醫(yī)保制度、藥品供應(yīng)保障制度、綜合監(jiān)督制度5項(xiàng)基本醫(yī)療衛(wèi)生制度建設(shè)上取得突破。因此，建立現(xiàn)代醫(yī)院管理制度是國(guó)家實(shí)施長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的要求，對(duì)推進(jìn)健康中國(guó)建設(shè)具有重要意義。
1現(xiàn)代醫(yī)院管理制度的含義
現(xiàn)代醫(yī)院管理制度是指適應(yīng)社會(huì)發(fā)展需求，維護(hù)公益性原則，著眼全民共享目標(biāo)，在新型的公共治理框架下形成的政府、所有者代表與醫(yī)院之間責(zé)任和權(quán)利關(guān)系的一系列制度安排；是建立在醫(yī)院功能結(jié)構(gòu)科學(xué)合理的基礎(chǔ)上，能夠有效改進(jìn)醫(yī)院管理，提高醫(yī)院運(yùn)行效率，保障醫(yī)院公益性質(zhì)的符合行業(yè)發(fā)展規(guī)律的一系列醫(yī)院制度的總和；目的是實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政事分開(kāi)、管理科學(xué)，既包括外部層面科學(xué)籌劃政府治理制度，也包括內(nèi)部層面系統(tǒng)構(gòu)建醫(yī)院的法人治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)行管理制度等。
2醫(yī)院管理制度建設(shè)存在的問(wèn)題
2．1相關(guān)法律缺位
在醫(yī)院管理過(guò)程中，盡管有一些衛(wèi)生相關(guān)的法律法規(guī)如《執(zhí)業(yè)醫(yī)師法》《醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》等作為法律依據(jù)，但是上述法律法規(guī)只針對(duì)于醫(yī)療機(jī)構(gòu)某一方面的行為，我國(guó)尚沒(méi)有一部專(zhuān)門(mén)的醫(yī)院管理相關(guān)的法律。由于法律法規(guī)不健全，公立醫(yī)院性質(zhì)模糊，定位不明確，從根本上導(dǎo)致建立現(xiàn)代醫(yī)院管理制度的“上位法”缺失，導(dǎo)致在實(shí)際操作中“無(wú)法可依、無(wú)章可循”。
2．2醫(yī)院監(jiān)管缺位
新醫(yī)改實(shí)施以來(lái)，公立醫(yī)院改革一直強(qiáng)調(diào)管辦分開(kāi)，但實(shí)際上，政府作為公立醫(yī)院所有者，對(duì)行業(yè)監(jiān)管和運(yùn)行監(jiān)管所有職能采取“一手抓”，政府權(quán)力集中，沒(méi)有真正做到管辦分開(kāi)。從監(jiān)管效果來(lái)看政府主要對(duì)醫(yī)院進(jìn)行日常的行業(yè)監(jiān)管，但缺乏以財(cái)務(wù)與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行為重點(diǎn)的運(yùn)行監(jiān)管［1］。
2．3配套政策不到位
國(guó)家雖然鼓勵(lì)多元化辦醫(yī)和社會(huì)資本進(jìn)入醫(yī)療市場(chǎng)，但由于政策不明晰以及相關(guān)的配套政策不到位，公立醫(yī)院仍然占有主導(dǎo)地位。我國(guó)公立醫(yī)院與民營(yíng)醫(yī)院雖然機(jī)構(gòu)數(shù)量基本相當(dāng)，但公立醫(yī)院擁有80％以上的醫(yī)療資源，提供85％以上的衛(wèi)生服務(wù)量，在整個(gè)醫(yī)療市場(chǎng)中，民營(yíng)醫(yī)院和社會(huì)資本進(jìn)入醫(yī)療市場(chǎng)發(fā)展緩慢。
2．4醫(yī)院相關(guān)利益方制度不完善
主要體現(xiàn)在一是在藥品供應(yīng)保障體系方面。我國(guó)公立醫(yī)院多數(shù)推行以省為單位的藥品集中招標(biāo)采購(gòu)制度，普遍存在流程不規(guī)范，招標(biāo)設(shè)計(jì)不合理、公立醫(yī)院藥品供應(yīng)保障體系尋租等問(wèn)題，導(dǎo)致招標(biāo)價(jià)格高、供給可靠性低、藥品質(zhì)量得不到保證；二是在醫(yī)保制度方面，主要表現(xiàn)為醫(yī)保付費(fèi)改革滯后，醫(yī)保機(jī)構(gòu)缺乏專(zhuān)業(yè)人才。醫(yī)保機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)之間的談判機(jī)制需要完善，醫(yī)保付費(fèi)支付設(shè)計(jì)不當(dāng)導(dǎo)致醫(yī)療機(jī)構(gòu)行為扭曲［2］。
2．5法人治理結(jié)構(gòu)不健全
公立醫(yī)院法人治理結(jié)構(gòu)是國(guó)家治理體系現(xiàn)代化的重要組成部分，醫(yī)院法人治理機(jī)制是國(guó)家治理能力的具體體現(xiàn)［3］。目前我國(guó)部分已實(shí)施法人治理的醫(yī)院，內(nèi)部權(quán)力制衡體系大多形同虛設(shè)，還不能完全真正發(fā)揮決策和監(jiān)督作用。政府的職能還沒(méi)有完全轉(zhuǎn)型，對(duì)公立醫(yī)院實(shí)行大包大攬和直接干預(yù)，導(dǎo)致醫(yī)院沒(méi)有成為真正獨(dú)立的法人主體，沒(méi)有自主經(jīng)營(yíng)權(quán)。醫(yī)院對(duì)于自身運(yùn)營(yíng)中所涉及的人、財(cái)、物等沒(méi)有實(shí)際的管理權(quán)，使醫(yī)院在日常運(yùn)行和管理中存在效率低下等諸多問(wèn)題［3］。
2．6人事制度改革緩慢
醫(yī)院作為事業(yè)單位，現(xiàn)有人事編制制度在一定程度上制約了醫(yī)院發(fā)展［4］。一方面，事業(yè)單位編制內(nèi)的員工把編制當(dāng)做“鐵飯碗”，工作有惰性；而一些醫(yī)院非編制的員工與其工資待遇有差距，沒(méi)有完全實(shí)行同工同酬，不利于調(diào)動(dòng)工作積極性；另一方面，編制制度束縛了人才的流動(dòng)，不能適應(yīng)市場(chǎng)化需求。近年來(lái)，我國(guó)事業(yè)單位也開(kāi)始改革，推行取消編制，但進(jìn)展緩慢，大部分地區(qū)和公立醫(yī)院還未落實(shí)到位。醫(yī)院內(nèi)部的崗位設(shè)置、人員晉升等制度相對(duì)落后，醫(yī)院招人與用人機(jī)制不靈活。《執(zhí)業(yè)醫(yī)師法》《醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)的相對(duì)滯后、部分不適應(yīng)時(shí)代需求的條款修訂遲緩，也影響了醫(yī)院人事制度改革，繼而影響了醫(yī)療行業(yè)人才隊(duì)伍的建設(shè)。
2．7薪酬制度不合理
我國(guó)公立醫(yī)院薪酬制度設(shè)計(jì)不合理，無(wú)法調(diào)動(dòng)醫(yī)務(wù)人員積極性，醫(yī)療服務(wù)價(jià)格的制定不能體現(xiàn)醫(yī)務(wù)人員的勞動(dòng)價(jià)值。醫(yī)療服務(wù)定價(jià)過(guò)低，醫(yī)務(wù)人員的收入大部分來(lái)源于藥品加成［5］。醫(yī)院內(nèi)實(shí)行的行政化管理，大多實(shí)行按職稱(chēng)、按級(jí)別管理的工資制度，績(jī)效工資占比較小，不利于調(diào)動(dòng)醫(yī)務(wù)人員積極性。另一方面，公立醫(yī)院績(jī)效考核與績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系不夠完善，績(jī)效考核中績(jī)效工資的發(fā)放與醫(yī)務(wù)人員工作量與業(yè)務(wù)收入掛鉤，導(dǎo)致醫(yī)務(wù)人員過(guò)分追求病人就診量，病人滿意度不高，開(kāi)大處方行為仍然難以杜絕。
3建立現(xiàn)代醫(yī)院管理制度的思路和途徑
3．1完善以政府為核心的外部管理制度
3．1．1完善相關(guān)法律法規(guī)
逐步完善我國(guó)現(xiàn)代醫(yī)院管理制度相關(guān)“上位法”。建議借鑒國(guó)外的一些先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，盡快出臺(tái)《基本醫(yī)療衛(wèi)生制度法》以及《醫(yī)院章程制定暫行辦法》等具有法律效力的文件，將各方面政策文件上升到法律層面，使現(xiàn)代醫(yī)院管理制度建設(shè)中有法可依、有章可循。
3．1．2加快轉(zhuǎn)變政府職能
通過(guò)政府治理推動(dòng)醫(yī)院管理體制的完善領(lǐng)導(dǎo)、管理和保障是政府治理的大核心。醫(yī)院管理體制的終極目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)統(tǒng)一。國(guó)家衛(wèi)生計(jì)生委是委屬（管）醫(yī)院的出資人，應(yīng)履行出資人職能，參與各委屬（管）醫(yī)院的管理決策；地方各級(jí)地方政府應(yīng)成立公立醫(yī)院管理委員會(huì)，對(duì)醫(yī)院管委會(huì)進(jìn)行部分授權(quán)，代表地方政府作為地方醫(yī)院出資人履行職責(zé)；地方衛(wèi)生計(jì)生行政部門(mén)層面，應(yīng)設(shè)立醫(yī)院管理中心，職能與醫(yī)院管理委員會(huì)對(duì)應(yīng)，作為其日常辦事機(jī)構(gòu)［6］。
3．1．3實(shí)施管辦分開(kāi)，明確各方監(jiān)管職能
要推進(jìn)公立醫(yī)院行業(yè)監(jiān)管和運(yùn)行監(jiān)管分開(kāi)。在組織機(jī)構(gòu)上講，就是要設(shè)立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)（如管理局、管委會(huì)、醫(yī)管中心等）代表政府履行部分職責(zé)。因此，建議衛(wèi)生行政部門(mén)主要負(fù)責(zé)對(duì)醫(yī)院的行業(yè)監(jiān)管，醫(yī)院管理中心等專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)對(duì)醫(yī)院的運(yùn)行監(jiān)管。加強(qiáng)以公立醫(yī)院財(cái)務(wù)安全與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行為重點(diǎn)的運(yùn)行監(jiān)管，實(shí)施全成本核算、總會(huì)計(jì)師、第三方會(huì)計(jì)審計(jì)監(jiān)督等制度，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)的保值增效。
3．1．4明晰醫(yī)院產(chǎn)權(quán)，建立多元化辦醫(yī)格局
隨著公私合營(yíng)（PPP）模式在醫(yī)療市場(chǎng)的應(yīng)用，公立醫(yī)院產(chǎn)權(quán)制度改革也逐步推進(jìn)，隨之而來(lái)的是醫(yī)院內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步。未來(lái)，公立醫(yī)院可以探索產(chǎn)權(quán)制度變更，做到“歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢”［7］。通過(guò)引入社會(huì)資本，對(duì)醫(yī)院進(jìn)行融資，建立公私合營(yíng)的股份制公立醫(yī)院。促進(jìn)醫(yī)院產(chǎn)權(quán)制度改革，推動(dòng)多種產(chǎn)權(quán)形式共存的多元化辦醫(yī)格局的形成。衛(wèi)生計(jì)生行政部門(mén)制定行業(yè)管理政策，為公立醫(yī)院和其他產(chǎn)權(quán)形式的醫(yī)療機(jī)構(gòu)創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境。
3．1．5積極推動(dòng)“三醫(yī)聯(lián)動(dòng)”機(jī)制
強(qiáng)化國(guó)家醫(yī)保、醫(yī)保相關(guān)制度的保障作用，促進(jìn)三醫(yī)聯(lián)動(dòng)，從加強(qiáng)三醫(yī)聯(lián)動(dòng)的角度做好醫(yī)改頂層設(shè)計(jì)，加強(qiáng)“醫(yī)療、醫(yī)保、醫(yī)藥”有效銜接，相互制約。醫(yī)保作為患者醫(yī)療費(fèi)用支付方，要發(fā)揮好主動(dòng)權(quán)，加強(qiáng)醫(yī)保對(duì)醫(yī)療服務(wù)行為的引導(dǎo)與監(jiān)管，推進(jìn)多種支付方式改革。鼓勵(lì)醫(yī)院、醫(yī)保與醫(yī)藥企業(yè)三者間進(jìn)行談判與合作，引導(dǎo)合理用藥和適宜治療，控制醫(yī)療費(fèi)用過(guò)快上漲，提高醫(yī)?；鹗褂眯?，進(jìn)而逐步提高保障績(jī)效。
3．2完善以法人治理為核心的醫(yī)院內(nèi)部管理制度
3．2．1完善醫(yī)院法人治理制度
落實(shí)醫(yī)院法人治理應(yīng)建立治理結(jié)構(gòu)和完善治理機(jī)制。建立四層的法人治理結(jié)構(gòu)，即股東會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和醫(yī)院管理層法人治理結(jié)構(gòu)，分別代表醫(yī)院權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和執(zhí)行機(jī)構(gòu)，四者相互獨(dú)立、相互監(jiān)督，相互聯(lián)系，相互制衡。使公立醫(yī)院具有獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力，成為真正的獨(dú)立法人并進(jìn)行高效率的運(yùn)作，最終提高醫(yī)療機(jī)構(gòu)的服務(wù)效率［7］。
3．2．2改革醫(yī)院人事制度
深化醫(yī)療改革的內(nèi)容之一就是人事制度改革。一是逐步推進(jìn)公立醫(yī)院編制改革，創(chuàng)新公立醫(yī)院編制管理方式，探索編制備案制，弱化編制集中管理，強(qiáng)化編制分級(jí)和動(dòng)態(tài)管理，最終逐步取消編制；二是完善崗位設(shè)置，變編制身份管理為崗位管理，推行醫(yī)院全員聘用合同制，通過(guò)公開(kāi)自主招聘、考核上崗等規(guī)范醫(yī)院人事管理，不斷加強(qiáng)醫(yī)院人才隊(duì)伍的建設(shè)。
3．2．3探索科學(xué)合理的醫(yī)院薪酬制度
建立科學(xué)的績(jī)效考核薪酬制度和體系。要以調(diào)動(dòng)醫(yī)務(wù)人員積極性為宗旨，以完成社會(huì)公益目標(biāo)任務(wù)為前提，以工作崗位、風(fēng)險(xiǎn)度、工作量和強(qiáng)度等因素科學(xué)合理地確定薪酬等級(jí)，建立適應(yīng)行業(yè)特點(diǎn)的、科學(xué)合理的薪酬制度。一是建立穩(wěn)定的薪酬投入保障制度，逐漸提高院薪酬水平，充分體現(xiàn)醫(yī)務(wù)人員勞動(dòng)價(jià)值；二是改進(jìn)醫(yī)務(wù)人員工資結(jié)構(gòu)，打破按職稱(chēng)、按級(jí)別管理的工資制度，改為崗位工資制度；三是以公益性為導(dǎo)向，完善公立醫(yī)院績(jī)效考核制度和績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。
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我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)互動(dòng)研究的主要內(nèi)容與觀點(diǎn)
醫(yī)療保險(xiǎn)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)互動(dòng)現(xiàn)狀的原因研究當(dāng)前我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)和醫(yī)療機(jī)構(gòu)的良性互動(dòng)不足，造成這一現(xiàn)狀的原因主要有以下幾個(gè)方面:二者之間的信息不對(duì)稱(chēng)信息不對(duì)稱(chēng)，極易導(dǎo)致發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)［27］。醫(yī)療服務(wù)的專(zhuān)業(yè)性和知識(shí)性很強(qiáng)，需要相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間的理論學(xué)習(xí)和臨床實(shí)踐，而醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)缺乏醫(yī)學(xué)專(zhuān)業(yè)人員，醫(yī)療機(jī)構(gòu)運(yùn)用信息優(yōu)勢(shì)牟利造成醫(yī)療費(fèi)用不合理增長(zhǎng)。醫(yī)療保險(xiǎn)和醫(yī)療機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱(chēng)狀態(tài)，使購(gòu)買(mǎi)醫(yī)療服務(wù)出現(xiàn)很大的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性，既增加了二者的交易成本，又增加了醫(yī)療保險(xiǎn)制度運(yùn)行的成本［28］，使醫(yī)保監(jiān)管比較復(fù)雜和困難。醫(yī)療保險(xiǎn)法律法規(guī)的不完善我國(guó)仍沒(méi)有制定統(tǒng)一的適用全國(guó)范圍的醫(yī)療保險(xiǎn)法，醫(yī)療保險(xiǎn)立法滯后?！搬t(yī)療服務(wù)協(xié)議”這種“契約關(guān)系”，雖然在一定程度上明確了各自的責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)，但對(duì)于醫(yī)療保險(xiǎn)中出現(xiàn)的欺詐行為缺乏及時(shí)有效的監(jiān)管和相應(yīng)的處罰，影響了醫(yī)療保險(xiǎn)基金的高效運(yùn)行，同時(shí)也為醫(yī)療機(jī)構(gòu)的“騙保”提供了機(jī)會(huì)，醫(yī)療欺詐行為的產(chǎn)生和國(guó)家缺乏相應(yīng)的醫(yī)療保險(xiǎn)管理法律法規(guī)有著一定的關(guān)系［29］。雖然我國(guó)已出臺(tái)《社會(huì)保險(xiǎn)法》，明確了社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)種、國(guó)家責(zé)任、社?；鸨O(jiān)管等基本制度，但它是一部綜合法，包括了養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等五個(gè)險(xiǎn)種，仍存在定位不準(zhǔn)、責(zé)任不明、可操作性不強(qiáng)、技術(shù)處理不夠周延等問(wèn)題［30］。組織管理機(jī)制的缺陷組織活動(dòng)的進(jìn)行依賴(lài)于管理的技術(shù)、制度和文化三個(gè)方面機(jī)制的相互作用［31］。我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題主要有:管理體制不統(tǒng)一，機(jī)構(gòu)設(shè)置欠科學(xué);經(jīng)辦機(jī)構(gòu)人員綜合素質(zhì)參差不齊;信息化建設(shè)缺乏前瞻性，現(xiàn)有的信息處理功能無(wú)法滿足管理需求［32］?，F(xiàn)行醫(yī)?；鸸芾矸椒浜?，醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不能夠及時(shí)掌握影響基金安全的人為動(dòng)態(tài)，也不能及時(shí)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通。另外，由于各種利益的存在，醫(yī)保監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作人員常常對(duì)醫(yī)院的過(guò)度救治行為采取放松態(tài)度［33］。當(dāng)前醫(yī)院醫(yī)保管理也存在許多問(wèn)題，比如重視程度不夠，缺乏管理人才;管理制度不健全，監(jiān)管方法有限;成本意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)醫(yī)保政策、醫(yī)保市場(chǎng)特點(diǎn)等缺乏深入研究［34］。醫(yī)院醫(yī)保從業(yè)人員存在年齡老化、人員流動(dòng)性較大、學(xué)歷水平偏低、繼續(xù)教育缺失、培訓(xùn)經(jīng)歷貧乏和無(wú)專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)等問(wèn)題，嚴(yán)重制約了醫(yī)院醫(yī)保管理工作的健康發(fā)展［35］。醫(yī)保費(fèi)用支付方式的問(wèn)題醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為醫(yī)療費(fèi)用的支付方，對(duì)醫(yī)院最常見(jiàn)的管理手段之一是費(fèi)用拒付制。中國(guó)醫(yī)院協(xié)會(huì)醫(yī)保管理分會(huì)在全國(guó)開(kāi)展的調(diào)查顯示，醫(yī)保費(fèi)用拒付是醫(yī)院院長(zhǎng)和醫(yī)保管理者反映最為強(qiáng)烈的突出問(wèn)題。拒付費(fèi)用占?jí)横t(yī)院流動(dòng)資金費(fèi)用比例大，直接影響醫(yī)院醫(yī)療工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，部分醫(yī)院出現(xiàn)無(wú)錢(qián)發(fā)工資的情況［36］。醫(yī)保管理部門(mén)制定的《基本醫(yī)療保險(xiǎn)藥品目錄和診療目錄》，跟不上新材料和新技術(shù)的發(fā)展，有一定滯后，醫(yī)院在執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題較多，使醫(yī)保管理部門(mén)和定點(diǎn)醫(yī)院矛盾叢生［37］。在我國(guó)比較廣泛實(shí)行的是按服務(wù)項(xiàng)目付費(fèi)，付費(fèi)方在醫(yī)療服務(wù)行為發(fā)生后按實(shí)際費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)償，難以有效控制費(fèi)用。醫(yī)療保險(xiǎn)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)良性互動(dòng)的對(duì)策研究政府方面未來(lái)的醫(yī)療保險(xiǎn)改革方向應(yīng)充分體現(xiàn)“小政府、大社會(huì)”的原則，政府需不斷完善醫(yī)療保險(xiǎn)法律法規(guī)。管理型醫(yī)療的關(guān)鍵是科學(xué)的付費(fèi)制度設(shè)計(jì)［39］，推進(jìn)支付方式改革，發(fā)揮支付方式對(duì)服務(wù)提供方的激勵(lì)機(jī)制，規(guī)范引導(dǎo)醫(yī)療行為。醫(yī)保機(jī)構(gòu)對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)實(shí)行以信用等級(jí)評(píng)定為內(nèi)容的分級(jí)管理制度，促進(jìn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)形成自我約束、自覺(jué)守規(guī)、自我管理的自律機(jī)制［40］。還有學(xué)者認(rèn)為引入第三方管理醫(yī)療保險(xiǎn)，可以提高保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的效率和效益，促進(jìn)醫(yī)保和醫(yī)療機(jī)構(gòu)互動(dòng)的效果。醫(yī)療機(jī)構(gòu)方面為適應(yīng)醫(yī)保改革，醫(yī)療機(jī)構(gòu)應(yīng)調(diào)整內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，合理控制醫(yī)療費(fèi)用增長(zhǎng)和確保醫(yī)療質(zhì)量，創(chuàng)造一個(gè)醫(yī)、保和諧發(fā)展的醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)環(huán)境［42］。針對(duì)醫(yī)保從業(yè)人員薄弱現(xiàn)狀，醫(yī)療機(jī)構(gòu)要健全機(jī)構(gòu)設(shè)置，明確醫(yī)保辦職責(zé)和功能任務(wù)，建立醫(yī)保從業(yè)人員人力資本補(bǔ)償機(jī)制，加強(qiáng)醫(yī)保從業(yè)人員的繼續(xù)教育及專(zhuān)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)等。同時(shí)，完善醫(yī)療機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)建設(shè)，改造流程，降低管理成本，可嘗試建立區(qū)域內(nèi)聯(lián)合建設(shè)信息系統(tǒng)，提高醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)效率［43］。在醫(yī)保改革實(shí)踐中，醫(yī)療機(jī)構(gòu)與醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)建立協(xié)商談判機(jī)制已經(jīng)成為完善醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)的重要工具，醫(yī)療保險(xiǎn)供需雙方就醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用支付方式、標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行平等協(xié)商，通過(guò)合作博弈，達(dá)到雙贏效果。
對(duì)未來(lái)研究的展望
綜上可知，當(dāng)前學(xué)界關(guān)于醫(yī)療保險(xiǎn)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)互動(dòng)的研究已取得了不少研究成果。但隨著新醫(yī)改的不斷深入，醫(yī)療保險(xiǎn)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)面臨的責(zé)任和壓力越來(lái)越大，雙方互動(dòng)需要不斷改進(jìn)和創(chuàng)新，需要研究探討的理論與實(shí)踐問(wèn)題還很多。比如對(duì)相關(guān)學(xué)科基礎(chǔ)理論和雙方互動(dòng)基本理論的關(guān)注顯得不夠，缺乏系統(tǒng)、深入的理論體系研究。實(shí)證研究成果不多，還有待進(jìn)一步加強(qiáng)，提高實(shí)證研究的應(yīng)用水平。隨著我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面的擴(kuò)大和醫(yī)療保障水平的提高，醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)談判機(jī)制的研究將引人關(guān)注。
作者：黃李鳳 楊車(chē)亮 姚嵐 王前強(qiáng) 項(xiàng)莉 單位：華中科技大學(xué)同濟(jì)醫(yī)學(xué)院醫(yī)藥衛(wèi)生管理學(xué)院 廣西醫(yī)科大學(xué)人文管理學(xué)院 華中科技大學(xué)研究生院
